【正文】 、消耗量和庫存量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握物資消耗的規(guī)律，優(yōu)化庫存量，經(jīng)濟(jì)合理保證供應(yīng)。不準(zhǔn)無計(jì)劃或超計(jì)劃采購。二、認(rèn)真貫徹國家的法律法規(guī)和上級的有關(guān)方針政策，定期向業(yè)主和上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)各項(xiàng)工作進(jìn)展情況。二、按照民主集中制原則，積極參與項(xiàng)目部“三重一大”問題的決策，確保決策的科學(xué)性。五、負(fù)責(zé)審核各單位工程的施工組織設(shè)計(jì)。三、負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理部對外宣傳報(bào)道及文明工地建設(shè)工作。三、負(fù)責(zé)組織對施工過程進(jìn)行定期和不定期的安全、質(zhì)量監(jiān)督檢查。工程部部長崗位職責(zé)一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)政策和上級頒發(fā)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程及施工技術(shù)管理制度。九、負(fù)責(zé)按月度，定期及時(shí)地向計(jì)劃成本部提供監(jiān)理、建設(shè)單位簽證的已完工程數(shù)量等實(shí)報(bào)表，提供已完成工程預(yù)算成本分析表和有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。二、貫徹執(zhí)行國家、部、局及業(yè)主頒發(fā)的有關(guān)試驗(yàn)規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。二、負(fù)責(zé)組織開展預(yù)算管理工作，制定和完善項(xiàng)目內(nèi)部控制制度；三、負(fù)責(zé)組織制定系統(tǒng)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)會計(jì)核算與管理制度；四、負(fù)責(zé)組織對項(xiàng)目財(cái)務(wù)會計(jì)工作進(jìn)行調(diào)研、檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)，及時(shí)解決項(xiàng)目在財(cái)務(wù)工作中存在或出現(xiàn)的突出問題；五、負(fù)責(zé)組織成本核算、控制與管理，努力降低成本費(fèi)用；六、掌握資金動態(tài)，做好資金的籌集、管理、使用及計(jì)劃申報(bào)工作；七、編制本部門的工作目標(biāo)、工作計(jì)劃及工作總結(jié)，并在實(shí)施上負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；八、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上級審計(jì)部門和外審機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)檢查工作；九、負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)決算編報(bào)工作，并依據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算對其經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況進(jìn)行計(jì)算分析；十、負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目資金旬預(yù)算、月預(yù)算，并下按預(yù)算實(shí)施；十一、負(fù)責(zé)對項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并提交分析報(bào)告；十二、負(fù)責(zé)收集、整理、分析各種財(cái)務(wù)會計(jì)信息，開展項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析工作，并定期提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告；十三、完成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。要及時(shí)掌握就餐人數(shù)，合理安排飯菜分量，就餐人員如因工作不能按時(shí)就餐時(shí)，要留足飯菜。根據(jù)工程項(xiàng)目建設(shè)管理情況的實(shí)際，負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目部組織機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目部下設(shè)辦公室、計(jì)劃合同組、工程施工組、質(zhì)量安全組、工程協(xié)調(diào)組、財(cái)務(wù)管理組。與中標(biāo)單位簽訂合同，履行合同約定的權(quán)利和義務(wù)。同時(shí)按照有關(guān)驗(yàn)收規(guī)程，組織或參與驗(yàn)收工作。負(fù)責(zé)組織編制、審核上報(bào)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，落實(shí)工程建設(shè)項(xiàng)目資金。技術(shù)負(fù)責(zé)人職責(zé)負(fù)責(zé)工程建設(shè)的技術(shù)管理工作。組織編制和上報(bào)工程建設(shè)情況等統(tǒng)計(jì)報(bào)告。負(fù)責(zé)落實(shí)督促項(xiàng)目部提出的決策制度和崗位責(zé)任制的監(jiān)督檢查，并及時(shí)向上報(bào)告。二、負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目前期儲備、供求計(jì)劃的編制、論證等工作。九、按照水利工程管理規(guī)范要求，制定日常的管理規(guī)則，做好工程現(xiàn)場檢查、投資管理、建立健全工程計(jì)劃檔案。組織工程技術(shù)人員熟悉招標(biāo)文件、施工設(shè)計(jì)文件，審核圖紙，提出完善設(shè)計(jì)的建議，參加項(xiàng)目部組織的技術(shù)交底會；組織對各施工隊(duì)進(jìn)行技術(shù)交底。登記各工點(diǎn)的開竣工日期，妥善整理、保管有關(guān)資料，及時(shí)繪制、填寫各種卡片和圖表。負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)過程中外部各環(huán)節(jié)的銜接。對基本建設(shè)活動中的材料設(shè)備采購存貨，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)做好原始記錄，及時(shí)掌握工程進(jìn)度，定期進(jìn)行物資財(cái)產(chǎn)的清查、收集、匯總、登記、造冊，并及時(shí)上報(bào)基本建設(shè)資金使用管理信息，按時(shí)上報(bào)基建財(cái)務(wù)報(bào)表。協(xié)助配合上級主管部門的審計(jì)和做好接待稽查單位的檢查工作。負(fù)責(zé)項(xiàng)目環(huán)境影響因素的識別和評價(jià)，負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場環(huán)保質(zhì)量的控制和對環(huán)境破壞的監(jiān)督處理。主持單位工程資料審查和驗(yàn)收工作，參加工程的階段驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收。三、安全部工作流程項(xiàng)目部進(jìn)場工人安全教育流程 新工人進(jìn)場前項(xiàng)目部安全員準(zhǔn)備安全教育資料→新工人進(jìn)場→進(jìn)行安全教育→履行簽字手續(xù)并保存交底記錄→履行簽字手續(xù)并保存交底記錄，保存交底→項(xiàng)目部安全員、施工隊(duì)長監(jiān)督施工班組進(jìn)行安全教育記錄→履行簽字手續(xù)并保存交底記錄。進(jìn)場機(jī)械(船機(jī))報(bào)驗(yàn)流程機(jī)械(船機(jī))進(jìn)場、合格證等證明文件齊全→主辦技術(shù)員填寫材料/構(gòu)配件/設(shè)備報(bào)驗(yàn)單→項(xiàng)目總工簽字確認(rèn)→報(bào)送監(jiān)理工程師→不合格→通知機(jī)械主管(機(jī)械退場)監(jiān)理現(xiàn)場查驗(yàn)→合格→投入施工工程月進(jìn)度計(jì)劃報(bào)審流程技術(shù)員根據(jù)施工進(jìn)度編制月進(jìn)度計(jì)劃表→總工同意→項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)→報(bào)監(jiān)理單位進(jìn)行審批→同意→報(bào)送業(yè)主單位檢驗(yàn)批、分項(xiàng)工程報(bào)驗(yàn)流程檢驗(yàn)批、分項(xiàng)工程施工完成→施工班組自檢合格，填報(bào)班組質(zhì)量自檢表→質(zhì)量員檢查驗(yàn)收，填報(bào)檢驗(yàn)批、分項(xiàng)工程檢驗(yàn)批技術(shù)資料→項(xiàng)目監(jiān)理檢查工程實(shí)體→不合格→檢查結(jié)果整改→合格→簽認(rèn)“檢驗(yàn)批技術(shù)資料”(項(xiàng)目監(jiān)理)分部工程報(bào)驗(yàn)流程分部工程完成→主辦技術(shù)員檢查、匯總分部工程質(zhì)量→評定填報(bào)分部工程質(zhì)量報(bào)驗(yàn)單→檢查、匯總評定分部工程質(zhì)量并查驗(yàn)工程實(shí)體(項(xiàng)目監(jiān)理)→檢查結(jié)果不合格→整改→合格→簽證分部工程質(zhì)量評定等級(項(xiàng)目監(jiān)理)單位工程報(bào)驗(yàn)、驗(yàn)收流程單位工程完成→填報(bào)單位工程竣工驗(yàn)收單、檢查、匯總各分部工程質(zhì)量評定→進(jìn)行單位工程實(shí)體質(zhì)量驗(yàn)收五方(甲方、設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理、施工)→檢查結(jié)果不合格→整改→合格→簽認(rèn)“工程竣工驗(yàn)收記錄”五方(甲方、設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理、施工)進(jìn)行工程驗(yàn)收(質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu))→簽認(rèn)工程竣工核驗(yàn)記錄、簽發(fā)建設(shè)工程質(zhì)量合格證書(質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu))項(xiàng)目部施工技術(shù)交底流程主辦技術(shù)員依據(jù)施工組織設(shè)計(jì)和方案準(zhǔn)備施工技術(shù)交底內(nèi)容→各分項(xiàng)工程開工前按照公司規(guī)定對項(xiàng)目部技術(shù)人員、施工班組組織進(jìn)行三級技術(shù)交底→履行簽字手續(xù)并保存交底記錄→各分項(xiàng)工程施工1質(zhì)量問題分析、處理流程 發(fā)現(xiàn)事故→事故調(diào)查→確定防護(hù)措施→防護(hù)措施實(shí)施→原因分析→補(bǔ)充調(diào)查進(jìn)一步分析原因→確定處理方案→檢查驗(yàn)收→結(jié) 論→提交處理方案并存檔。做好施工質(zhì)量事故的調(diào)查、分析、處理及補(bǔ)救工作，提出糾正及預(yù)防措施報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，糾正違章操作，清除隱患。負(fù)責(zé)項(xiàng)目環(huán)保、水保和文物保護(hù)工作，制定相應(yīng)的環(huán)保管理辦法，編制重點(diǎn)區(qū)域環(huán)保方案，并督促實(shí)施。并對工程變更價(jià)款支付業(yè)務(wù)進(jìn)行審核。嚴(yán)格按照授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確掌握審批人的審批方式、權(quán)限、程序、責(zé)任，經(jīng)辦人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)，按照批準(zhǔn)意見，辦理工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)。協(xié)調(diào)解決工程施工現(xiàn)場的三通一平工作，做好其它協(xié)調(diào)有關(guān)的項(xiàng)目前期工作。負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查參建單位完善工程質(zhì)量和安全管理體系，落實(shí)施工安全和質(zhì)量管理責(zé)任。負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場的協(xié)調(diào)管理工作，負(fù)責(zé)監(jiān)理、設(shè)計(jì)等部門的聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場存在的問題。七、做好工程項(xiàng)目施工標(biāo)段的劃分、控制價(jià)編制和招投標(biāo)工作。負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的信訪接待辦理工作，重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。負(fù)責(zé)自用設(shè)備（辦公用品、耗材）的采購和管理，信息化建設(shè)和辦公自動化工作。按照有關(guān)驗(yàn)收規(guī)程組織和參與驗(yàn)收工作。負(fù)責(zé)安排專人負(fù)責(zé)工程檔案的資料管理，包括對各參建單位所形成的檔案資料的搜集整理歸檔工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)任免各組組長，組織聘用項(xiàng)目部工作人員，組織制定各組工作職責(zé)以及項(xiàng)目部內(nèi)部管理規(guī)章制度。1負(fù)責(zé)通報(bào)工程建設(shè)情況，按規(guī)定向主管部門報(bào)送計(jì)劃、進(jìn)度、財(cái)務(wù)等統(tǒng)計(jì)報(bào)表。嚴(yán)格按照批復(fù)的實(shí)施計(jì)劃控制工程投資，用好管好建設(shè)資金。項(xiàng)目部實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，對工程建設(shè)的全過程管理負(fù)責(zé)，保證按照建設(shè)需要組織完成項(xiàng)目建設(shè)，對項(xiàng)目建設(shè)的工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、計(jì)劃執(zhí)行、資金管理和生產(chǎn)安全負(fù)總責(zé)，并接受上級主管部門的監(jiān)督。二、生活管理員的主要職責(zé)：負(fù)責(zé)采購食品，采購食品時(shí)要細(xì)心選擇，不購霉?fàn)€、變質(zhì)或有毒食品，安排調(diào)劑飯菜花樣，建立伙食賬目，核算伙食費(fèi)用，價(jià)格合理，收支平衡，不節(jié)余，不超支，按月公布，接受工會經(jīng)費(fèi)審查委員會的審核及職工群眾的監(jiān)督。八、參加工程質(zhì)量檢查，及時(shí)寫出工程質(zhì)量分析報(bào)告和試驗(yàn)總結(jié)。四、主持變更索賠策劃與實(shí)施，組織工程計(jì)量、工程結(jié)算和分包計(jì)量、交付于結(jié)算工作。七、根據(jù)變更設(shè)計(jì)的原則和審定審批權(quán)限，對所屬施工范圍內(nèi)的各項(xiàng)工程進(jìn)行仔細(xì)認(rèn)真的調(diào)查研究，經(jīng)多方比較后提出需要修改設(shè)計(jì)的意見。七、參加工程預(yù)驗(yàn)，自評和竣工驗(yàn)交工作。規(guī)范規(guī)程驗(yàn)標(biāo)及有關(guān)合同文件，主持安全質(zhì)量監(jiān)察部的日常工作。辦公室主任崗位職責(zé)一、協(xié)助項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組織召開項(xiàng)目工作會議，了解督辦會議決定事項(xiàng)的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)各部門的工作關(guān)系。三、負(fù)責(zé)技術(shù)公關(guān)、“四新技術(shù)”推廣應(yīng)用和科技開發(fā)。八、加強(qiáng)與業(yè)主和監(jiān)理的聯(lián)系，嚴(yán)格履行施工合同，確保指揮部下達(dá)的質(zhì)量、進(jìn)度、技術(shù)、安全、經(jīng)濟(jì)效益等各項(xiàng)指標(biāo)的完成。不準(zhǔn)倒賣材料或私自處理廢舊材料。第十四章 物資工作紀(jì)律第五十九條 項(xiàng)目部物資部門必須遵守的物資工作紀(jì)律：必須自覺接受上級業(yè)務(wù)部門的檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督。采用統(tǒng)計(jì)技術(shù)定期對計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行對比分析，對實(shí)物供應(yīng)過程中出現(xiàn)的數(shù)量、質(zhì)量、交貨時(shí)間等有關(guān)問題，查找原因，提出解決辦法，保證供應(yīng)。以工程項(xiàng)目中標(biāo)文件為依據(jù)，以國家法定計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)，核定各類材料總需用量（總量臺帳）依此為數(shù)量控制標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)設(shè)計(jì)變更情況適時(shí)調(diào)整，作為衡量本項(xiàng)目材料數(shù)量節(jié)超的尺度，根據(jù)實(shí)物工程量以定額為標(biāo)準(zhǔn) 分項(xiàng)目、分部位實(shí)行限額供料，嚴(yán)格控制定額外用料。項(xiàng)目部物資部門建立健全物資管理的規(guī)章制度，實(shí)行部長負(fù)責(zé)制，督促檢查實(shí)施情況，并根據(jù)施工現(xiàn)場的實(shí)際情況，不斷完善和改進(jìn)，確保制度的可操作性和約束力，消除管理死角。項(xiàng)目部物資部門應(yīng)對所發(fā)生的采購合同進(jìn)行收集、整理、登記、統(tǒng)計(jì)匯總后每季度末上報(bào)公司物資部。第四十二條 認(rèn)真執(zhí)行國家、行業(yè)和地方政府有關(guān)環(huán)境保護(hù)的方針、政策，自覺遵守環(huán)境保護(hù)的各項(xiàng)規(guī)定，在施工過程中要采取有效措施和管理手段，做好防塵、防毒、防泄漏等工作，減少環(huán)境污染。第三十八條 推廣鋼材集中下料，拼接套裁；木材綜合利用；推廣散裝水泥，嚴(yán)格水泥砂漿配合比，科學(xué)選用附加劑，粉煤灰。庫區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、用火及將火種和汽油、煤油等其他易燃、易爆物品帶入庫區(qū)。爆炸物品在加工過程中，應(yīng)在單獨(dú)的房間進(jìn)行操作并遠(yuǎn)離爆炸物品倉庫。第三十二條 爆破器材倉庫的管理爆破物品的倉庫，必須按公安部門規(guī)定建造，經(jīng)驗(yàn)收合格后使用。爆炸物品要按其性質(zhì)分類專庫存放，嚴(yán)禁混放和超量儲存。按國家規(guī)定渠道逐級申請，爆炸物品一經(jīng)購買，立即向所在地公安機(jī)關(guān)備案。堅(jiān)持“三核對”：發(fā)料憑證與賬卡相核對。進(jìn)場物資的檢驗(yàn)和試驗(yàn)。二是嚴(yán)把驗(yàn)收關(guān)：砂石料進(jìn)貨驗(yàn)收時(shí)，必須有兩人在驗(yàn)收憑證上簽字。露天存放應(yīng)上苫下墊。第六章 現(xiàn)場物資管理與文明施工第二十四條 物資倉儲管理施工現(xiàn)場應(yīng)設(shè)置與工程規(guī)模相適應(yīng)的庫房、料棚、料場，并配備必要的衡器、量具、消防器材、防護(hù)設(shè)施、搬運(yùn)器具及安全防盜設(shè)施。第五章 物資供應(yīng)管理制度第二十一條 項(xiàng)目物資部門，負(fù)責(zé)特殊業(yè)務(wù)物資（如民爆器材、鋼軌、油料等）的逐級申請、上報(bào)和配置；負(fù)責(zé)組織實(shí)施甲方供應(yīng)的大宗材料，并做好核算、統(tǒng)計(jì)以及調(diào)劑、串換根據(jù)貫標(biāo)、三標(biāo)一體程序提出的要求，做好技術(shù)資料的歸檔工作。項(xiàng)目物資部必須加強(qiáng)物資采購管理，對構(gòu)成工程主體的各類原材料必須實(shí)行招標(biāo)采購，除此之外各類材料的采購、器材加工、租賃等均應(yīng)提前計(jì)劃 安排，以“詢價(jià)才、貨比三家、競標(biāo)、議標(biāo)”等方式進(jìn)行物資招標(biāo)。第十四條 物資采購計(jì)劃計(jì)劃的編制。項(xiàng)目物資負(fù)責(zé)人要全面了解工程承包、分包合同，明確主要材料的供應(yīng)渠道，理順上下級業(yè)務(wù)關(guān)系，協(xié)調(diào)所屬施工隊(duì)之間的正常用料，掌握全部工程所需的各種材料總量、品種、及規(guī)格。必須嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)審批，按需要計(jì)劃，憑票發(fā)料，專人 領(lǐng)取，當(dāng)天用多少發(fā)多少，嚴(yán)禁超發(fā)，當(dāng)天用不完的，要及時(shí)回收入庫，不準(zhǔn)講火工品存放施工現(xiàn)場和居住場所。認(rèn)真做好油料保管工作，油料要按不同品類，標(biāo)號分類存放保管。認(rèn)真做好水泥的發(fā)放工作，根據(jù)施工進(jìn)展情況，按計(jì)劃 員安排，合理分發(fā)，嚴(yán)格控制，防止超耗，做到先進(jìn)先發(fā)，先散后整，發(fā)陳存新，實(shí)時(shí)調(diào)發(fā)調(diào)劑，確保施工用料，及時(shí)填制料單，完善發(fā)放手續(xù)，不得白條發(fā)料或口頭發(fā)料，防止扯皮事件發(fā)生。努力學(xué)習(xí)技術(shù)業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作效率和辦事能力，加強(qiáng)工作責(zé)任心，熱愛本職，愛崗敬業(yè)，遵守職業(yè)道德，盡職盡責(zé)，熱情服務(wù)，做好本職工作。查對產(chǎn)品質(zhì)量證明書，按不同規(guī)格型號，分類進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量驗(yàn)收，詳細(xì)的逐日記載鋼材進(jìn)場入庫情況，及時(shí)填制點(diǎn)驗(yàn)單，建賬立卡，明碼標(biāo)識。了解行情，精打細(xì)算。按時(shí)完成各類物資統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作。物資部長職責(zé)組織貫徹執(zhí)行國家物資管理的方針、政策和上級業(yè)務(wù)部門有關(guān)物資供應(yīng)管理制度,在項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)、公司業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)物資供應(yīng)管理的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)工作,擬定項(xiàng)目部物資部門的工作目標(biāo)及規(guī)章制度,并督促實(shí)施。物資管理人員不少于五名：其中部長一名，采購員一名，內(nèi)業(yè)資料員一名，保管員二至三人，或按實(shí)際需要增減，隊(duì)設(shè)材料員。罰款額如下：第一條 項(xiàng)目經(jīng)理 200元第二條 檔案員 1000元第三條 項(xiàng)目經(jīng)理 200元第四條 安全員 200元質(zhì)監(jiān)員 200元第六條 材料員500元 保管員100元第八條 項(xiàng)目經(jīng)理200元 保管員100元第九條 項(xiàng)目經(jīng)理200元第十條 食堂200元第十二條 項(xiàng)目經(jīng)理、施工員各500元第十三條 遲到者50元 不到者100元第十四條 保管員100元第十五條 項(xiàng)目經(jīng)理200元 材料部100元 第十七條 預(yù)算部500元第十八條 項(xiàng)目經(jīng)理1000元第二十條 項(xiàng)目經(jīng)理400元 保管員200元以上規(guī)定，自下發(fā)之日起執(zhí)行第二篇：項(xiàng)目部物資管理暫行規(guī)定項(xiàng)目部物資管理暫行規(guī)定第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)項(xiàng)目部物資管理工作力度,進(jìn)一步從技術(shù)層面提升業(yè)務(wù)管理水平,強(qiáng)化管理工作,規(guī)范業(yè)務(wù)行為,降耗增效,依照集團(tuán)公司物資管理規(guī)定、公司物資管理辦法，結(jié)合項(xiàng)目部實(shí)際工作，制定本暫行規(guī)定。經(jīng)審核登記后轉(zhuǎn)交預(yù)算部門負(fù)責(zé)人。（所有賬目自上月26日－本月25日截止）賬目流程：人工