【正文】 。（1）收款單位與合同簽訂單位名稱不一致而又缺少必要的法律授權(quán)手續(xù)的。四、嚴(yán)格基建工程合同管理財(cái)務(wù)科須參與工程合同的審訂和修改補(bǔ)充工作，對(duì)合同中有關(guān)財(cái)務(wù)內(nèi)容的約定和規(guī)則負(fù)責(zé)審查；基建財(cái)務(wù)人員須熟悉工程合同的各項(xiàng)條款；嚴(yán)格按合同辦事；簽訂施工合同必須遵守國家《經(jīng)濟(jì)合同法》等法律法規(guī)；五、加強(qiáng)基建財(cái)務(wù)人員的管理基建財(cái)務(wù)工作必須密切聯(lián)系基建工作實(shí)際，確保基建財(cái)務(wù)工作達(dá)到應(yīng)有深度，使基建財(cái)務(wù)管理既能發(fā)揮對(duì)基建工程質(zhì)與量的有效控制，又能避免基建與基建財(cái)務(wù)“兩張皮”現(xiàn)象；基建財(cái)務(wù)人員要增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)和現(xiàn)場意識(shí)，經(jīng)常深入項(xiàng)目辦和施工現(xiàn)場了解掌握工程進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程變更、材料替換及各種與基建財(cái)務(wù)有關(guān)的資料和實(shí)際情況，力爭做到跟蹤到位、服務(wù)到位、管理到位、控制到位、減少損失和浪費(fèi)，提高投資效益。圖紙匯審管理制度一、圖紙到礦發(fā)放兩天后，組織技術(shù)員、施工員、監(jiān)理、施工隊(duì)進(jìn)行圖紙匯審。五、對(duì)于專材專用的特殊材料（如裝飾材料），要嚴(yán)格按樣品或定廠定點(diǎn)的渠道進(jìn)貸，并要有保質(zhì)牌卡和質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告。零工及修繕工程管理制度一、礦內(nèi)零星工程必須先根據(jù)需要，由基建科作出工程預(yù)算，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可安排實(shí)施。材料出庫管理制度一、所有材料統(tǒng)一由施工員出庫保管，在經(jīng)得科長和分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可出庫。三、驗(yàn)收人員根據(jù)驗(yàn)收表逐項(xiàng)核實(shí)，并認(rèn)真填寫工程驗(yàn)收單。三、所有驗(yàn)收單一式三份，施工隊(duì)、監(jiān)理、科內(nèi)各一份，每天的驗(yàn)收單均交回科內(nèi)，由檔案管理員管理。四、由專人對(duì)會(huì)議主要進(jìn)程進(jìn)行記錄，并做出會(huì)議紀(jì)要，由參會(huì)人員簽字認(rèn)可。施工隊(duì)必須嚴(yán)格執(zhí)行材料進(jìn)場檢驗(yàn)制度等規(guī)章制度，并積極配合甲方施工員工作。負(fù)責(zé)工程技術(shù)資料的管理工作。三、工程預(yù)（結(jié)）算必須做到準(zhǔn)確、及時(shí)、合理，每失誤一次按失誤子目相差金額的50%做為罰款。九、定期檢查施工員材料報(bào)驗(yàn)單、施工日志等資料，缺項(xiàng)一次罰責(zé)任人50元。十五、未組織圖紙會(huì)審，罰科室長50元/次。二、在進(jìn)行作業(yè)時(shí)要有必要的安全防護(hù)措施。三、基建檔案管理原則（一）實(shí)行集中統(tǒng)一管理的原則，建立以院辦檔案室為核心，基建辦、房產(chǎn)維修等科室為基礎(chǔ)的管理網(wǎng)絡(luò)，以確保醫(yī)院基建檔案的完整、系統(tǒng)、安全和有效利用。不歸檔的文件材料（一）正式施工前的草圖、未定型圖紙；（二）重份文件和重份圖紙；（三）無查考價(jià)值的臨時(shí)性、事務(wù)性文件。七、基建檔案驗(yàn)收（一）檔案驗(yàn)收是基建項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的重要組成部分，未經(jīng)檔案驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，不得進(jìn)行或通過項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。（三）填寫基建檔案移交目錄，一式兩份，連同案卷經(jīng)院辦公室專職檔案員核查合格后，交接雙方在移交目錄上簽字，各執(zhí)一份存查。 本規(guī)定適應(yīng)于公司生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)內(nèi)所有維修工程。 負(fù)責(zé)維修工程的管理及實(shí)施。 協(xié)助承包商在施工前辦理各種作業(yè)證。 施工前應(yīng)進(jìn)行交底，施工單位在施工過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守生產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，減少噪音污染、不隨便亂排污水、施工垃圾按有關(guān)規(guī)定處理，不亂倒亂放，減少施工對(duì)環(huán)境的破壞。 基建部組織生產(chǎn)部門及施工單位進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收時(shí)填寫《維修項(xiàng)目驗(yàn)收表》，施工單位應(yīng)做到工完料凈場地清，基建部與相關(guān)使用管理單位填寫《新建/維修項(xiàng)目移交單》辦理移交手續(xù)《付款申請(qǐng)單》，為施工單位辦理結(jié)算手續(xù)。 項(xiàng)目完工后，基建部整理好所有資料后，填寫《付款申請(qǐng)單》報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審核，所有10000元以下工程一個(gè)月后付款，10000元以上項(xiàng)目按合同約定執(zhí)行。 各車間科室應(yīng)對(duì)施工單位進(jìn)行入廠前的安全教育，合格后方可進(jìn)入施工區(qū)域進(jìn)行施工。、職能科室： 為維修工程項(xiàng)目提出申請(qǐng)。 不包括廠房內(nèi)及廠房周邊小型給排水管道及設(shè)備管道維修。十一、本辦法自公布之日起執(zhí)行。八、基建檔案歸檔程序（一）基建辦公室、房產(chǎn)維修等科室的兼職檔案員及設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位負(fù)責(zé)人應(yīng)按照歸檔范圍，分別做好基建文件材料的收集、整理、預(yù)立卷工作。（五）歸檔份數(shù)：竣工圖歸檔兩套，文字材料、底圖和聲像材料各歸檔一套。（三）必須遵循檔案的自然形成規(guī)律，保持材料間的有機(jī)聯(lián)系。醫(yī)院基本建設(shè)項(xiàng)目中的新建工程、原有建筑的改建擴(kuò)建工程及水暖、電氣、消防等管網(wǎng)改造工程形成的文件材料屬基建檔案管理范圍；不改變房屋原有建筑結(jié)構(gòu)及管線設(shè)計(jì)的屋面防水、墻面粉刷、門窗更換等零星維修工程產(chǎn)生的文件材料不屬于基建檔案管理范圍，應(yīng)納入文書檔案管理?；üぷ鞒绦蛞弧⒘㈨?xiàng)程序：實(shí)際需要→基建科→分管礦長→礦長 工程部二、設(shè)計(jì)程序：確定項(xiàng)目→現(xiàn)場勘察→收集資料→設(shè)計(jì)圖紙→圖紙匯審→分管礦長→礦長三、預(yù)結(jié)算程序：圖紙匯審→熟悉施工組織設(shè)計(jì)→確定材料價(jià)格套用定額及取費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn)→編制預(yù)算→科內(nèi)會(huì)審→分管礦長→礦長→報(bào)工程部竣工驗(yàn)收→填初驗(yàn)報(bào)告單→資料整理→編制結(jié)算→科內(nèi)會(huì)審→結(jié)算評(píng)審組→分管礦長→礦長→報(bào)工程部四、工程驗(yàn)收程序：施工隊(duì)自驗(yàn)→報(bào)施工員→報(bào)基建科→報(bào)工程監(jiān)理→聯(lián)合驗(yàn)收→發(fā)現(xiàn)問題→下達(dá)整改通知單限期整改→簽字認(rèn)可→存檔施工檢驗(yàn)程序圖紙會(huì)審（查失誤）放線（查鋼尺）驗(yàn)線（查要求）開槽（查邊坡）驗(yàn)槽（查地質(zhì)）審基底（查墓穴）驗(yàn)灰土（查比例）測厚度（查步數(shù)）打夯（查密實(shí)）測試（查比量）拌砼（查配比）墊層（查厚度）布鋼筋（查要求）驗(yàn)鋼筋（查根數(shù)、接頭、直徑）支模（查規(guī)范）驗(yàn)?zāi)＃ú橐螅补啵ú榕浔龋┎鹉＃ú槿掌冢B(yǎng)護(hù)(查時(shí)間)扶灰(查厚度)油漆涂料(查用料)回填土(查夯實(shí))驗(yàn)收(查質(zhì)量)礦區(qū)屋面作業(yè)安全及防水層保護(hù)有關(guān)規(guī)定一、各科隊(duì)在進(jìn)行屋面作業(yè)前先到基建科進(jìn)行溝通、備案。十三、經(jīng)施工隊(duì)自檢合格報(bào)監(jiān)理、甲方的各分部項(xiàng)工程，經(jīng)監(jiān)理和甲方檢查發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)不合格的，罰施工隊(duì)200元，并責(zé)令整改重驗(yàn)。七、施工員必須堅(jiān)守工地，發(fā)現(xiàn)脫崗每次罰款50元，三次以上加倍處罰。二、認(rèn)真抓好土建工程質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)土建工程質(zhì)量問題必須及時(shí)責(zé)令工程隊(duì)進(jìn)行整改，否則經(jīng)礦部其它人員查出，每次罰款200元?？刂乒こ痰脑靸r(jià)及編制預(yù)結(jié)算，審定各項(xiàng)工程施工組織設(shè)計(jì)，負(fù)責(zé)編制具體工程的質(zhì)量控制措施。并做好開工報(bào)告等資料的完善工作。三、結(jié)算會(huì)由礦長或分管副礦長主持，由預(yù)算員逐項(xiàng)說明結(jié)算依據(jù)。否則施工單位不得進(jìn)行下一道工序。工程驗(yàn)收制度一、在某項(xiàng)工程竣工后的3日內(nèi)，施工隊(duì)要及時(shí)書面申請(qǐng)基建科、工程監(jiān)理以及礦領(lǐng)導(dǎo)等有關(guān)科室進(jìn)行竣工驗(yàn)收，并附有工程驗(yàn)收清單和施工圖紙。五、礦區(qū)防洪、零星整改等項(xiàng)目經(jīng)礦長審批實(shí)施后單項(xiàng)進(jìn)行結(jié)算。四、大型土石方工程由分管礦長及科長參加驗(yàn)收。三、主材入場卡內(nèi)必須寫明主材名稱、強(qiáng)度等級(jí)、產(chǎn)地、數(shù)量等。并經(jīng)分管礦長簽字認(rèn)可。工程款審批程序（1）由施工單位提供工程形象進(jìn)度；（2）根據(jù)工程形象進(jìn)度，先由施工單位提出付款申請(qǐng)（加蓋公章），再由監(jiān)理公司、建設(shè)單位工程主管部門（項(xiàng)目辦）簽章；（3）項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)經(jīng)辦，工程預(yù)算人員負(fù)責(zé)工程款支付審核與控制簽字，然后由項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)人簽字；（4）報(bào)主管院長審批簽字及院長簽字；（5）財(cái)務(wù)人員根據(jù)上述審批程序?qū)徍藷o誤后，方可辦理工程款撥付手續(xù)；（6）工程竣工驗(yàn)收合格決策時(shí)，要預(yù)留工程結(jié)算款5%作為保證金。認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反財(cái)經(jīng)制度，不真實(shí)和不符合基建開支范圍與標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)一律拒絕報(bào)賬?；按笮途S修合同均在工程建檔時(shí)一并收入。為避免計(jì)價(jià)的隨意性，做到公開、公正、公平，為醫(yī)院節(jié)約資金，降低成本，提高效益，應(yīng)根據(jù)市場信息，組織集體將零星臨時(shí)性基建維修工程分大類，并討論維持一段時(shí)間計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范操作。堅(jiān)持嚴(yán)格按程序辦事。六、對(duì)已竣工項(xiàng)目的基建檔案資料，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)有關(guān)部門辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，各種資料壹年之內(nèi)及時(shí)歸檔。資料室所存放的所有資料，不論是內(nèi)部還是外部人員來查閱時(shí)，均必須辦理手續(xù)，隨查隨還，不得任意攜出室外。第七條 移交后的責(zé)任移交人員對(duì)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任；接管人員對(duì)接管后會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。（3）不宜由單位領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督交接，而需要上級(jí)主管單位會(huì)同監(jiān)督交接。確保數(shù)字正確無誤后再進(jìn)行交接。接管人員發(fā)現(xiàn)賬款、賬賬不一致或者有“白條抵庫”現(xiàn)象時(shí)，移交人員在規(guī)定的期限內(nèi)負(fù)責(zé)查清處理。第三條 會(huì)計(jì)人員在辦理交接手續(xù)之前必須做好如下準(zhǔn)備工作：（一）已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，尚未填制會(huì)計(jì)憑證的應(yīng)填制會(huì)計(jì)憑證。四、經(jīng)辦未了事項(xiàng)以及其他應(yīng)移交的手續(xù)。交接完畢，交接雙方、監(jiān)交人要在移交清冊上簽名蓋章，注明日期、職務(wù)，要編制詳細(xì)的移交清冊一式三份。，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交清冊上簽名或蓋章，以明確責(zé)任。要通過隨機(jī)抽查個(gè)別賬戶余額方式，核實(shí)賬賬、賬實(shí)的核對(duì)情況。清算工作未完畢前，不得離職。交接內(nèi)容要詳細(xì)列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)用品等內(nèi)容。、變動(dòng)崗位或因故離職的，必須按照本制度的規(guī)定處理善后事宜，與接管人員辦清交接手續(xù)，編制移交清冊，否則，一律不得離崗。第四章 會(huì)計(jì)報(bào)表 第十條 會(huì)計(jì)報(bào)表概述一、會(huì)計(jì)報(bào)表的作用建設(shè)單位會(huì)計(jì)報(bào)表是根據(jù)日常會(huì)計(jì)核算資料，采用一系列的指標(biāo)體系，定期綜合反映基本建設(shè)計(jì)劃、基本建設(shè)財(cái)務(wù)計(jì)劃和基本建設(shè)概預(yù)算完成等基本建設(shè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況的報(bào)告文件。第九條 會(huì)計(jì)帳簿帳簿是根據(jù)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行登記，用以全面地、連續(xù)地、系統(tǒng)地反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全部過程的工具。因此，會(huì)計(jì)憑證具有以下作用： ，并明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。、暫收款項(xiàng)，借記有關(guān)科目，貸記本科目；償還、上交或轉(zhuǎn)銷各項(xiàng)應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，借記本科目，貸記有關(guān)科目。對(duì)于隨同工程款一并承付的臨時(shí)設(shè)施包干費(fèi)，借記“待攤投資”科目，貸記本科目。設(shè)備驗(yàn)收入庫，根據(jù)發(fā)票帳單的應(yīng)付金額，借記“器材采購”科目，貸記本科目。（2）上級(jí)單位基建資金撥款：核算本年度上級(jí)單位撥入的專門用于基本建設(shè)的專項(xiàng)資金。，每旬或月中向施工企業(yè)預(yù)付的工程款，借記本科目，貸記“銀行存款”科目。每日現(xiàn)金結(jié)余數(shù)，超過限額部分應(yīng)及時(shí)存入銀行。，應(yīng)根據(jù)銀行蓋章 退回的交款回單編制現(xiàn)金付款憑證、登記“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款日記帳”，不再編制銀行收款憑證；向銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)根據(jù)支票存根編制銀行付款憑證，登記“銀行存款日記帳”和“現(xiàn)金日記帳”，不再編制現(xiàn)金收款憑證，以免重復(fù)記帳。應(yīng)從“器材采購”科目轉(zhuǎn)入本科目。收到材料時(shí)，根據(jù)發(fā)票帳單、付款憑證等，借記本科目，貸記“銀行存款”科目。第211號(hào)科目器材采購。（2）運(yùn)輸設(shè)備及其他不需要安裝設(shè)備、工具、器具、家具等固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的成本，一般僅計(jì)算采購成本，不分?jǐn)偞龜偼顿Y。房屋購置，是指建設(shè)單位購置的在建設(shè)期間使用的辦公用房屋和為生產(chǎn)使用部門購置的各種現(xiàn)成房屋。（13）土地復(fù)墾及補(bǔ)償費(fèi)：核算建設(shè)單位在基本建設(shè)過程中發(fā)生的土地復(fù)墾費(fèi)用和土地?fù)p失補(bǔ)償費(fèi)用。（7）壞帳損失：核算建設(shè)單位按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)確實(shí)無法收回的預(yù)付及應(yīng)收款項(xiàng)，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)按批準(zhǔn)數(shù)額，借記本科目，貸記“預(yù)付工程款”、“其他應(yīng)收款”等科目（8）借款利息：核算建設(shè)單位借入的各種借款按規(guī)定應(yīng)計(jì)入交付使用資產(chǎn)價(jià)值的借款利息。：（1）建設(shè)單位管理費(fèi)：核算經(jīng)批準(zhǔn)單獨(dú)設(shè)立管理機(jī)構(gòu)的建設(shè)單位所發(fā)生的管理費(fèi)用。第102號(hào)科目設(shè)備投資，包括交付安裝的需要安裝設(shè)備、不需要安裝設(shè)備和為生產(chǎn)準(zhǔn)備的不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具的實(shí)際成本。第二章 會(huì)計(jì)科目第六條 河北省國家稅務(wù)局系統(tǒng)內(nèi)適用的會(huì)計(jì)科目如下：會(huì)計(jì)科目表序號(hào)編號(hào)資金占用類科目序號(hào)編號(hào)資金來源類科目1101建筑安裝工程投資1301基建撥款2102 設(shè)備投資2331應(yīng)付器材款3103待攤投資3332應(yīng)付工程款4104其他投資4352其他應(yīng)付款5111交付使用資產(chǎn)5361應(yīng)交稅金6201固定資產(chǎn)7211器材采購8214庫存材料9218材料成本差異10232銀行存款11233現(xiàn)金1224l預(yù)付備料款13242預(yù)付工程款14252其他應(yīng)收款第七條 。工程竣工后，及時(shí)通知有關(guān)部門進(jìn)行質(zhì)量檢查驗(yàn)收，質(zhì)量符合要求后方可投入使用?；üこ添殗?yán)格做好建前規(guī)劃，按程