淺析醫(yī)院科室內(nèi)部審計(存儲版)
【正文】 工作底稿、各種審計證據(jù)、審計意見書、審計決定書等文件進行分類歸檔，建立審計工作檔案，按規(guī)定管理。（四）審計人員應(yīng)遵守職業(yè)道德和審計紀(jì)律，依法審計，堅持原則，客觀公正，廉潔奉公，保守秘密，不得濫用職權(quán)。發(fā)揮對物資采購合同的內(nèi)審監(jiān)督作用審計時應(yīng)進一步擴大審計的深度與力度，防止出現(xiàn)逃避審計的現(xiàn)象遵循合同審計程序 審計時必須嚴(yán)格按規(guī)章辦事，執(zhí)行送審合同登記、審結(jié)簽收制度，做到審計工作無遺漏。第三篇：醫(yī)院內(nèi)部審計目錄第六章：醫(yī)院管理：第六節(jié)：財務(wù)與價格管理、審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定（審計署令第4號）....………1衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定（衛(wèi)生部令51號）………………..3四川省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定…………………………7財務(wù)內(nèi)部控制制度………………………………………………...11內(nèi)部審計工作制度………………………………………………..13財務(wù)科內(nèi)部牽制、監(jiān)督、檢查工作制度………………………..16內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范……………………………………..17XX醫(yī)院醫(yī)院內(nèi)部審計制度………………………………..18XX醫(yī)院審計科工作制度…………………………………..21XX醫(yī)院關(guān)于成立審計領(lǐng)導(dǎo)小組的通知…………………221XX醫(yī)院財務(wù)審計科管理職能…………………………….231XX醫(yī)院監(jiān)察、審計科職責(zé)和工作人員崗位職責(zé)………241XX醫(yī)院審計科工作職責(zé)…………………………………251XX醫(yī)院審計員工作職責(zé)…………………………………271XX醫(yī)院內(nèi)部審計流程圖…………………………………28 12011年內(nèi)部審計工作計劃...……………………………………2912011年內(nèi)部審計工作記錄……………………………………...3112011年內(nèi)部審計工作總結(jié)……………………………………...4212012年內(nèi)部審計工作計劃………………………………………44 2012年內(nèi)部審計工作記錄………………………………………46 22012年內(nèi)部審計通知書發(fā)送登記本……………………………55 22012年內(nèi)部審計報告發(fā)送登記本………………………………5922012年內(nèi)部審計工作報告2011年財務(wù)收支情況審計報告…..63 22012年內(nèi)部審計工作報告2011藥品采購、材料物資采購、設(shè)備采購審計報告……………………………………………………..70 22012年內(nèi)部審計報告病理設(shè)備設(shè)施采購審計報告……………84 22012年內(nèi)部審計總結(jié)……………………………………………1032XX醫(yī)院關(guān)于調(diào)整審計領(lǐng)導(dǎo)小組的通知…………………10622013年內(nèi)部審計計劃……………………………………………107 22013年內(nèi)部審計會議記錄………………………………………109 2013年內(nèi)部審計培訓(xùn)記錄………………………………………120 32013年內(nèi)部審計通知書發(fā)送登記本…………………………..122 32013年內(nèi)部審計報告發(fā)送登記本……………………………..127 32013年內(nèi)部審計工作報告2012年財務(wù)預(yù)、決算報表審計報告……………………………………………………………………...132 32013年內(nèi)部審計工作報告2012年設(shè)備采購、藥品、材料物資審計報告………………………………………………………………...142 32013年內(nèi)部審計工作報告手術(shù)術(shù)改建工程結(jié)算審計報告….156 32013年內(nèi)部審計工作報告消毒供應(yīng)室改造工程結(jié)算審計報告………………………………………………………………………173第四篇：醫(yī)院內(nèi)部審計制度醫(yī)院內(nèi)部審計制度為了加強醫(yī)院審計、紀(jì)檢工作，建立醫(yī)院重點部門、重點人員的監(jiān)督制約機制，規(guī)范管理，促進醫(yī)院各項工作健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本制度。第七章 獎勵與處罰第二十一條 對審計工作成效顯著的內(nèi)部審計機構(gòu)和履行職責(zé)、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內(nèi)部審計人員，所在單位和上級主管部門應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎勵。被審計單位應(yīng)配合審計工作，提供必要的工作條 件。(七)對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重損失浪費的行為，做出臨時制止決定。第十五條 內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務(wù)的需要，報經(jīng)所在部門、單位主要負責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務(wù)質(zhì)量。(五)審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目。第四章 內(nèi)部審計職責(zé)與任務(wù)第十一條 衛(wèi)生行政部門內(nèi)部審計機構(gòu)對本系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的主要職責(zé)是：(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內(nèi)部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范。第八條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。單位主要負責(zé)人要加強對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復(fù)內(nèi)部審計工作計劃、審計報告，并督促有關(guān)部門、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)。（五）借助外部審計力量，提高內(nèi)審權(quán)威性和工作質(zhì)量相對于內(nèi)審，社會審計具有較高的獨立性和權(quán)威性。權(quán)威性原則是內(nèi)審機構(gòu)充分發(fā)揮職能作用的關(guān)鍵因素。只有這樣才能發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、評價、鑒證、管理等職能，保證內(nèi)審工作在醫(yī)院得以順利開展。（五）內(nèi)審權(quán)威性不夠，增大了審計證據(jù)收集的
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