【正文】 成反差。對(duì)借款單位的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，未能經(jīng)常和及時(shí)地了解與分析。自１９９６年國(guó)民經(jīng)濟(jì)軟著落后，物價(jià)走向穩(wěn)定，從９６年５月１日起至今連續(xù)８次下調(diào)存貸款利率，都是由高到低逐次下降的。建立起商業(yè)銀行內(nèi)部控制、銀行行業(yè)自律、中介機(jī)構(gòu)參與、中央銀行職業(yè)監(jiān)管的全方位銀行風(fēng)險(xiǎn)防范格局。近年來，各地農(nóng)村信用社都積極采取多種措施，加強(qiáng)不良貸款清收，取得了明顯的成效?；蛘咴诮杩钊说馁Y信程度及償還能力產(chǎn)生質(zhì)疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第一還款來源（如抵押物）；貸款用于投機(jī)性的商品買賣；貸款抵押品折扣率過高，變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，沒能及時(shí)采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)責(zé)任人卻因怕暴露問題擔(dān)責(zé)任，沒有迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人能柳暗花明，消極等待，坐失清收良機(jī)，最終使貸款造成損失。人是生產(chǎn)力第一要素，信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識(shí)外，還必須具有誠(chéng)實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。利益與風(fēng)險(xiǎn)并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，這種貸款配置本身就孕育著高風(fēng)險(xiǎn)。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐而造成的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)極大，收回的可能性很小。（八）是行政干預(yù)因素。其次，要加強(qiáng)信貸人員對(duì)信貸案件的學(xué)習(xí)，提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的再認(rèn)識(shí)，使信貸人員充分認(rèn)識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)無處不在。借款人經(jīng)營(yíng)好壞直接影響著農(nóng)信社信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。借助公、檢、法、司、稅等執(zhí)法部門的特殊作用，清收農(nóng)信社不良貸款，以提高農(nóng)信社化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的力度。第三，把好貸后檢查關(guān)，重點(diǎn)抓好信貸資產(chǎn)的跟蹤監(jiān)控工作，隨時(shí)掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)貸款管理策略，將風(fēng)險(xiǎn)消滅于萌芽狀態(tài)。二是在貸款方式上，應(yīng)優(yōu)先選擇抵押或質(zhì)押方式，對(duì)保證貸款應(yīng)嚴(yán)格審查擔(dān)保人的擔(dān)保資格，防止擔(dān)保人多家擔(dān)保，造成“擔(dān)而不?！钡默F(xiàn)象發(fā)生。一是嚴(yán)格依照《貸款通則》辦理業(yè)務(wù)，按照《擔(dān)保法》辦理合法合規(guī)的抵押擔(dān)保手續(xù)。首先，把好貸前調(diào)查關(guān)，進(jìn)行嚴(yán)格的貸前調(diào)查，以市場(chǎng)為導(dǎo)向選擇貸款對(duì)象。其二，要全力爭(zhēng)取地方政府對(duì)農(nóng)信社的大力支持。（二）及時(shí)掌握借款人動(dòng)態(tài)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。二、不良貸不化解對(duì)策（一）提高思想認(rèn)識(shí)，高度重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。由于我國(guó)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機(jī)械化程度相對(duì)較低，農(nóng)民抗御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性。嚴(yán)重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個(gè)人利益。這些自然加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關(guān)系，使信用社處于被動(dòng)尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對(duì)日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。（一）是貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和篩選機(jī)制不健全。第五篇：不良貸款成因及化解對(duì)策農(nóng)信社不良貸款成因及化解對(duì)策作者：李星詠 湖… 文章來源：本站原創(chuàng) 點(diǎn)擊數(shù)：2382 更新時(shí)間：200919長(zhǎng)期以來，農(nóng)村信用社對(duì)促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和穩(wěn)定，發(fā)揮了積極的作用。特別在１９９６年至今七、八年間，利率連續(xù)逐步下降，造成存款進(jìn)來利率高、貸款利率負(fù)擔(dān)低的不平衡的局面。特別是四大國(guó)有銀行定期儲(chǔ)蓄存款比較集中（占所有金融機(jī)構(gòu)的大部分），銀行的收益中除了按貸款余額１％提取呆賬準(zhǔn)備金，用來核銷貸款呆賬損失外，還要為這部分倒掛利率的存貸款業(yè)務(wù)貼進(jìn)利差損失。貸款的審查，既不是“審貸分離”，更未經(jīng)“貸審會(huì)”的審定，不少系由主管部門或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)說了算，有的只是聽從信貸人員的匯報(bào)決定的。一些企業(yè)在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)互相擔(dān)保，使擔(dān)保流于形式，失去實(shí)際意義，更進(jìn)一步的則表現(xiàn)為乙為甲貸款擔(dān)保，丙為乙貸款擔(dān)保，最后由甲為丙擔(dān)保，若乙向兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)，分別由甲、丙擔(dān)保。不少企業(yè)為了自身小集團(tuán)的利益，故意母體分裂，有的劃小核算單位，把原來的企業(yè)劃分為若干個(gè)獨(dú)立的法人實(shí)體；有的先分流資產(chǎn)，再搞合并、兼并后的新企業(yè)承擔(dān)債務(wù)，搞“金蟬脫殼”。多數(shù)單位以廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)作抵押，由于缺乏經(jīng)驗(yàn)，一旦發(fā)生呆滯貸款，要以抵押物變賣抵債問題很多，有些抵押物債權(quán)不清，不易分割；抵押比率偏低，由于市場(chǎng)變化，一時(shí)難以脫手變現(xiàn)；有的抵押物經(jīng)變賣處理，不足抵償貸款本息。然而，由于我國(guó)的法制建設(shè)尚不完善，個(gè)別政府、行政機(jī)關(guān)、職能部門仍習(xí)慣于按傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式向銀行施加影響或直接干預(yù)銀行信貸行為，使一部分資金直接流到了產(chǎn)品無銷路、經(jīng)營(yíng)效益差、資信程度低的企業(yè)，人為地增加了銀行的壞賬、呆賬、懸賬率。(五)、通貨膨脹造成企業(yè)虛盈實(shí)稅，影響資金周轉(zhuǎn)８０年代后半期至９０年代上半期間，由于通貨膨脹加劇，物價(jià)上升幅度增大，企業(yè)的物資儲(chǔ)備和商品庫(kù)存，經(jīng)反復(fù)幾次周轉(zhuǎn)，貨幣價(jià)值相應(yīng)增長(zhǎng)，因此出現(xiàn)賬面盈利激增。企業(yè)在負(fù)債時(shí)不是從改善經(jīng)營(yíng)管理中走出困境，而是以貸款來償還其在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的債務(wù)。(三)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與政策性銀行業(yè)務(wù)仍有混同不清政府宏觀經(jīng)濟(jì)政策作為一個(gè)外生變量對(duì)銀行貸款質(zhì)量產(chǎn)生的負(fù)面作用表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：政府執(zhí)行寬松或緊縮的財(cái)政貨幣政策，造成宏觀經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定。銀行利用職權(quán)私自動(dòng)用企業(yè)的注冊(cè)資金帳戶。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)年代里，銀行發(fā)放的貸款主要是工商企業(yè)的流動(dòng)資金貸款。（五）、不良貸款率差距大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)有商業(yè)銀行整體不良貸款占比高達(dá)25%，貸款周轉(zhuǎn)率十分低下，分別是正常周轉(zhuǎn)速度的50%和60%，不良貸款大量沉淀了銀行資金，使銀行信貸資金缺乏了流動(dòng)性，削弱了銀行的償債能力和把握貸款投向、支持重點(diǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力。為此，認(rèn)真分析商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀及成因，采取有效措施化解我國(guó)商業(yè)銀行的存量不良資產(chǎn)，進(jìn)一步預(yù)防增量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生，減少和降低金融風(fēng)險(xiǎn)，形成良好金融秩序，確保國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制是十分重要的。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在積極尋求解決不良貸款存量的同時(shí)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管，提升對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量的識(shí)別能力，從根本上防范不良貸款的產(chǎn)生。但實(shí)施效果仍不明顯，多數(shù)銀行面對(duì)小微企業(yè)的融資，依然望而卻步。二是貸審分離制度流于形式，信貸人員在貸款審批過程中，普遍存在先簽訂貸款合同，然后進(jìn)行貸前審查的問題，嚴(yán)重破壞了貸審分離制度要求的初衷；三是貸款“三查”制度流于形式，貸前審查不認(rèn)真，面談、實(shí)地考察等規(guī)章制度并未嚴(yán)格落實(shí)。中國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨著轉(zhuǎn)型，宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，國(guó)家加大了利率市場(chǎng)化推進(jìn)的步伐，加之互聯(lián)網(wǎng)金融競(jìng)爭(zhēng)日趨的激烈，我國(guó)商業(yè)銀行一定時(shí)間內(nèi)需要面對(duì)以下問題的考驗(yàn)：息差持續(xù)收窄、利潤(rùn)增速顯著放緩、不良資產(chǎn)連續(xù)反彈等，中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的主要問題目前以及未來的一定時(shí)期內(nèi)仍將是增速放緩和結(jié)構(gòu)失衡。網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的逐漸興盛，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的利潤(rùn)下降，造成投資者的積極性受挫，同時(shí)國(guó)際形勢(shì)上的變化，外貿(mào)需求大減，加劇了國(guó)內(nèi)產(chǎn)能過剩，制造業(yè)整體情況更不容樂觀。二、商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因房地產(chǎn)市場(chǎng)及產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款是商業(yè)銀行面臨的最主要信用風(fēng)險(xiǎn)事件，而且由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，我國(guó)鋼鐵、水泥、建材、船舶、光伏等行業(yè)均受到了經(jīng)濟(jì)周期下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的雙重壓力，房地產(chǎn)企業(yè)的資金壓力仍在持續(xù)加碼，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境受到了較大的影響，【中國(guó)期刊庫(kù)】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎。自2011年始，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新增人民幣貸款逐年提高，信貸規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，主要貸款投向集中在個(gè)人住房按揭貸款、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)行業(yè)貸款等領(lǐng)域。近期商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范李虹儒摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行的影響，不良貸款余額及不良貸款率持續(xù)呈雙升態(tài)勢(shì)，且商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化現(xiàn)象明顯，對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)造成困難。第十三周：提交初稿，進(jìn)行初步審閱，進(jìn)行修改。第五周：經(jīng)老師檢查開題報(bào)告，修改后，正式定稿并最終提交。五、預(yù)計(jì)設(shè)計(jì)過程中可能遇到的問題以及解決的方法和措施本篇論文從多個(gè)角度和側(cè)面系統(tǒng)地、客觀地對(duì)不良貸款進(jìn)行研究。成功重組的關(guān)鍵因素，是銀行、企業(yè)管理層的充分合作及真誠(chéng)的態(tài)度，再就是信息的透明度。例如，母公司有大額存款，子公司有到期借款，銀行可依據(jù)協(xié)議用母公司的存款抵消子公司的借款。需要注意的是，銀行事先接受的抵押品必須是可以流通轉(zhuǎn)讓的實(shí)在之物，而且應(yīng)有一個(gè)市值，否則很難處置。通常英美等國(guó)銀行清收不良貸款常用的方法大致有以下幾種：加速貸款到期。在分析2003年以來中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款狀況的基礎(chǔ)上,從政府行政干預(yù)、商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)、銀行和企業(yè)間信息不對(duì)稱和商業(yè)銀行內(nèi)部治理等角度探討了產(chǎn)生這一狀況的原因及治理對(duì)策。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作不足以及社會(huì)信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化這些也影響著銀行的不良貸款率。同時(shí),美國(guó)的危機(jī)通過國(guó)際金融乘數(shù)效用,不僅影響到其它國(guó)家金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債狀況,而且觸發(fā)了主要金融市場(chǎng)資產(chǎn)價(jià)格持續(xù)暴跌,終于演變?yōu)槿蚪鹑谖C(jī)。所以，我們應(yīng)該減少政府對(duì)銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營(yíng)，成為真正的銀行。商業(yè)銀行通過上市成為公眾公司后，其公司治理和經(jīng)營(yíng)管理將會(huì)完全暴露在資本市場(chǎng)和社會(huì)輿論的嚴(yán)格監(jiān)督之下，處理得好，將大大推動(dòng)銀行建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，鍛煉和提高銀行的市場(chǎng)適應(yīng)能力，有利于銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展；處理得不好，則將在嚴(yán)酷的競(jìng)爭(zhēng)中被市場(chǎng)所淘汰。第四，允許這些企業(yè)優(yōu)先實(shí)施激勵(lì)機(jī)制，如四中全會(huì)文件中所提出的年薪制，股票權(quán)制和利潤(rùn)掛購(gòu)分成的獎(jiǎng)勵(lì)制度。剝離銀行的不良資產(chǎn)，從某種意義上講就是政府為防范金融風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)行的金融調(diào)整政策。在公開交易的股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)集合競(jìng)價(jià)的競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)中，投資者只是價(jià)格的接受者。商業(yè)銀行既受到外資的競(jìng)爭(zhēng)，又因?yàn)楣善笔袌?chǎng)火暴，所以本身存款大福度的縮水，目前最主要的是努力增加業(yè)務(wù)，維持生存，已經(jīng)顧不上提高其競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)外資銀行大批量入住中國(guó)金融市場(chǎng)，如果我國(guó)銀行業(yè)在處理不良貸款問題上仍組酷不前，勢(shì)必將影響我國(guó)銀行業(yè)的自主與安定。（一）不良貸款危及國(guó)家金融安全中商業(yè)銀行，無論是國(guó)有商業(yè)銀行還是股份制商業(yè)銀行，都是以盈利為目的的:商業(yè)銀行的貸款產(chǎn)生不良，就意味著貸款利息不能按時(shí)或足額收回，甚至本金也難以或無法收回時(shí)，這就導(dǎo)致銀行的利息收入減少，另外由于貸款本金可能也無法收回這就從一矩意義上在潛在地吞 著銀行資本金。商業(yè)銀行的不良貸款主要集中在國(guó)有大中型企業(yè)上，以往受體制的約束，國(guó)有企業(yè)只重視向國(guó)家上繳利潤(rùn)，忽視自身積累，企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新缺乏資金。此外，商業(yè)銀行“自愿”的不良貸款?！边@話聽起來有些刺耳，但實(shí)際上，目前商業(yè)銀行仍在不同程度上扮演著提款機(jī)的角色。上調(diào)準(zhǔn)備金率造成的嚴(yán)重后果之一，是銀行被迫調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表，被迫將越來越多的資產(chǎn)轉(zhuǎn)為央行的負(fù)債，無法自由放貸、自定利率的結(jié)果是使得銀行資產(chǎn)劣質(zhì)化，導(dǎo)致銀行不愿意吸引過多的存款，然而不良貸款又沒有辦法真正的下降。2004年，中國(guó)政府出資救助四大銀行，但異乎尋常的注資方式和非常規(guī)的渠道（動(dòng)用中國(guó)的外匯儲(chǔ)備）使一些分析師認(rèn)為，這僅僅會(huì)助長(zhǎng)銀行長(zhǎng)期以來的盲目放貸行為。2013年初，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款額為 萬億元， 萬億元。銀行信貸質(zhì)量的下降增加了通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。論文首先闡述了商業(yè)銀行的重要地位和歷史包袱；其次分析了商業(yè)銀行不良貸款原因；最后，給出了降低不良貸款的對(duì)策；論文認(rèn)為，我們應(yīng)該減少政府對(duì)銀行的干預(yù)，讓商業(yè)銀行真正按商業(yè)原則經(jīng)營(yíng)，成為真正的銀行。伴隨著金融全球化的進(jìn)程和加入WTO后我國(guó)金融體制改革步伐的加快，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也將隨之加大。s financial the financial globalization process and China39。近幾年來，隨著經(jīng)濟(jì)的改革發(fā)展，商業(yè)銀行紛紛大量的發(fā)放貸款，把錢大量的貸給了國(guó)內(nèi)的大企業(yè)、房地產(chǎn)商，使國(guó)內(nèi)的房地產(chǎn)價(jià)格和股價(jià)飛速上漲，接著又以這些高估了的房地產(chǎn)和股票作抵押繼續(xù)向這些企業(yè)貸款。筆者認(rèn)為，這些數(shù)字雖然在一定程度上反映了我國(guó)銀行業(yè)貸款質(zhì)量的穩(wěn)步提升，但是由于 2013 年我國(guó)新增貸款 萬億，也一定程度上起到了稀釋不良貸款的作用，因此不良貸款率的進(jìn)一步降低，仍然是我國(guó)銀行業(yè)改革必須著力解決的問題。從這可以看出，銀行內(nèi)大量的不良貸款中行政干預(yù)發(fā)放的貸款的比例是相當(dāng)高的。第三，地方政府的干預(yù)手段和形式很多。這種同質(zhì)性在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中貨幣的數(shù)量多少，直接影響市場(chǎng)供求，這就使銀行具有二重性，既是企業(yè)，又直接影響經(jīng)濟(jì)供求總量的平衡，具有宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的功能。（三）經(jīng)濟(jì)體制改革和政府行為對(duì)不良貸款的影響從宏觀體制上講對(duì)不良貸款的影響，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下資金實(shí)行供給制，無風(fēng)險(xiǎn)約束的影響。可以形象地說，傳統(tǒng)的利潤(rùn)分配體制對(duì)企業(yè)的“抽血”，在新體制下由銀行承擔(dān)了“補(bǔ)血”、“輸血”的任務(wù)。金融體制的改革最主要的是銀行體制的改革，大量銀行不良貸款的存在，為中國(guó)銀行體系的穩(wěn)定帶來隱患，也大大的阻礙了中國(guó)金融體制的改革進(jìn)程。換句話說，所有商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)的人民幣業(yè)務(wù)，不管是面向企業(yè)客戶還是個(gè)人客戶的業(yè)務(wù)，外資銀行全部可以經(jīng)營(yíng)。這一方面使得銀行產(chǎn)生依賴性，不去想辦法吸收存款，而是“守株待兔”地等儲(chǔ)戶來存錢，久而久之將會(huì)導(dǎo)致銀行內(nèi)部人員喪失工作熱情和創(chuàng)新意識(shí)，一切變得機(jī)械。合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)既要保證銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)得到應(yīng)有的補(bǔ)償，同時(shí)也應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)不要太低而產(chǎn)生新的逆向選擇。只有企業(yè)搞活了，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況才能發(fā)生轉(zhuǎn)變，相應(yīng)的銀行的不良貸款就會(huì)逐級(jí)向好的方面轉(zhuǎn)化。雖然上市不能夠完全的解決目前不良資產(chǎn)的存量問題，但為了上市，商業(yè)銀行需要實(shí)施“多管齊下”的措施，提高資本充足率，降低不良資產(chǎn)率。因此，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款可分為政策性不良貸款和經(jīng)營(yíng)性不良貸款兩類。老師經(jīng)驗(yàn)豐富、治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、待人真誠(chéng)、和藹可親，他的為人師表以及對(duì)科學(xué)一絲不茍的作風(fēng)讓我獲益匪淺。銀行的核心功能是金融風(fēng)險(xiǎn)管理,其作用在于保證其提供的金融產(chǎn)品質(zhì)量,即通過控制高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與降低不良資產(chǎn),創(chuàng)造與提高收益。二、國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)不良資產(chǎn)問題一直是中國(guó)銀行業(yè)的最大問題，并已經(jīng)成為中國(guó)銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重包袱和障礙。分機(jī)構(gòu)類型看，%，比三季度末減少28億元，%。占有和處置抵押物。在保證是無條件并不可撤銷的情況下，銀行可以直接追索保證人的責(zé)任。整體和解是銀行在對(duì)全部債務(wù)進(jìn)行折讓的基礎(chǔ)上，以低于債務(wù)總額的一定比例換取債務(wù)人對(duì)債務(wù)的立即清償。除