【正文】 料、設(shè)備、產(chǎn)品的進(jìn)出情況，并建立明細(xì)帳和明細(xì)核算，了解經(jīng)濟(jì)合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫(kù)手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的清算。主動(dòng)會(huì)有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。負(fù)責(zé)所有者權(quán)益相關(guān)科目的核算及管理。不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門(mén)執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。4根據(jù)工程項(xiàng)目的材料計(jì)劃，按工程進(jìn)度，限額開(kāi)單發(fā)料；若需要計(jì)劃變更、代用要經(jīng)技術(shù)部門(mén)及工程主管人員簽字認(rèn)可。二、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記帳，日記帳做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。九、及時(shí)與銀行對(duì)帳，作好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表。六、要妥善保管好庫(kù)存物資，分門(mén)別類擺放整齊，按時(shí)做好物資的清盤(pán)報(bào)表工作。其他相關(guān)工作。負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對(duì)庫(kù)存。四、支票管理支票的購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負(fù)責(zé)。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤(pán)查出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報(bào)告表”，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤(pán)查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。（三）授權(quán)方式可分為兩類：三、審批程序計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門(mén)負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)部超計(jì)劃報(bào)銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報(bào)告）、分管經(jīng)理（部門(mén)負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)四、計(jì)劃審批內(nèi)容購(gòu)買(mǎi)日常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由運(yùn)營(yíng)中心收齊匯總，報(bào)公司總經(jīng)理審批。經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過(guò)下月3 日。印刷費(fèi)（出片費(fèi)）：部門(mén)憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫(xiě)費(fèi)用（成本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。各單位經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財(cái)務(wù)核銷借款。超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣。出差乘坐火車(chē)，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買(mǎi)不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60% 予以補(bǔ)助。如無(wú)法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過(guò)30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國(guó)家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。部門(mén)人員調(diào)動(dòng)或離職等，部門(mén)經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫(xiě)移交清單一式四份（一份交財(cái)務(wù)、一份部門(mén)留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財(cái)務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計(jì)人員均應(yīng)簽字，并報(bào)財(cái)務(wù)備案。財(cái)務(wù)部對(duì)部門(mén)未回款進(jìn)行監(jiān)督。（二）付款方式：轉(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯(cuò)誤支票；現(xiàn)金；實(shí)物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。發(fā)票復(fù)印件蓋章需由部門(mén)經(jīng)理人員、公司總裁批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字。特殊情況如預(yù)收款項(xiàng)等，須部門(mén)經(jīng)理專門(mén)說(shuō)明。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀，如有填錯(cuò)，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、記帳聯(lián)）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗(yàn)。四、票據(jù)管理原則加強(qiáng)票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。以上規(guī)定財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問(wèn)題由財(cái)務(wù)部負(fù)全責(zé)。凡將所開(kāi)發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫(xiě)明原因并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可退換。已提供勞務(wù)，但未簽訂合同且已收回款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)運(yùn)營(yíng)中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫(xiě)零星開(kāi)票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開(kāi)具發(fā)票。若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開(kāi)票。對(duì)收款不報(bào)或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現(xiàn)，公司將從重處罰。若市場(chǎng)員連續(xù)兩個(gè)月無(wú)未回款且業(yè)績(jī)均在部門(mén)任務(wù)額（任務(wù)額低于8000元的以8000元計(jì)）以上，則酌情給予獎(jiǎng)勵(lì)?；乜罘绞剑恨D(zhuǎn)帳支票，非遠(yuǎn)期、空頭或錯(cuò)誤支票；現(xiàn)金；抵實(shí)物，（所抵實(shí)物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無(wú)法收回所欠款項(xiàng)，并且要有公司總經(jīng)理的批示）。1費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門(mén)成本。出差回來(lái)后憑單據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，逾期不報(bào)銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。所有費(fèi)用均計(jì)入部門(mén)成本。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單。由客戶或分公司報(bào)銷的要向財(cái)務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由部門(mén)經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)公司總經(jīng)理審批。凡批準(zhǔn)住會(huì)，予以報(bào)銷往返車(chē)票與會(huì)務(wù)費(fèi)；不住會(huì)的，報(bào)銷車(chē)票與差旅補(bǔ)助。（經(jīng)理/部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)該單位之營(yíng)業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。五、印鑒的保管銀行印鑒必須分人保管。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷（詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定）。對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證帳實(shí)相符。參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析決策和管理，做好對(duì)本部門(mén)工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。四、加強(qiáng)管理，合理規(guī)劃，庫(kù)房使用要做到“堆垛整齊，方便收發(fā)，方便檢查”。七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、醫(yī)藥費(fèi)的造冊(cè)發(fā)放工作。七、定期向中心主任和公司經(jīng)理匯報(bào)公司貨幣資金結(jié)存情況。6完成處、科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。3填寫(xiě)到貨物資的驗(yàn)收單，要詳細(xì)檢查合同號(hào)、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)是否相符；里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質(zhì)量證明書(shū)、托運(yùn)單、保險(xiǎn)單、收貨條等憑據(jù)是否齊全，并與庫(kù)房聯(lián)系核對(duì)驗(yàn)收情況，有問(wèn)題拒付款，同時(shí)馬上與供貨方聯(lián)系解決，貨物未到，不能付款。主動(dòng)會(huì)有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)集團(tuán)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制集團(tuán)綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)；建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的日常管理、預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制；主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息對(duì)外披露的正常進(jìn)行，有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度、預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整；對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及審計(jì)工作；比較精確地監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制；對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制；參與確定公司的股利政策，促進(jìn)與投資者的溝通順暢，保證股東利益的最大化；與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門(mén)及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系；向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃的具體情況，為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議。完成財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照公司財(cái)會(huì)制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記帳工作。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。制定和管理稅收政策方案及程序。積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。主要供貨商都要有蓋章的《供貨商品產(chǎn)地及價(jià)目表》原件（或傳真）等，報(bào)給上級(jí)批復(fù)后，方可采購(gòu)原料，然后采購(gòu)員登記“采購(gòu)臺(tái)賬”。采購(gòu)過(guò)程要非常小心,因工作失誤給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失,要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。將各車(chē)間領(lǐng)用的維修材料按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)，月底一次匯總，計(jì)算出各車(chē)間維修費(fèi)用，上報(bào)公司經(jīng)理作為費(fèi)用控制的參考依據(jù)。，保證賬物相符，關(guān)注存儲(chǔ)期限，及時(shí)反饋接近和超期存儲(chǔ)情況；按“先進(jìn)先出”發(fā)貨。，保證賬物相符，關(guān)注存儲(chǔ)期限，及時(shí)反饋接近和超期存儲(chǔ)情況；按“先進(jìn)先出”發(fā)貨。，交接記錄簽字確認(rèn)，發(fā)現(xiàn)差異立即反饋解決。統(tǒng)計(jì)員職責(zé)：“出、入庫(kù)單”，及時(shí)利用財(cái)務(wù)軟件處理凍品、熟食、包裝物的“倉(cāng)庫(kù)保管賬”。、采購(gòu)員等借款額度，催促其及時(shí)報(bào)銷。積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。，貨物的收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進(jìn)行準(zhǔn)確核算與監(jiān)督，及時(shí)填制和審核會(huì)計(jì)憑證，利用財(cái)務(wù)軟件正確進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并保證原始憑證的真實(shí)性、合規(guī)性、完整性。（九）負(fù)責(zé)下屬公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、兼并、整頓、清理工作。（二）建立公司會(huì)計(jì)核算體系和制度。（七）協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部檢查、監(jiān)督、審計(jì)工作，提供正確有效數(shù)據(jù)，提出建議，進(jìn)行分析，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)反映財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)和狀況。（八）參與工程項(xiàng)目的預(yù)、決算審核及項(xiàng)目竣工驗(yàn)收等事項(xiàng)。（六）完成董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或主管協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校所有財(cái)產(chǎn)的管理、登記、入帳、賠償?shù)裙ぷ?，做到帳物相符，科學(xué)管理。二、做好學(xué)校資金管理工作，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和規(guī)定，遵照校有關(guān)規(guī)定搞好收支管理。在補(bǔ)登日期內(nèi)還未登記的視為工具已丟失，借用物品人員賠償制度自動(dòng)生效。）倉(cāng)庫(kù)設(shè)備、物品需擺放整齊有序，分類別、型號(hào)和價(jià)值存放。對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。負(fù)責(zé)成本核算和管理，控制成本支出，收集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)資料，及時(shí)、正確地為成本預(yù)測(cè)、控制、分析提供資料；配合生產(chǎn)部門(mén)做好材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算；完善各項(xiàng)成本輔助賬的設(shè)置，健全各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。搞好本單位全年經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，根據(jù)單位的發(fā)展規(guī)劃，編制好本單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)的年度用款計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算。負(fù)責(zé)對(duì)本單位的財(cái)務(wù)檔案立冊(cè)，會(huì)計(jì)帳薄及原始憑證等按期裝訂，妥善保管，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度，并負(fù)責(zé)在各項(xiàng)審計(jì)審查工作中對(duì)外提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。按期與銀行對(duì)帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。領(lǐng)用人員需填寫(xiě)領(lǐng)用物品名稱、規(guī)格、領(lǐng)取數(shù)量和用途說(shuō)明