【正文】 6 3． 6 3． 6 3． 6 3． 6 3． 6 3． 6 3． 6 3． 6 在產(chǎn)品 2 30 35． 0 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 42． 9 30 產(chǎn)成品 10 6 297． 1 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 363． 7 現(xiàn)金 30 2 163． 5 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 190． 9 2 流動(dòng)負(fù)債 609． 9 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 應(yīng)付帳款 40 609． 9 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 762． 4 3 流動(dòng)資金本年需用額 809． 9 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 967． 4 4 流動(dòng)資金本年增加額 809． 9 157． 5 31 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 附表 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 折舊 年限 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10 年 第 11年 1 固定資產(chǎn)合計(jì) 原值 1914． 5 1914． 5 1914． 5 1914． 5 1914． 5 1914． 5 1914． 5 1914． 5 折舊費(fèi) 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 凈值 1783． 0 1651． 5 1520． 0 1388． 5 1257． 1 1125． 6 994． 1 862． 6 2 設(shè)備 10 32 原值 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 1003． 2 折舊費(fèi) 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 96． 3 凈值 906． 9 810． 6 714． 3 618． 0 521． 7 425． 4 329． 1 232． 7 136． 4 40． 1 3 建筑 工程 30 原值 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 817． 2 折舊費(fèi) 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 26． 2 凈值 791． 0 764． 9 738． 7 712． 6 686． 4 660． 3 634． 1 608． 0 581． 8 555． 7 4 其他 10 原值 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 94． 1 折舊費(fèi) 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 9． 0 凈值 885． 1 76． 0 67． 0 58． 0 48． 9 39． 9 30． 9 21． 8 12． 8 3． 8 33 無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算 表 附表 5 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 攤銷年限 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 第 1 年 第 2 年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 1 專有技術(shù) 原值 攤銷 凈值 2 遞延資產(chǎn) 5 原值 攤銷 34 凈值 49． 2 36． 9 24． 6 12． 3 0． 0 3 無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì) 原值 61． 5 61． 5 61． 5 61． 5 61． 5 61． 5 攤銷 12． 3 12． 3 12． 3 12． 3 12． 3 凈值 49． 2 36． 9 24． 6 12． 3 0． 0 35 損益表 附表 6 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 生 產(chǎn) 期 合計(jì) 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 銷售收入 2 總成本費(fèi)用 3 銷售稅金及附加 4 利潤(rùn)總額 543． 6 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 5 應(yīng)納稅所得額 543． 6 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 761． 5 36 6 所得稅 81． 5 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 114． 2 7 稅后利潤(rùn) 462． 1 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 8 可分配利潤(rùn) 462． 1 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 647． 3 9 盈余公積金 46． 2 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 64． 7 10 未分配利潤(rùn) 415． 9 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 582． 6 11 累計(jì)未分配利潤(rùn) 415． 9 998． 4 1581． 0 2163． 5 2746． 1 3338． 1 3930． 0 4522． 0 5113． 9 5705． 9 37 現(xiàn) 金流量表（全部投資） 附表 7 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年 份 項(xiàng)目 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 合計(jì) 第 1年 第 2年 第 3 年 第 4 年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10 年 第 11年 1 現(xiàn)金流入 銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 38 固定資產(chǎn) 投資 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 1976.0 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1976.0 2180.0 5 所得稅前凈現(xiàn)金流 1976.0 39 6 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1976.0 2098.5 所得稅后 所得稅前 計(jì)算指標(biāo)： （ Ic=12%） 2．內(nèi)部收閃車旅費(fèi)（ FIRR） 26% % 3．投資回收期 年 40 資金來(lái)源與運(yùn)用表 附表 8 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 生 產(chǎn) 期 合 計(jì) 第 1年 第 2年 第 3年 第 4 年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10 年 第 11 年 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 100% 1976 1062． 8 1062． 8 1． 1 761． 5 761． 5 1． 2 131． 5 131． 5 131． 5 131． 5 1． 3 131． 5 12． 3 12． 3 12． 3 61． 5 1． 4 長(zhǎng)期負(fù)債 41 1． 5 其他短期借款 1． 6 固定資產(chǎn)投資中自有資金 1． 7 流動(dòng)資金中自有資金 1976 1． 8 回收固定資產(chǎn)余值 1． 9 回收固定資產(chǎn)余值 1．10 回收流動(dòng)資金 42 2 資金運(yùn)用 1976 891． 4 271． 7 114． 2 114． 2 114． 2 116． 1 116． 1 116． 1 116． 1 116． 1 4062． 2 2． 1 固定資產(chǎn)投資 1976 1976 2． 2 建設(shè)期利息 2． 3 流動(dòng)資金 157． 5 0． 0 967． 4 2．