【正文】 激勵和約束機制，建立貸款營銷的激勵約束機制，充分調(diào)動基層銀行貸款的積極性；第五，加快發(fā)展專門為中小企業(yè)提供服務(wù)的金融機構(gòu)，同時允許金融資產(chǎn)管理公司在中小企業(yè)領(lǐng)域進行產(chǎn)業(yè)資本和金融資本結(jié)合的探索；第六，大膽嘗試中小企業(yè)直接融資形式，及早建立創(chuàng)業(yè)板市場體系。（三）政府層面要加強中小企業(yè)經(jīng)營和融資的法律法規(guī)建設(shè)金融論文，改善企業(yè)融資環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供基本的制度保障。根據(jù)國外的經(jīng)驗，除了銀行貸款外，國家有必要單列資金撥出一定經(jīng)費，作為對中小企業(yè)的資金支持，這筆錢并不是說放出去不要回來的了，要是得要回來的，只是由國家來承擔出資風險而已。據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)的數(shù)量占到我國工商系統(tǒng)注冊企業(yè)數(shù)量的99%以上；每年中小企業(yè)所創(chuàng)造的工業(yè)產(chǎn)值大約占全國總產(chǎn)值的60%，實現(xiàn)的利稅占全部利稅收40%左右。中小企業(yè)在日常經(jīng)營過程中，經(jīng)常借助于商業(yè)信用擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，其他三種融資渠道基本不能暢通使用。有關(guān)調(diào)查表明，全國地下信貸的規(guī)模在7400億一8300億元之間，接近國家金融機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模的30%。據(jù)調(diào)查,我國中小企業(yè) 50%以上的財務(wù)管理不健全，信用等級 60%以上都是 3B 或 3B 以下, 抗風險能力較弱，而銀行新增貸款 80%集中在 3A 和 2A 類企業(yè)，多數(shù)中小企業(yè)不符合銀行貸款基本條件。在國外，風險投資與資本市場的股權(quán)交易成為其必然的選擇，在市場化融資上提供風險投資渠道，方便中小企業(yè)面向市場融資，但這需要健全的資本市場。在美國可以看到“小企業(yè)管理局”這樣的機構(gòu)，它主要的工作是為中小企業(yè)提供金融支持、管理咨詢和人員培訓(xùn)，是美國中小企業(yè)特殊信貸融資機構(gòu)。四、解決我國中小企業(yè)融資難問題的對策（一）加強政府行為的公正性和規(guī)范性建設(shè)。、高科技中小企業(yè)的風險投資基金。因此，應(yīng)立法改變中小企業(yè)以往概念模糊的提法，明確中小企業(yè)的范圍，打破所有制界限，制定中小企業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、運作和融資管理等相關(guān)條例。中小企業(yè)的發(fā)展很大部分依賴于政府部門的扶持，特別是在中小企業(yè)融資方面，政府對于中小企業(yè)的幫助最為重要。本文首先介紹了中小企業(yè)的融資難的表現(xiàn)，并從內(nèi)外兩方面分析為什么會出現(xiàn)融資難的原因，并針對問題提出了相應(yīng)的解決措施，希望能夠改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。而多數(shù)中小企業(yè)還處于創(chuàng)業(yè)初期的成長階段，有待于在市場競爭中得以壯大。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)發(fā)行債券的條件是：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元。中小企業(yè)主要自籌資金和部分民間融資以及少量銀行貸款維持企業(yè)正常運作。許多中小企業(yè)在用人方面任人唯親，具有明顯的家族特色，重要的管理崗位都有家族成員擔任。這種信息不對稱導(dǎo)致的結(jié)果可想而知：金融機構(gòu)為防止貸款風險增大，在向中小企業(yè)貸款時，盡量少貸。一要拓寬融資渠道，充分利用風險投資資金、增加合伙人或投資人、擔保或貸款等方式籌集資金。在防范風險的前提下，積極開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，引入買方貸款、融資租賃業(yè)務(wù)、定額透支等信貸模式?？傊?，要改善我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，政府和每個國有銀行必須拋棄傳統(tǒng)落后的思想，轉(zhuǎn)變觀念構(gòu)建起保障中小企業(yè)合法權(quán)益的法律體系，為中小企業(yè)的發(fā)展構(gòu)建完善的交易平臺，有這樣才能促進我國中小企業(yè)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。但是由于中小企業(yè)科學治理結(jié)構(gòu)的缺乏和投資決策的失誤，往往一定程度上扭曲了中小企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，企業(yè)不能正確利用資源稟賦從而徒增企業(yè)成本，致使中小企業(yè)的利潤越來越少。：（1）作為銀行，要改善金融服務(wù)，積極開展金融創(chuàng)新。在此，為切實解決中小企業(yè)融資難的問題，主要從企業(yè)和金融機制兩個層面來提出解決措施。同時，從金融機構(gòu)的角度看，總體信用狀況較差，特別是一些企業(yè)信用觀念淡薄，惡意逃債、廢債、賴債，嚴重損害了中小企業(yè)的形象。然而造成中小企業(yè)融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現(xiàn)在的，既有自身原因，也有外因。在信貸管理體制和監(jiān)督機制上，國有商業(yè)銀行對貸款審批權(quán)限是像嚴格的分級管理，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復(fù)雜，與中小企業(yè)本身特點不符。初始時期，中小企業(yè)所需創(chuàng)業(yè)和發(fā)展資金基本上都是自給型的，不僅創(chuàng)業(yè)資金基本上是靠本人、親屬或者朋友出資，而且發(fā)展資金也大都靠企業(yè)自身積累，從而限制了中小企業(yè)規(guī)模的擴大。從此意義上分析，如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進我國經(jīng)濟健康快速增長，保持經(jīng)濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業(yè)機會等方面，具有重大的政治、經(jīng)濟和社會意義。在國內(nèi)，由于體制上、觀念上的諸多原因，使得中小企業(yè)融資困難尤為突出，然而，中小企業(yè)對中國經(jīng)濟發(fā)展所做出的貢獻是有目共睹的，因此，增強中小企業(yè)融資刻不容緩。其次，各級政府要成立中小企業(yè)輔導(dǎo)中心，對中小企業(yè)的技術(shù)開發(fā)、生產(chǎn)管理、市場營銷、融資理財?shù)确矫孢M行輔導(dǎo)。另外，在立法上還要明確政策性擔保機構(gòu)和商業(yè)性擔保機構(gòu)的關(guān)系，提倡以建立政策性擔保機構(gòu)為主，大力推動商業(yè)性擔保機構(gòu)發(fā)展壯大。而我國政府在這方面的政策就較傾向于大企業(yè)，許多人認為落后國家想要發(fā)展經(jīng)濟，追趕甚至超過發(fā)達國家，就必須重點發(fā)展資本密集型工業(yè)部門，優(yōu)先發(fā)展重工業(yè)，結(jié)果使得資本密集型行業(yè)的優(yōu)先發(fā)展等同于大企業(yè)的優(yōu)先發(fā)展，為大企業(yè)制定了一系列的優(yōu)惠政策。一些城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社加大了對中小企業(yè)的信貸投入，但受資金和資產(chǎn)負債比例管理的約束，進一步支持的能力受到抑制。我國眾多的銀行機構(gòu)中至今尚未有專門服務(wù)中小企業(yè)的銀行。三、我國中小企業(yè)融資難的主要原因分析大部分中小企業(yè)分布廣泛，規(guī)模小且成立時間短，抗風險能力差，不能提供銀行貸款所需的抵押擔保條件；企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，缺乏可信度；自有資金不足，貸款的風險化解和補償能力較弱，增加了銀行貸前審查、貸后檢查監(jiān)督的難度,與銀行執(zhí)行的貸款條件差距較大。因而，眾多發(fā)展中的中小企業(yè)苦苦尋求不到銀行“雪中送炭”的支持。中小企業(yè)的融資有五個渠道可供選擇，一是在資本市場直接融資，二是獲得風險投資基金支持，三是私募方式，四是商業(yè)信用，五是向銀行貸款。參考文獻：[1]中國學術(shù)期刊網(wǎng)絡(luò)出版總庫《從財務(wù)管理的視角看企業(yè)危機誘因》[2]王化成、荊新、劉俊彥，《財務(wù)管理學》，北京，中國人民大學出版社，2006[3]袁普，中國學術(shù)期刊網(wǎng)《中國中小企業(yè)》，CN113465/F[4][J].商業(yè)研究2003，（2）：79—81[5] [J].企業(yè)研究2003，（2）：95—96.[6]何學紅、周海瓊:，2008,4,54～55第四篇：關(guān)于我國中小企業(yè)融資難問題的探討關(guān)于我國中小企業(yè)融資難問題的探討一、我國中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及地位所謂中小企業(yè)，是指根據(jù)企業(yè)固定資產(chǎn)、年營業(yè)額、上繳利稅和企業(yè)員工規(guī)模劃分的一類企業(yè)形態(tài)，當前一般是指那些固定資產(chǎn)低于1萬元、年營業(yè)額數(shù)百萬至數(shù)千萬元、企業(yè)員工不足500人的企業(yè)。目前金融論文，除開大型企業(yè)，我國政府對中小企業(yè)提供貸款就大多局限于少數(shù)“特”、“優(yōu)”企業(yè)，但是非“特”、非“優(yōu)”企業(yè)卻畢竟占現(xiàn)實多數(shù)，他們才是真正缺乏資金，需大力進行金融扶持的對象發(fā)表論文。這可以是中小企業(yè)根據(jù)自愿原則，自發(fā)組建擔保機構(gòu)，以自我出資﹑自我服務(wù)﹑獨立法人﹑自擔風險為特征，不以盈利為主要目的，中小企業(yè)按規(guī)定繳納一定的會費，就可以獲得數(shù)倍于入會費的貸款擔保額度發(fā)表論文。（二）金融機制層面，消除金融抑制金融機構(gòu)（主要是銀行）要進一步將已出臺的支持中小企業(yè)的一系列優(yōu)惠扶持政策落到實處，另外還要加快金融創(chuàng)新發(fā)表論文。誠信乃立業(yè)之本，信則立，不信則廢發(fā)表論文。但是，我國中小企業(yè)在發(fā)展中還面臨著許多問題，其中突出的是融資問題發(fā)表論文?？傊谖覈?jīng)濟高速發(fā)展的今天，解決我國中小企業(yè)的融資問題已經(jīng)越來越迫切。用人方面任人唯親，家庭成員占據(jù)重要的管理崗位，決策上獨斷專行。由于信息的不完全和不確定性，借款人擁有信息優(yōu)勢，貸款人很難收集到有關(guān)借款人的全部信息，或者收集、鑒定這些信息需要花費大量的成本。（一）企業(yè)自身方面，許多中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，財務(wù)管理和經(jīng)營管理不規(guī)范。但目前我國銀行方面未能真正起到服務(wù)實體經(jīng)濟的作用，過分的注重于斂財，強調(diào)風險，對還貸風險較高的中小型企業(yè)的貸款控制太嚴，我國中小企業(yè)獲得銀行貸款的金額非常有限，從而陷入重重困難之中。這表明，相比于銀行貸款發(fā)行股票或債券等外源性融資來說，內(nèi)源融資仍然是我國中小企業(yè)的首選融資方式。國內(nèi)大部分人對融資的定義有兩種 : 一是資金融通。（1）制定多套標準大力發(fā)展二板、三板市場，加快創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)展，對不同的企業(yè)設(shè)定不同標準。健全中小企業(yè)貸款擔保體系，完善中小企業(yè)中介服務(wù)體系，繼續(xù)加大中小企業(yè)貸款風險補償基金和財政貼息、稅收減免等政策實施力度，積極設(shè)立落實中小企業(yè)貸款獎勵專項基金，為中小企業(yè)直接融資提供和創(chuàng)造更多的渠道與選擇。中小企業(yè)要注重健全規(guī)范財務(wù)制度，提高自身的信用水平，增強信譽，創(chuàng)造良好的貸款條件，以爭取更多的融資機會。上述三種模式各有優(yōu)劣：成本加成模式可以保證銀行每筆貸款有利可圖，但這種內(nèi)向型的定價模式可能影響貸款定價的市場競爭力；基準利率加點模式表現(xiàn)出更強的市場導(dǎo)向，但作為“外向型” 的貸款定價模型，它由于對資金成本重視不夠，有時可能導(dǎo)致占有市場而失去利潤；成本收益分析模式較為全面，使銀行在貸款得到合理回報的同時，又保有銀行貸款對高質(zhì)量客戶的吸引力，但該模型更適用于銀行大客戶，對中小企業(yè)貸款定價適用性一般。三、中小企業(yè)貸款利率的定價——當前商業(yè)銀行貸款定價理論述評（一）成本加成模式該模式的公式為：預(yù)定利差水平=[目標利差收益/貸款總額—（貸款收入—借入資金成本）/貸款總額]*100%。（2)我國金融機構(gòu)的融資程序和融資條件阻礙中小企業(yè)融資的可獲得性金融機構(gòu)針對資金使用的原則是“收益性、安全性、流動性”，在實際操作中的金融機構(gòu)以有效擔保作為向客戶提供貸款的前提條件，但是中小企業(yè)卻因為自身資本的限制無法提供足額擔保。（2)中小企業(yè)信用較低，抵押品或擔保不足由于中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模都比較小，利潤回報率也比較低，從而使得其抵抗風險的能力差，直接導(dǎo)致中小企業(yè)償還貸款的能力較容易受到削弱，中小企業(yè)出現(xiàn)倒閉的幾率較高。目前各類政府主導(dǎo)的擔保機構(gòu)有幾百家，但分布分散且