【正文】 從施行情況來(lái)看，客戶(hù)對(duì)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資接受程度日益提高，業(yè)務(wù)發(fā)展前景良好。如民生銀行實(shí)施客戶(hù)經(jīng)理對(duì)本地客戶(hù)開(kāi)展月度回訪(fǎng)、對(duì)全部客戶(hù)每季度走訪(fǎng)一遍的模式，總行在貸后管理電子系統(tǒng)內(nèi)隨時(shí)進(jìn)行書(shū)面抽查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查。因此，自主支付下貸款人應(yīng)發(fā)放在一定期限內(nèi)的貸款，并督促借款人按照用款計(jì)劃在期限內(nèi)使用貸款，及時(shí)提交相應(yīng)的資料，支付期限過(guò)長(zhǎng)的，應(yīng)作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象核驗(yàn)交易資料的真實(shí)性，加強(qiáng)貸后管理。（六）貸后管理崗位與營(yíng)銷(xiāo)崗位分離難。解決路徑：銀行應(yīng)充分運(yùn)用協(xié)議承諾的條款，與借款人在合同中約定，在自主支付情形下借款人應(yīng)提供相應(yīng)的交易合同、交易人信息等相關(guān)資料，將提供交易資料的關(guān)口前移至放款前，對(duì)借款人形成硬性的約束。解決路徑：受托支付情形下，大部分銀行實(shí)現(xiàn)了“T+0”，個(gè)別情況下信貸資金在借款人賬戶(hù)停留的主要原因是轉(zhuǎn)賬過(guò)程中出現(xiàn)的系統(tǒng)停用、借款人交易對(duì)象臨時(shí)發(fā)生變化等，考慮到實(shí)質(zhì)重于形式，監(jiān)管實(shí)踐中原則上同意“T+1”、“T+2”，但是要求銀行應(yīng)有充足的客觀理由并記入信貸檔案。有的關(guān)聯(lián)企業(yè)本身就是借款人的實(shí)際控制人為融資而新成立的公司。青島銀行則根據(jù)本地化特征，制定了相對(duì)其他銀行較為嚴(yán)格的受托支付標(biāo)準(zhǔn)，即老客戶(hù)單筆支付1000萬(wàn)元（含）以上的，新客戶(hù)500萬(wàn)元（含）以上的，必須受托支付。（二）受托支付標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一引發(fā)的不公平競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。二、當(dāng)前面臨的問(wèn)題及解決路徑（一）流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算參考標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際應(yīng)用率不足。第八章附則第四十條 貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合 約定用途。第五章 發(fā)放和支付第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。第十七條 貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性。第十條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶(hù)信息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具 體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。第四十一條 本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。第二十六條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款第十條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人）經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。第三條 本辦法所稱(chēng)流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。在實(shí)際測(cè)算中，借款人營(yíng)運(yùn)資金需求可參考如下公式：營(yíng)運(yùn)資金量＝上年度銷(xiāo)售收入（1－上年度銷(xiāo)售利潤(rùn)率）（1＋預(yù)計(jì)銷(xiāo)售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售收入/平均應(yīng)收賬款余額—17—預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售收入/平均預(yù)收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均存貨余額 預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均預(yù)付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動(dòng)資金貸款額度將估算出的借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動(dòng)資金貸款額度。（一）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的；（二）以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的；（三）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；（四）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；（五）放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途的；（六）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；（七）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（八）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的；（九）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力出現(xiàn)較大幅度下降或?qū)π刨J資金安全可能形成重大不良影響的，應(yīng)要求借款人追加相應(yīng)擔(dān)保。各信用社、營(yíng)業(yè)部可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。第四十條 采用貸款人受托支付方式辦理的，柜臺(tái)會(huì)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)提款申請(qǐng)書(shū)、支付委托書(shū)要求，將貸款資金發(fā)放至借款合同約定的借款人賬戶(hù)，同時(shí)憑借款人開(kāi)具的支付憑證即時(shí)將貸款資金支付給借款人交易對(duì)手，并做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定和背書(shū)記錄。第三十五條 借款人提款時(shí)，應(yīng)向貸款信用社、營(yíng)業(yè)部提交提款申請(qǐng)書(shū)（樣式詳見(jiàn)附件1）及與貸款用途相符的商務(wù)合同等證明材料；采用貸款人受托支付的，還應(yīng)出具支付委托書(shū)（樣式詳見(jiàn)附件2）。第八章 發(fā)放與支付第三十條 各信用社、營(yíng)業(yè)部應(yīng)設(shè)立流動(dòng)資金貸款發(fā)放崗，負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付的審核認(rèn)定。第七章 合同簽訂與管理第二十五條 經(jīng)審批同意發(fā)放的流動(dòng)資金貸款，應(yīng)與借款人及擔(dān)保人協(xié)商簽訂流動(dòng)資金借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)信貸合同。第二十條流動(dòng)資金貸款決策應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查、貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等情況，綜合考慮效益、安全等因素進(jìn)行科學(xué)決策。（五）申請(qǐng)額度和期限評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容：（一）借款人管理狀況評(píng)價(jià)?！? —第五章 貸款調(diào)查第十五條 客戶(hù)經(jīng)理是信用社、營(yíng)業(yè)部貸款調(diào)查的主責(zé)任人。第四章 申請(qǐng)與受理第十二條 具備流動(dòng)資金貸款條件的借款人，均可依據(jù)本細(xì)則的規(guī)定，向各信用社、營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款。第三章 借款用途、授信額度、期限和利率第九條 各信用社、營(yíng)業(yè)部應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第四條 各信用社、營(yíng)業(yè)部應(yīng)設(shè)臵相互獨(dú)立的流動(dòng)資金貸款調(diào)查崗、審查崗、審批崗和發(fā)放崗，將流動(dòng)資金貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制，建立有效的崗位制衡機(jī)制。第三條 各信用社、營(yíng)業(yè)部開(kāi)展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源；（六）符合本聯(lián)社信貸管理制度的相關(guān)要求。第十一條 流動(dòng)資金貸款利率由本聯(lián)社按國(guó)家利率政策確定，指導(dǎo)各信用社、營(yíng)業(yè)部統(tǒng)一執(zhí)行。新成立的企（事）業(yè)單位，提供最近的財(cái)務(wù)資料；（五）項(xiàng)目建議書(shū)及批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，環(huán)保部門(mén)及其他有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件或權(quán)威部門(mén)論證結(jié)論，項(xiàng)目自有資金到位證明材料及其他資金投入證明、項(xiàng)目投資計(jì)劃及借款提款計(jì)劃書(shū)等資料；（六）貸款擔(dān)保資料，主要包括：保證人基本情況資料、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告資料；（七）需要提供的其他資料。第六章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第十八條 流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)作為貸款審查報(bào)告的一項(xiàng)重要內(nèi)容，由貸款審查崗人員負(fù)責(zé)實(shí)施，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)容負(fù)責(zé)。評(píng)價(jià)借款人在同行業(yè)中的地位及發(fā)展變化趨勢(shì)。第十九條 流動(dòng)資金貸款審查崗對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)作出評(píng)價(jià)結(jié)論，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論納入貸款審查報(bào)告，提交貸款審批崗審批。按照本聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理的規(guī)定，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。貸款審查崗審核無(wú)誤后，對(duì)信貸合同進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，并按合同編號(hào)的順序做好登記工作，加蓋信貸合同專(zhuān)用章或公章后交貸款調(diào)查崗辦理。第三十四條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且信用等級(jí)評(píng)定為BB（含）級(jí)以下的借款人；（二）支付對(duì)象明確，單筆支付超過(guò)借款合同金額的30％，且超過(guò)300萬(wàn)元人民幣的；或單筆支付未超過(guò)借款合同金額的30％，但絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的；（三）各信用社、營(yíng)業(yè)部認(rèn)定的其他情形。第三十九條 貸款調(diào)查崗根據(jù)簽批同意的提款申請(qǐng)書(shū)，填制借款憑證，借款憑證經(jīng)有權(quán)審批人簽字并加蓋合同專(zhuān)用章或公章后，交柜臺(tái)會(huì)計(jì)人員辦理貸款發(fā)放與支付手續(xù)。第四十五條各信用社、營(yíng)業(yè)部應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。第五十一條 各信用社、營(yíng)業(yè)部應(yīng)定期分析評(píng)估抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力?！?—14第十章 考核與問(wèn)責(zé)第五十六條 各級(jí)檢查部門(mén)或銀監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)各信用社、營(yíng)業(yè)部在流動(dòng)資金貸款管理過(guò)程中，違反本細(xì)則規(guī)定有下列行為的，本聯(lián)社除按《稽核處罰暫行規(guī)定》追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任外，對(duì)于各級(jí)檢查部門(mén)或銀監(jiān)局作出的處罰決定，由貸款社主任承擔(dān)全部責(zé)任包括被處罰款。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人）經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第三篇：流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第十七條 貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，