【正文】 904%；速動(dòng)比率在計(jì)算期第四年之前低于 100%之外，第五年開(kāi)始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1828%。在產(chǎn)量預(yù)測(cè)中，充分考慮了影響產(chǎn)量的各項(xiàng)因素。 第八章 項(xiàng)目組織與管理 一、企業(yè)組織 企業(yè)制度與管理 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織是實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)管理和經(jīng)營(yíng)管理的重要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產(chǎn)與銷(xiāo)而設(shè)置相應(yīng)的職能部門(mén)，基地管理的基本原則應(yīng)包括決策、計(jì)劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個(gè)方面。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，培訓(xùn)《 苗木 生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及各種種苗栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。不但可創(chuàng)造顯著的經(jīng)濟(jì)效益，而且能帶來(lái)較高的社會(huì)效益，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動(dòng)二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。苗圃建設(shè)要達(dá)到“三化”：設(shè)計(jì)要園林化、進(jìn)園要公園化、道路要合理化（渠道配套要合理）。要抓以政策促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化 ,以產(chǎn)業(yè)化促成長(zhǎng) ,以品牌打市場(chǎng) ,改變目前苗木產(chǎn)業(yè)的不良狀況。在掌握其生長(zhǎng)規(guī)律和繁殖技術(shù)后，可以采用多種方式降低育苗成本， 如扦插、嫁接、組培等。 彩色苗木的培育要采取多種育苗方式，降低育苗成本和提高繁殖系數(shù)，縮短周期，盡快推向市場(chǎng)。 走特色化的道路 ,發(fā)展拳頭產(chǎn)品和塑造品牌形象。 引進(jìn)國(guó)外苗木企業(yè)先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，提高苗木企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)水平。 項(xiàng)目的實(shí)施可促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，農(nóng)村穩(wěn)定。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動(dòng)工人。 敏感性分析表 項(xiàng)目 變化因子與變化率（ %） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 銷(xiāo) 售收入 經(jīng) 營(yíng)成本 項(xiàng) 目投資 1銷(xiāo)售收入變化 銷(xiāo)售收入增加 +5 0 0 1138 677 5 0 0 287 2經(jīng)營(yíng)成本變化 0 +5 0 371 677 0 5 0 984 3項(xiàng)目投資變化 0 0 +10 603 677 項(xiàng)目投資減少 0 0 10 752 六、項(xiàng)目建設(shè)保障措施 撫順市 XXXX 委、鄉(xiāng)政府對(duì)項(xiàng)目實(shí)施非常重視，采取了各項(xiàng)優(yōu)惠政策，在土地征用、土地承包、資金投入、施工組織、勞動(dòng)力投入，宣傳發(fā)動(dòng)，科技和信息管理等方面都將會(huì)給予有力的支持。 五、不確定性分析 盈虧平衡點(diǎn)分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 年固定成本 BEP = ———————————————————— 100% 年銷(xiāo)售收入 — 年可變成本 — 年稅金及附加 468 = ———————— 100% = 66% 1140— 422— 0 計(jì)算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達(dá)到 66%，項(xiàng)目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。詳見(jiàn)《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 利息支出，流動(dòng)資金借款 200 萬(wàn)元，有效利率 %，年利息支出 12 萬(wàn)元。 據(jù)估算， 項(xiàng)目建成后，將 輻射帶動(dòng)周邊縣鄉(xiāng)珍稀苗木生產(chǎn)20213000 畝 輻射區(qū)域，帶動(dòng)農(nóng)戶 1000 戶，每年 可增加項(xiàng)目區(qū)人均純收入 1800 元，直接增加就業(yè)人數(shù) 150 人。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，種苗兔征營(yíng)業(yè)稅，只繳特產(chǎn)稅，特產(chǎn)稅按 8％上繳 1140 萬(wàn)元 X8％ =萬(wàn)元。用于流動(dòng)資金之 技術(shù)發(fā)展資金 70 萬(wàn)元，其他 27 萬(wàn)元。 《全國(guó)統(tǒng) 一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價(jià)表價(jià)表》（ 2021 版） 參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額； 其它費(fèi)用取費(fèi)依據(jù) （ 1）設(shè)計(jì)費(fèi)參考國(guó)家有關(guān)工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)； （ 2）建設(shè)單位管理費(fèi)依據(jù)省財(cái)政廳有關(guān)規(guī)定取費(fèi)； （ 3）基本預(yù)備按工程費(fèi)與其它費(fèi)用之和 8%估算； （ 4）建設(shè)期利息年有效利率按 %(5 年期以上 )。 供水系統(tǒng) 供水系統(tǒng)包括直徑 3 米、深 10 米的深水井、水泵抽水、二級(jí)蓄水池、抽水泵房、底高 10 米的水塔、一、二、三級(jí)供水管。在三到五年內(nèi)，通過(guò)引種北美、歐洲等地的珍稀樹(shù)種，發(fā)展到 50100 個(gè)品種。 為了豐富城市園林景觀，需要引進(jìn)和增加園林植物的種和品種，同時(shí)應(yīng)不斷地提高育苗工作的水平，不斷地解決育苗生產(chǎn)中遇到的問(wèn)題，為此特設(shè)立此區(qū)。 培育供城市園林綠化用的大苗。 二、苗木基地規(guī)劃和布局 為了便于開(kāi)展各項(xiàng)育苗活動(dòng)和對(duì)土地進(jìn)行合理的開(kāi)利用，苗木基地將對(duì)用地進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，除了生活管理區(qū)和田間道路外，耕作區(qū)包括：繁殖區(qū)、引種試驗(yàn)區(qū)、產(chǎn)品展示區(qū)、種植區(qū)、假植區(qū)等，具體如下： 區(qū) 包括播種區(qū)和營(yíng)養(yǎng)繁殖（扦插等）區(qū)。力爭(zhēng)在 35年內(nèi)成為東北三省最大的珍稀苗木繁育示范基地。 第三，時(shí)間成本優(yōu)勢(shì)：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，本項(xiàng)目越早實(shí)施，種植苗木的繁生空間越大，所獲得的收益越高。上海世博會(huì)的舉辦同樣需要更多的彩葉樹(shù)種，以增加城市的季相變化。這些都保證了項(xiàng)目在今后發(fā)展中具有較強(qiáng)的后續(xù)開(kāi)發(fā)能力。確定了 “培育生態(tài)文明、優(yōu)化生態(tài)環(huán)境、發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟(jì) ”三大建設(shè)板塊。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況： XX 現(xiàn)有人口 萬(wàn)，其中農(nóng)業(yè)戶 55208 戶。森林總蓄積量 2,129 萬(wàn)立方米，林木年生長(zhǎng)量70 萬(wàn)立方米， 年采伐量 22 萬(wàn)立方米，森林覆蓋率 ％。 28′ 25″。目前，引入國(guó)內(nèi)的彩色苗木品種有 100 多個(gè)，如美國(guó)紅櫨、美國(guó)紅楓、美國(guó)紫葉矮櫻、金葉小檗等品種，都在國(guó)內(nèi)園林綠化界也引起了不小的反響。但在我國(guó)國(guó)內(nèi)，彩色樹(shù)木品種還很單調(diào)。 彩色苗木比一般的苗木品種投資回報(bào)率高，整個(gè)市場(chǎng)處于上升期，投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。但彩色樹(shù)的引種與馴化工作一直落后于南方地區(qū)，在近一兩年，才開(kāi)始概念的推廣工作。從國(guó)外進(jìn)口的灌木品種除部分品種外，基本都處于品種擴(kuò)繁階段，還不能進(jìn)入工程的苗木市場(chǎng)。除公共綠地穩(wěn)步增長(zhǎng)外，各地居住區(qū)、單位、防護(hù)綠地和生態(tài)綠化也快速發(fā)展。通常包括觀葉、觀花、觀果、觀枝等幾種。 第二章 項(xiàng)目背景及及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 隨著我國(guó)人民物質(zhì)文化生活水平的提高和城市化進(jìn)程不斷加快，城市綠化、美化、改善生態(tài)環(huán)境越來(lái)越受到人們的關(guān)注，國(guó)土綠化已成為一項(xiàng)基本國(guó)策。 建設(shè)期限： 2 年。常規(guī)苗木、花卉已基本飽和，要想有所發(fā)展，必須別辟蹊徑，走出自己的獨(dú)特之路。 從上個(gè)世紀(jì) 90 年代初，在我國(guó)南方的許多大中型城市綠化工程中，彩色樹(shù)種就一直占據(jù)重要的地位，市場(chǎng)強(qiáng)勁的需求。 由于目前的綠化建設(shè)已經(jīng)從單純的建綠，升級(jí)為彩化、美化城市，新的景觀工程和設(shè)計(jì)都需要彩色樹(shù)種，舊的綠地改造也需要彩色樹(shù)種。這些彩色苗木品種一旦出圃后，由于 其較強(qiáng)的觀賞價(jià)值和新穎性必將獲得市場(chǎng)的青睞。 符合園林綠化苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 當(dāng)前許多苗圃生產(chǎn)的都是小規(guī)格的普通品種，這樣的低水平競(jìng)爭(zhēng)必將導(dǎo)致在 5— 10 年后，常規(guī)品種的小苗價(jià)格開(kāi)始大規(guī)?；?。 發(fā)展彩色樹(shù)，與國(guó)際市場(chǎng)對(duì)接，才能真正提高我國(guó)園林綠化水平。銀葉類(lèi)有銀白楊、白背懸鉤子、胡頹子等幾個(gè)品種。西距省會(huì)沈陽(yáng) 146 公里。 XX 全縣總面積為 3978 平方公里，其中山地占 %，平地占%，水面占 %，素有“八山一水一分田”之稱。無(wú)霜期 120－ 139 天，平均日照 2433 小時(shí)，年降水量 700－ 850 毫米，降雨量集中在 8 月份，植物生長(zhǎng)季在 4－ 9 月。 撫順市 XX 林業(yè)局主管全縣林業(yè)工作，縣內(nèi)有農(nóng)業(yè)、林業(yè)、農(nóng)機(jī)科研所各一個(gè)，全縣擁有科技人員 9,072 人，其中大專(zhuān)以上 2,643 人。 2021 年11 月 ， 清原通過(guò)了國(guó)家級(jí)生態(tài)示范區(qū)建設(shè)試點(diǎn)縣驗(yàn)收， 2021 年 8 月清原成為中國(guó)國(guó)土經(jīng)濟(jì)學(xué)研究會(huì)、全國(guó)中小城市生 態(tài)建設(shè)環(huán)境實(shí)驗(yàn)區(qū) 會(huì)員， 2021 年 10 月又被國(guó)家林業(yè)局確定為 “ 國(guó)家森林可持續(xù)經(jīng)營(yíng)管理示范縣 ” ，在全國(guó) 2400 多個(gè)縣中，僅有 7 個(gè)縣獲此殊榮。 撫順市 XXXX 有著優(yōu)越的自然環(huán)境條件和豐富的物種資源，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，林業(yè)技術(shù)力量和林業(yè)科技支撐有一定的基礎(chǔ)。河南省是我國(guó)重要的