【正文】 是否齊備；主辦報(bào)價(jià)券商是否已按照盡職調(diào)查工作指引的要求，對(duì)所推薦的公司進(jìn)行了盡職調(diào)查；園區(qū)公司擬披露的信息(股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū))是否符合信息披露規(guī)則的要求；主辦報(bào)價(jià)券商對(duì)備案文件是否履行了內(nèi)核程序。進(jìn)入的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。隨著第一批260余家企業(yè)在新三板集中掛牌，至目前在新三板掛牌的企業(yè)已有660余家。該階段所需時(shí)間在1個(gè)月到兩個(gè)月左右。內(nèi)核會(huì)議召開(kāi)后，項(xiàng)目小組根據(jù)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查與說(shuō)明，并將“對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)的回復(fù)”提交內(nèi)核專(zhuān)員審核，內(nèi)核專(zhuān)員審核通過(guò)后，出具補(bǔ)充審核意見(jiàn)，同意推薦擬申請(qǐng)掛牌公司進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。七、信息披露及股份初始登記 完成上述審批程序之后，掛牌公司向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請(qǐng)公司證券簡(jiǎn)稱(chēng)及證券代碼，與深圳證券信息公司聯(lián)系在指定的公開(kāi)網(wǎng)站上披露相關(guān)文件，主要包括公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)、公司章程、法律意見(jiàn)書(shū)、審計(jì)報(bào)告、推薦報(bào)告等。九、總計(jì)時(shí)間 企業(yè)在新三板掛牌較公司在主板、創(chuàng)業(yè)板上市相比周期較短，公司進(jìn)入主板或創(chuàng)業(yè)板，從輔導(dǎo)到股票上市則一般需要2年以上的時(shí)間，而企業(yè)籌備至最終在新三板掛牌轉(zhuǎn)讓全部流程預(yù)計(jì)需要半年左右的時(shí)間。四、承諾與保證甲方保證其向乙方所提供的有關(guān)情況和文件材料真實(shí)、全面、完整；甲方承諾向乙方提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)工作所需的必要的便利；甲方承諾委托乙方為股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的主辦券商；乙方承諾在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，以勤勉、盡責(zé)的態(tài)度完成財(cái)務(wù)顧問(wèn)的工作；乙方保證對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)工作中獲知的甲方信息保密，不向除法律法規(guī)規(guī)定有權(quán)獲知的機(jī)關(guān)之外的任何第三方泄露。（以下無(wú)正文）甲方：聯(lián)系電話：傳真：代表人日期：年有限公司日乙方： XX股份有限公司聯(lián)系電話：傳真：代表人：日期：年月月日。二、財(cái)務(wù)顧問(wèn)工作內(nèi)容按照《公司法》、《證券法》等的規(guī)定，為甲方整體變更為股份有限公司提供方案設(shè)計(jì)、操作咨詢(xún)等服務(wù)；按照股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的要求，協(xié)助甲方對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)、規(guī)則進(jìn)行規(guī)范、清理；對(duì)甲方的股份管理提供專(zhuān)業(yè)建議；協(xié)助甲方按照《公司法》、《上市公司章程指引》制定公司章程，建立規(guī)范的組織機(jī)構(gòu)；協(xié)調(diào)各相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，協(xié)助甲方制作規(guī)范的股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的申報(bào)材料，并幫助完成各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；指導(dǎo)并敦促甲方嚴(yán)格按照《證券法》等法律、法規(guī)的規(guī)定及股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的要求披露信息；雙方商定的其他相關(guān)事項(xiàng)。公司在“新三板”掛牌后，應(yīng)按照規(guī)定披露報(bào)告、半報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。股東人數(shù)超過(guò)200人的掛牌公司，主辦券商項(xiàng)目小組需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)遞交企業(yè)股票掛牌申請(qǐng)文件（單行本），由中國(guó)證監(jiān)會(huì)審查通過(guò)后出具核準(zhǔn)文件。五、券商內(nèi)核 三方中介機(jī)構(gòu)制作完成股票掛牌申請(qǐng)文件初稿后：律師出具《法律意見(jiàn)書(shū)》（內(nèi)核稿），會(huì)計(jì)師出具《審計(jì)報(bào)告》（內(nèi)核稿），主辦券商在律師、會(huì)計(jì)師工作的基礎(chǔ)上制作《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》（內(nèi)核稿）、《盡職調(diào)查報(bào)告》（內(nèi)核稿）及《盡職調(diào)查工作底稿》（內(nèi)核稿）等全套掛牌申請(qǐng)文件。改制過(guò)程需確保企業(yè)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)等方面維持同一公司主體，將有限責(zé)任公司整體以組織形式變更的方式改制為股份有限公司，目前較為常用的方式為以有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)折股整體變更為股份有限公司。第四篇：企業(yè)新三板掛牌流程全記錄企業(yè)新三板掛牌流程全記錄2013年12月13日，國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問(wèn)題的決定》（國(guó)發(fā)[2013]49號(hào)），規(guī)定境內(nèi)符合條件的股份公司均可通過(guò)主辦券商申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股份。公司可要求主辦報(bào)價(jià)券商協(xié)助辦理上述事項(xiàng)。五、主辦報(bào)價(jià)券商向協(xié)會(huì)報(bào)送推薦掛牌備案文件主辦報(bào)價(jià)券商決定向協(xié)會(huì)推薦掛牌的，出具推薦報(bào)告，并報(bào)送推薦掛牌備案文件。此外，公司還應(yīng)聯(lián)系另一家具有股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格的證券公司，作為副主辦報(bào)價(jià)券商，當(dāng)主辦報(bào)價(jià)券商喪失報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格時(shí)，由其擔(dān)任主辦報(bào)價(jià)券商，以免影響公司股份的報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓。第三篇：企業(yè)新三板掛牌上市流程企業(yè)新三板掛牌上市流程根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“協(xié)會(huì)”)發(fā)布的《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法》和《主辦報(bào)價(jià)券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》，中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份公司申請(qǐng)股份到代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)具備設(shè)立滿兩年、北京市政府確認(rèn)的股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)紀(jì)錄、公司治理結(jié)構(gòu)健全、運(yùn)作規(guī)范等條件。銷(xiāo)售費(fèi)用是否披露報(bào)告期內(nèi)明細(xì)情況，各項(xiàng)目變動(dòng)情況是否合理，與其他報(bào)表項(xiàng)目是否匹配。重點(diǎn)關(guān)注其他應(yīng)付款中應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)，發(fā)生額是否頻繁、異常。預(yù)收賬款重點(diǎn)關(guān)注預(yù)收賬款賬齡列示是否準(zhǔn)確，勾稽關(guān)系是否合理。）長(zhǎng)期股權(quán)投資結(jié)合企業(yè)和被投資企業(yè)歷次出資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東資金來(lái)源情況，犀牛之星：核查是否投資企業(yè)和被投資企業(yè)屬于同一控制，所持股權(quán)比例、委派董事和高管人員情況，依據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則，確認(rèn)企業(yè)長(zhǎng)期股權(quán)投資后續(xù)核算選擇成本法/權(quán)益法是否合理。在建工程此項(xiàng)目和固定資產(chǎn)都應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注，企業(yè)財(cái)務(wù)造假水平越來(lái)越高，固定資產(chǎn)和在建工程的大窟窿比其他應(yīng)收款更加隱晦。關(guān)注應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款中賬齡較長(zhǎng)的對(duì)應(yīng)方是否存在，可從企業(yè)信用信息系統(tǒng)逐一排查。關(guān)注應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款中賬齡較長(zhǎng)的對(duì)應(yīng)方是否存在，是否合理，是否存在關(guān)聯(lián)方非關(guān)聯(lián)化情況（應(yīng)收賬款各期前五名至少要納入企業(yè)信用信息系統(tǒng)逐一排查，核查是否存在潛在關(guān)聯(lián)方，核查對(duì)應(yīng)交易的真實(shí)性，例如某擬掛牌公司的客戶，2013年成立，注冊(cè)資本10萬(wàn)，2014年從擬掛牌公司購(gòu)買(mǎi)了1000多萬(wàn)的存貨，其真實(shí)性存在重大疑慮）。固定資產(chǎn)折舊年限、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限是否符合稅法相關(guān)要求，特別是公司土地使用權(quán)為租賃取得時(shí)折舊年限是否正確，無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限是否超過(guò)法定年限或者剩余使用年限。6）企業(yè)掛牌以后要承擔(dān)一定的費(fèi)用。企業(yè)掛牌新三板以后，受到多方的監(jiān)管，主要體現(xiàn)在信息披露上，掛牌企業(yè)必須公開(kāi)披露公司經(jīng)營(yíng)狀況和重大事項(xiàng)。掛牌新三板有哪些優(yōu)勢(shì)？由于新三板掛牌條件較低，企業(yè)只要滿足存續(xù)兩年和符合一些基本規(guī)定即可申請(qǐng)，對(duì)財(cái)務(wù)指標(biāo)沒(méi)有明確的要求；采用建議核準(zhǔn)制（備案制）代替核準(zhǔn)制，使流程縮短至58個(gè)月；同時(shí)，西安高新區(qū)和西安市政府為調(diào)動(dòng)區(qū)內(nèi)企業(yè)積極性，對(duì)成功申請(qǐng)的企業(yè)予以共計(jì)110萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)，補(bǔ)貼了相當(dāng)部分的掛牌成本。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：提高綜合融資能力：引入外部機(jī)構(gòu)股權(quán)投資者，多數(shù)新三板