xx縣人民醫(yī)院政府采購內(nèi)部控制管理制度某年67(存儲(chǔ)版)
【正文】 相關(guān)手續(xù)后，在出門證上蓋章。 第十三條公司在銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)做好相關(guān)的記錄，填制相應(yīng)的憑證，建立完整的銷售登記制度，并加強(qiáng)銷售訂單、銷售合同協(xié)議、銷售計(jì)劃、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運(yùn)貨憑證、銷售發(fā)票等文件和憑證的相互核對(duì)工作。對(duì)催收無效的逾期應(yīng)收賬款可通過法律程序予以解決。 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收票據(jù)合法性、真實(shí)性的審查，防止購貨方以虛假票據(jù)進(jìn)行欺詐。 第10頁 共10頁。已核銷的壞賬又收回時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，防止形成賬外款。 第十六條公司建立應(yīng)收賬款賬齡分析制度和逾期應(yīng)收賬款催收制度。 第十二條公司應(yīng)當(dāng)建立銷售退回管理制度。 ，司磅員在產(chǎn)品出廠登記表上登記空磅、車號(hào)、購貨單位等信息，并在發(fā)貨通知單蓋章。銷售合同協(xié)議草案經(jīng)審批同意后，與客戶簽訂正式銷售合同協(xié)議。 第十一條公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理銷售和發(fā)貨業(yè)務(wù)。防止向未經(jīng)信用授權(quán)客戶發(fā)出貨品，并防止客戶以較低的信用條件進(jìn)行交易而損害公司利益。 第二條本制度所稱銷售，主要是指公司銷售商品并取得貨款的行為。 第十六條公司建立預(yù)付賬款和定金的授權(quán)批準(zhǔn)制度，加強(qiáng)預(yù)付賬款和定金的管理。 第十三條公司應(yīng)當(dāng)充分了解和掌握有關(guān)供應(yīng)商信譽(yù)、供貨能力等方面的信息，由采購、使用等部門共同參與比質(zhì)比價(jià)，并按規(guī)定的授權(quán)批準(zhǔn)程序確定供應(yīng)商。由使用部門提出申請(qǐng)—材料員根據(jù)庫存量編制采購計(jì)劃單—部門領(lǐng)導(dǎo)審核—分管領(lǐng)導(dǎo)審核—總工程師審核—總經(jīng)理審批。 公司采購需求應(yīng)當(dāng)與公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃相適應(yīng)，具有必要性和經(jīng)濟(jì)性。 （二）供應(yīng)商的選擇與審批。公司采購業(yè)務(wù)的不相容崗位包括： （一）請(qǐng)購與審批。 第三章請(qǐng)購與審批控制 第七條公司應(yīng)當(dāng)建立采購申請(qǐng)制度，依據(jù)購置商品或服務(wù)的類型，確定歸口管理部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購權(quán)，并明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購程序。 （二）生產(chǎn)使用固定資產(chǎn)請(qǐng)購程序。 第十二條委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行招投標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。公司供應(yīng)部在申請(qǐng)付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)采購合同協(xié)議約定的付款條件以及采購發(fā)票、結(jié)算憑證和驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1