5全國法院審理經濟犯罪案件工作座談會紀要(存儲版)
【正文】 法拆借、發(fā)放貸款的行為與挪用公款罪和挪用資金罪區(qū)別開來。 關于違法發(fā)放貸款罪。根據司法實踐，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認定為具有非法占有的目的： （ 1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的； （ 2）非法獲取資金后逃跑的； （ 3） 肆意揮霍騙取資金的； （ 4）使用騙取的資金進行違法犯罪活動的； （ 5）抽逃、轉移資金、隱匿財產，以逃避返還資金的； （ 6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，以逃避返還資金的； （ 7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。 二是要嚴格區(qū)分貸款詐騙與貸款糾紛的界限。在沒有新的司法解釋之前，可參照 1996 年《最高人民法院關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》的規(guī)定執(zhí)行。對于犯罪數額特別巨大，但追繳、退賠后，挽回了損失或者損失不大的，一般不應當判處死刑立即執(zhí)行；對具有法定從輕、減輕處罰情節(jié)的， 第 16 頁 共 16 頁 一般不應當判處死刑。刑法分則條文規(guī)定有罰金刑，并規(guī)定對單位犯罪中直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照自然人犯罪條款處罰的，應當判處罰金刑，但是對直接負責的主管人員和其他直接責任人員判處罰金的數額，應當低于對單位判處罰金的數額；刑法分則條文明確規(guī)定對單位犯罪中直接負責的主管人員和其他直接責任人員只判處自由刑的，不能附加判處罰金刑。對于罪行極其嚴重、依法該判死刑的犯罪分子，一定要堅決判處死刑。 。對于單位實施的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪定罪處罰，也不能以貸款詐騙罪追究直接負責的主管人員和其他直接責任人員的刑事責任。 （三）關于 金融詐騙罪 金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。 關于違法向關系人發(fā)放貸款罪。對于用款人為取得貸款而支付的回扣、手續(xù)費等，應根據具體情況分別處理：銀行或者其他金融機構用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取的回扣、手續(xù)費等，應認定為 “ 牟利 ” ；銀行或者其他金融機構的工作人員利用職務上的便利，用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取回扣、手續(xù)費等，數額較小的，以 “ 牟 利 ” 論處；銀行或者其他金融機構的工作人員將用款人支付給單位的回扣、手續(xù)費秘密占為己有，數額較大的，以貪污罪定罪處罰；銀行或者其他金融機構的工作人員利用職務便利，用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，索取用款人的財物，或者非法收受其他財物，或者收取回扣、手續(xù)費等，數額較大的，以受賄罪定罪處罰。 出售假幣被查獲部分的處理。只要有證據證明行為人實施了出售、購買、運輸、使用假幣行為，且數額較大，就構成犯罪。兩個以上單位以共同故意實施的犯罪，應根據各單位在共同犯罪中的地位、作用大小，確定犯罪單位的主、從犯。其他直接責任人員，是在單位犯罪中具體實施犯罪并起較大作用的人員，既可以是單位的經營管理人員，也可以是單位的職工，包括聘任、雇傭的人員。對辦案中發(fā)現的管理制度方面存在的漏洞和隱患，要及時提出司法建議。對于各種專項斗爭中破獲的金融犯罪案件，要集中力量抓緊審理，依法從嚴懲處。依法打擊各種金融犯罪是人民法院刑事審判工作一項長期的重要任務。金融的安全、有序、高效、穩(wěn)健運行，對于經濟發(fā)展、國家安全以及社會穩(wěn)定至關重要。 第 1 頁 共 16 頁 全國法院審理經濟犯罪案件工作座談會紀要 全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要 最高人民法院關于印發(fā)《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》的通知 法 [2024]8 號 各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產建設兵團分院；全國地方各中級人民法院，各大單位軍事法院，新疆生產建設兵團各中級法院： 現將《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》印發(fā)，供參照執(zhí)行。隨著改革開放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的建立、完善，我國金融體制也發(fā)生了重大變革，金融業(yè)務大大擴展且日益多元化、國際化，各種現代化的金融手段和信用工具被普遍應用，金融已經廣泛深刻地介入我國經濟并在其中發(fā)揮著越來越重要的作用，成為國民經濟的 “ 血液循環(huán)系統 ” ，是市 場資源配置關系的主要形式和國家宏觀調控經濟的重要手段。必須清醒
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