【正文】 標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進(jìn)步。 三是加強(qiáng)理論研討。對(duì)內(nèi)審人員提出的要求，能及時(shí)協(xié)調(diào)安排，并為內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員的互相 第 20 頁(yè) 共 24 頁(yè) 學(xué)習(xí)搭建平臺(tái)， 七是在宣傳上，編寫(xiě)了 2 期，達(dá) 《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱芬约吧蠄?bào)多篇內(nèi)審信息。 （二）樹(shù)立和增強(qiáng)內(nèi)審為實(shí)現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識(shí) 我市將通過(guò)《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加?qiáng)信息報(bào)道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹(shù)立和增強(qiáng)內(nèi)審要為實(shí)現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識(shí)。 各單位應(yīng)堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀。因此，要加強(qiáng)內(nèi)審人員恪守職業(yè)道德教育，督促執(zhí)行內(nèi)審準(zhǔn)則，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)， 有效防范風(fēng)險(xiǎn)，樹(shù)立良好審計(jì)形象，提高人民對(duì)整個(gè)審計(jì)行業(yè)的滿意度。十是積極完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，支持、配合省內(nèi)審協(xié)會(huì)做好其他各項(xiàng)工作。 內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)的職能就是要做好 “ 管理、宣傳、服務(wù)、交流 ” ，工作，今年我們主要抓好：一是制定內(nèi)審工作指導(dǎo)計(jì)劃和加強(qiáng)年終檢查考核力度；二是加強(qiáng)與各會(huì)員單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通，做好上門(mén)指導(dǎo)與咨詢服務(wù)。 第 23 頁(yè) 共 24 頁(yè) （五）增強(qiáng)內(nèi)審職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立良好內(nèi)審形象 內(nèi)部審計(jì)與政府審計(jì)一樣，是審計(jì)體系的重要組成部分和重要力量。提高內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量 與內(nèi)審工作水平。為此，今年對(duì)我市內(nèi)審工作提出實(shí)施意見(jiàn)如下： （一）認(rèn)真執(zhí)行《 XX 市度內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)計(jì)劃》，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)年終考核工作 根據(jù)提升內(nèi)部審計(jì)工作水平與內(nèi)部審計(jì)成果質(zhì)量，為我市實(shí)現(xiàn) “ 兩個(gè)率先 ” 服務(wù)的要求，按照全國(guó)及省審計(jì)工作會(huì)議精神，市審計(jì)局已印發(fā)了《 XX 市度內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)計(jì)劃》。積極為內(nèi)審人員做好服務(wù)工作，完成了 196 份的《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)》雜志和 50 多本《江蘇審計(jì)年鑒》以及 80 多份《中國(guó)審計(jì)報(bào)》等其他刊物的征訂工作。我市內(nèi)審協(xié)會(huì)委托南京審計(jì)學(xué)院對(duì) 100 名內(nèi)審人員進(jìn)行了為期５月的系統(tǒng)審計(jì)理論培訓(xùn)；有三名新老院長(zhǎng)、七名教授為內(nèi)審人員開(kāi)設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計(jì)實(shí)踐 第 19 頁(yè) 共 24 頁(yè) 以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基礎(chǔ)。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加省、市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動(dòng)。 XX 市衛(wèi)生局對(duì) 1997 年制定的《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)人員崗位職責(zé)》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《 XX市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)檔案規(guī)范》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作制度》等６個(gè)內(nèi)部審計(jì)制度 第 17 頁(yè) 共 24 頁(yè) 規(guī)定進(jìn)行了重新修訂，使之符合４號(hào)令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京證券公司針對(duì)營(yíng)業(yè)部客戶關(guān)心的保證金使用問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，采取報(bào)表、賬冊(cè)與銀行對(duì)賬單逐一核對(duì)的辦法，以確保客戶的保證金不被挪用，準(zhǔn)確無(wú)誤。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗(yàn)在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個(gè)領(lǐng)域，不僅增加了采購(gòu)工作的公正與透明，而 且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約 390 萬(wàn)元。審計(jì)部還通過(guò)評(píng)價(jià)跟蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門(mén)及人員對(duì)物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項(xiàng)目都比較多，資金使用量也比較大。 XX 市衛(wèi)生局在全系統(tǒng)對(duì)有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，并將此項(xiàng)列入 院長(zhǎng)責(zé)任制考核目標(biāo)中；對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行有目的的跟蹤，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化，使審計(jì)工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。向司法機(jī)關(guān)移送案件 1 件；建議給予行政處分 6 人；移送司法機(jī)關(guān)處理 5 人。 第 9 頁(yè) 共 24 頁(yè) 強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。 今年我們通過(guò)審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象 20 余項(xiàng)，提出整改建議 20 條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫(xiě)的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。通過(guò)審計(jì)評(píng)價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問(wèn)題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書(shū)面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。 cia 是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。一年來(lái)，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合 。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購(gòu)資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)管。合肥電信分公司審計(jì)部 20xx 年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司 第 3 頁(yè) 共 24 頁(yè) 的要求，對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到 100%審計(jì)，截止到 11 月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目 4299 項(xiàng)，工程送審總金額 萬(wàn)元，審減 萬(wàn)元。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì) 第 2 頁(yè) 共 24 頁(yè) 市公司的固定資產(chǎn)管理，對(duì)三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市 215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目 6819項(xiàng)，查出損失浪費(fèi) 2488萬(wàn)元，增加效益 13008 萬(wàn)元，提出建議意見(jiàn)被采納 1386 條。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。XX 市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司接審項(xiàng)目 121 個(gè)，涉及工程 86 項(xiàng)，送審金額 萬(wàn)元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá) 20%。市公路局對(duì)所屬 11 個(gè)單位 20xx 年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)面為 100%，通過(guò)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 36 個(gè)，提出審計(jì)意見(jiàn) 38 條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。 五是加強(qiáng)合同管理工作。根據(jù) XX 省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和 XX 市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì) 20xx 年工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計(jì)機(jī) 關(guān)開(kāi)展的審計(jì)質(zhì)量年活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展， XX 市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展的 xx20xx 年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選，以及 20xx 年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì) 質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。 今年 8 月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見(jiàn)和建議。布置安排對(duì) xx 年度以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問(wèn)題，督促，制定下一步具體整改措施。 第 11 頁(yè) 共 24 頁(yè) 有的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不但對(duì)所屬法定代表人離任進(jìn)行審計(jì)，還對(duì)與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的責(zé)任人離任時(shí)也進(jìn)行離任審計(jì)，基本做到有離必審。審計(jì)后，其中晉升 13 人、平調(diào) 73 人、免職 30