4內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案[模版](存儲(chǔ)版)
【正文】 管理狀況，了解學(xué)校資金使用效益情況，并以此從一個(gè)側(cè)面來反映學(xué)校校長在執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn) 第 6 頁 共 12 頁 教育教學(xué)管事方面的經(jīng)驗(yàn)和做法，找出存在的問題，以更好地促進(jìn)工作。 二、審計(jì)程序 1）采購業(yè)務(wù)審計(jì)實(shí)施合同 生效前審計(jì)。 特定項(xiàng)目審計(jì)在所要求的時(shí)間內(nèi)完成。 一、內(nèi)部審計(jì)工作 計(jì)劃 （一） 2024 年，市局?jǐn)M對 XX 縣區(qū)國家稅務(wù)局、 XX 縣區(qū)國家稅務(wù)局、鐘山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局開展內(nèi)部審計(jì)工作，對盤縣國家稅務(wù)局開展后續(xù)審計(jì)。 （三）貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)制度情況。是否按規(guī)定實(shí)施政府采購；采購方式是否合法，是否存在應(yīng)公開未公開招標(biāo)問題；是否按規(guī)定權(quán)限采購；采購合同的管理、執(zhí)行是否規(guī)范，項(xiàng)目驗(yàn)收是否嚴(yán)格， 付款手續(xù)是否健全。 （二）確保質(zhì)量 市局要組織好審前培訓(xùn)，認(rèn)真編制審計(jì)方案，規(guī)范審計(jì)程序，規(guī)范審計(jì) 基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)審計(jì)底稿復(fù)核，確保審計(jì)結(jié)果事實(shí)清楚、證據(jù)完整、手續(xù)完備、客觀公正。 13057850505點(diǎn)擊咨詢第一篇第二篇第三篇 第四篇第五篇更多 。 三、工作要求 （一）加強(qiáng)配合 第 12 頁 共 12 頁 為更有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)工作在促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理、完善自我監(jiān)督約束機(jī)制、提高資金使用效益等方面的作用，市局建立內(nèi)部審計(jì)與執(zhí)法檢查、執(zhí)法監(jiān)察聯(lián)席會(huì)議制度，負(fù)責(zé)對整個(gè)內(nèi)部審計(jì)工作全過程的各項(xiàng)重大事宜協(xié)調(diào)和落實(shí)。基本建設(shè)檔案資料是否規(guī)范、齊備。 第 10 頁 共 12 頁 （二）貫徹落實(shí)預(yù)算管理制度情況。 。 基建、維修項(xiàng)目審計(jì)應(yīng)于審計(jì)部受理后 10 個(gè)工作日內(nèi)完成。 。對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)行為，如不及時(shí)整改的向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并視其情節(jié)輕重分別提出警告、記過、記大過、撤職處分的建議。查看固定資產(chǎn)總賬和明細(xì)賬，對照實(shí)物，看有無公物私用，貪 污，毀壞、丟失等失職瀆職的校長或其他人員。對不能及時(shí)到位甚至截留、克扣、挪用公用經(jīng)費(fèi)者，建議給責(zé)任人通報(bào)批評，直至追求黨、政紀(jì)處分和法律責(zé)任。嚴(yán)禁學(xué)校降低錄取分?jǐn)?shù)、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或在限定標(biāo)準(zhǔn)外收取其他費(fèi)用。 第 1 頁 共 12 頁 內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案 [模版 ] 內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案 方案一：內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案 為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)行為，促進(jìn)全縣教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)教育內(nèi)部審計(jì)工作有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣財(cái)務(wù)管理實(shí)際，經(jīng)局長辦公會(huì)研究決定制定如下實(shí)施方案。 高中招收 擇校生 是否執(zhí)行了 三限 政策，高中 擇校生比例是否超過當(dāng) 年實(shí)際招生總?cè)藬?shù)的 30%。生均公用經(jīng)費(fèi)能否安全順利運(yùn)行，公用 經(jīng)費(fèi)下?lián)艿洁l(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所之后，資金能否及時(shí)、足額直接撥付到各中小學(xué)校。 （五）審計(jì)單位資產(chǎn)的管理和使用情況。
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