3貨款回收管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 資產(chǎn)的形成，特制定本方案： 銷售部負(fù)責(zé)銷售回款計(jì)劃的制訂與應(yīng)收賬款的催收工作，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)及相關(guān)賬務(wù)處理工作，并督促銷售部及時(shí)催收應(yīng)收賬款，由銷售部人員負(fù)責(zé)催收賬款，銷售人員所收 第 15 頁 共 22 頁 賬款如現(xiàn)金、支票款或轉(zhuǎn)賬等結(jié)款方式拿回公司的應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，銷售人員所收賬款應(yīng)及時(shí)上交財(cái)務(wù)部不得擅自挪用及延誤上交。 銷售人員應(yīng)積極縮短回款周期，回款周期以發(fā)票開具日為起始日期，銷售人員應(yīng)及時(shí)確認(rèn)每筆銷售回款的對(duì)應(yīng)開票項(xiàng)目。超出雙方約定的付款期六個(gè)月后的貨款（包括質(zhì)保金）仍不能收回 的死賬、呆賬和爛帳。 該客戶資信度良好，又屬于長(zhǎng)期合作的穩(wěn)定客戶，并且負(fù)責(zé)該筆銷售訂單的經(jīng)辦銷售員在公司有良好的業(yè)績(jī)可以擔(dān)保這批口頭訂單的供貨責(zé)任，可以考慮先發(fā)貨，后補(bǔ)簽正式合同。（承擔(dān)的銷售提成應(yīng)以 實(shí)際供貨量為準(zhǔn)） 對(duì)于數(shù)額較大的項(xiàng)目銷售合同需要合同評(píng)審裁定，公司領(lǐng)導(dǎo)審批執(zhí)行，此項(xiàng)目在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的一系列問題需要公司領(lǐng)導(dǎo)出面解決，項(xiàng)目功過責(zé)任由公司承擔(dān)。 回收后的處置方案。 b、回收食品的 原因及處置方式。 質(zhì)檢室負(fù)責(zé)對(duì)回收的食品進(jìn)行檢驗(yàn)，提出產(chǎn)生不安全因素的原因。 相關(guān)記錄 《食品召回 /回收記錄》 。 回收食品的處置 被回收的食品應(yīng)立即進(jìn)行隔離存放，并掛牌明示，專人負(fù)責(zé)保管，食品安全質(zhì)量負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)做出回收食品的處置決定。此類回收也必須是從各個(gè)銷售鏈中回收食品。 食品安全質(zhì)量負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)食品回收計(jì)劃的審批，并立即向當(dāng)?shù)刭|(zhì)監(jiān)部門提交食品回收計(jì)劃，每天向地方質(zhì)監(jiān)部門報(bào)告食品回收情況及處置情況。將呆賬移送公司高層領(lǐng)導(dǎo)后，由高層領(lǐng)導(dǎo)提請(qǐng)總裁召開由營銷、財(cái)務(wù)等部門參加的檢查會(huì)，檢查案件的前因后果，吸取教訓(xùn)，并評(píng)述有關(guān)人員的失職。 項(xiàng)目銷售合同供貨完成后六個(gè)月內(nèi)收不回該項(xiàng)目供貨金額的 80%賬款的，扣除該筆合同銷售提成的 30%，供貨后十個(gè)月內(nèi)收不回該項(xiàng)目金額的 80%賬款者，扣除該項(xiàng)目銷售合同的所有提成。該項(xiàng)目業(yè)務(wù)責(zé)任人根據(jù)合同執(zhí)行程序進(jìn)行合同執(zhí)行全程跟蹤，并將合同執(zhí)行的動(dòng)態(tài)過程匯報(bào)公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。 凡在本人所管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，無論屬何種原因造成的往來賬目不符，業(yè)務(wù)人員均須承擔(dān)一定的責(zé)任。 b、客戶困難十分嚴(yán)重，已達(dá)破產(chǎn)界限，銷售代表應(yīng)及時(shí)通知事業(yè) 部，事業(yè)部將及時(shí)向法院起訴，以便在破產(chǎn)清算中得到補(bǔ)償。 具體辦法如下： （ 1）事業(yè)部營銷部商務(wù)組、財(cái)務(wù)部建立完整的 “ 應(yīng)收帳款 ”帳簿，各 地銷售代表針對(duì)所轄客戶分別建立 “ 流水帳 ” 。 一級(jí)： a、按年訂單總量的 10%作為信用賒銷總額。一級(jí)：符合下列條件的評(píng)定為一級(jí)： （ 1）月末產(chǎn)品庫存量不超過當(dāng)月的產(chǎn)品銷售量。 b、能向事業(yè)部提供近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表（經(jīng)審計(jì)后的），公司財(cái)務(wù) 狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率不超過 60%。 現(xiàn)款銷售范圍：適用于現(xiàn)有的一切銷售行為，其中 ：（ 1）所有新開發(fā)客戶均采取現(xiàn)款銷售政策，不得形成新的應(yīng)收帳款。 ： 當(dāng)月銷售的產(chǎn)品累計(jì)金額后即為當(dāng)月應(yīng)收賬款 三、責(zé)任部門： 主要責(zé)任部門。 資料，可打包下載。 貨款經(jīng)列為催收款后 30 日內(nèi) 貨款尚未收回，將暫停對(duì)該客戶提供銷售。 催收款迄今未能收回，且已停止出貨一個(gè)月以上者。 資料，可打包下載。 ，且已停止供貨一個(gè)月以上者。第 15 條貨款列為催收款后的 30 日內(nèi)，若貨款仍未收回，企業(yè)將暫停對(duì)此客戶供貨。 第 10 條未收款處理程序 10 號(hào)前將未收款明細(xì)表交至銷售部。 第二章結(jié)算 第 4 條信息交流與反饋 ，對(duì)購銷方通過銀行匯入公司銀行帳戶的貨款，銷售部門應(yīng)當(dāng)日通知財(cái)務(wù)部。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)及相關(guān)賬務(wù)處理工作，并督促銷售部門及時(shí)催收應(yīng)收款。 第四章未收款的管理 第 9 條當(dāng)月到期的應(yīng)收貨款在次月 5 號(hào)前尚未收回，從即日起至月底止，將此貨款列為未收款。 ，銷售經(jīng)理就于 5 日內(nèi)督促相關(guān)銷售業(yè)務(wù)員收回貨款。 ，并已 第 4 頁 共 22 頁 供貨一個(gè)月以上者。 第二篇：財(cái)務(wù)制度大全：貨款回收管理制度文章由【風(fēng)云ャ突變】 精心整理，如需更多資料，請(qǐng)加 q。 支付貨款的票據(jù)一再退票，沒有令人信服和理由，且已停止出貨一個(gè)月以上者。 貨款經(jīng)列為催收款后，副總經(jīng)理應(yīng)于 30 日內(nèi)監(jiān)督各相關(guān)業(yè)務(wù)員收回貨款。
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