【正文】 ） 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 保險(xiǎn)單據(jù) （ 3）審核要點(diǎn) 被保險(xiǎn)人符合要求 保險(xiǎn)期限涵蓋整個(gè)運(yùn)輸過(guò)程 有效背書(shū) 險(xiǎn)別及投保比率符合要求 有效簽發(fā) （ 4）舉例 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 其他單據(jù) （ 1）裝箱單 （ 2）原產(chǎn)地證明 （ 3）出口許可證 （ 4）受益人證明 （ 5）裝船通知 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 信用證與托收業(yè)務(wù)單據(jù)審核差異分析 信用證：?jiǎn)巫C相符、單單相符 托收：?jiǎn)螁伍g的基本一致性，單據(jù)的可使用性 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 小結(jié) 在跟單信用證中，單據(jù)貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)的始末。 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 欺詐風(fēng)險(xiǎn) 假單據(jù)詐騙 賣(mài)方以次充好或以假貨行騙 買(mǎi)賣(mài)雙方串通銀行詐騙 海事詐騙 租船人騙取買(mǎi)賣(mài)方運(yùn)費(fèi) 詐騙出口商 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 履約風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)口商未能及時(shí)開(kāi)出信用證 出口商未能履約合同規(guī)定 出口商未能提交符合信用證規(guī)定的單據(jù) 進(jìn)口商未能如期履約付款 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 商品直銷(xiāo) 產(chǎn)品供大于求 產(chǎn)品過(guò)時(shí) 銷(xiāo)售季節(jié)變化 預(yù)期成本與利潤(rùn)差異 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 匯率風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)事方 計(jì)價(jià)外幣升值 計(jì)價(jià)外幣貶值 出口商 有利 不利 進(jìn)口商 不利 有利 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 操作風(fēng)險(xiǎn) 單據(jù)繕制 單證審核 單據(jù)寄送 單據(jù)交收 單據(jù)使用 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 風(fēng)險(xiǎn)防范策略 外匯買(mǎi)賣(mài)策略 （即期外匯買(mǎi)賣(mài)、遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)） 選擇有利的交易幣種 利用付款方式避險(xiǎn) 配對(duì)管理法 詐騙風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避 其他避險(xiǎn)之道 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 小結(jié) 一筆交易從貿(mào)易合同簽訂，直到到裝運(yùn)貨物、進(jìn)口提貨付款的整個(gè)過(guò)程，每個(gè)環(huán)節(jié)都會(huì)涉及單證、資金以及相關(guān)各方，例如銀行、保險(xiǎn)、商檢、海關(guān)等，其中任意一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都有可能造成整個(gè)一筆交易失敗。 2023年國(guó)際商會(huì)在意大利秋季年會(huì)上通過(guò)了 《 關(guān)于審核跟單 信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù) 》 （即 ISBP）對(duì)于正 確理解和使用 UCP500、統(tǒng)一和規(guī)范信用證單據(jù)的審核實(shí)務(wù)、 減少不必要的爭(zhēng)議具有重要意義。 高速度和低費(fèi)用，全晝夜自動(dòng)化。 MT760 — 開(kāi)立保函，該類(lèi)報(bào)文用于一家銀行向另一家銀行開(kāi) 出保函或一家銀行要求另一家銀行轉(zhuǎn)開(kāi)保函。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 電子化單證的發(fā)展 eUCP 為適應(yīng)電子商務(wù)在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，國(guó)際商會(huì)于 2023年 4月 1日頒布了 《 ＜跟單信用證統(tǒng)一慣例＞電子交單補(bǔ)充規(guī)則 》 （ eUCP1． 0版）。自 03年擬定了第一稿，前后經(jīng)歷 6次討論和修改， 06年形成最后一稿 ,并于 2023年 7月 1日正式實(shí)施。 ? 在轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下，提交的出口許可證上顯示的用當(dāng)?shù)刎泿庞?jì)算的 FOB價(jià)格，與第一受益人替換的發(fā)票上的價(jià)格不一致。 該證明出具日期顯示為 ，而提交的發(fā)票日起為 。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 單據(jù)審核實(shí)務(wù) 二、運(yùn)輸單據(jù) 運(yùn)輸單據(jù)條款結(jié)構(gòu)上變化不大，但內(nèi)容上還是有一些變動(dòng)。同時(shí)該合同為遠(yuǎn)期合同，我方客戶(hù)將于 2023年才對(duì)外付款。經(jīng)聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人以及國(guó)外寄單銀行，確認(rèn)失蹤單據(jù)中包括：全套正本海運(yùn)提單、匯票、商業(yè)發(fā)票、裝箱單、商檢證書(shū)、熏蒸證明等主要單據(jù)。 請(qǐng)律師出函向貨運(yùn)代理人申請(qǐng)?jiān)撟C項(xiàng)下貨物抵押權(quán)。 出口商在信用證效期、裝期內(nèi)按照起運(yùn)港、目的港要求完成出運(yùn)。 已經(jīng)提交了一份有關(guān)肥料粒度的文件（中國(guó)檢驗(yàn)認(rèn)證有限公司，協(xié)議上認(rèn)可的三大驗(yàn)貨之一），證明在裝運(yùn)之前肥料是具有粘稠性的。 根據(jù)新民事訴訟法典第 700條，判決出口商支付給進(jìn)口商整個(gè)的訴訟費(fèi)。（此案中，開(kāi)證行在收到單據(jù)五個(gè)工日之內(nèi)，未付款或拒付，已經(jīng)違反了 UCP600第 14條 b款、15條 a款） 該止付令，為間歇性止付令，還將關(guān)注最終判決。 。 :41:0810:41:08February 2, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 :41:0810:41Feb232Feb23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 2月 2日星期四 10時(shí) 41分 8秒 10:41:082 February 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 , February 2, 2023 ? 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。 :41:0810:41Feb232Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿(mǎn)，留一份不足，可得無(wú)限完美。 :41:0810:41:08February 2, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 申請(qǐng)止付令一般在開(kāi)證行所在國(guó)，遵循當(dāng)?shù)胤稍瓌t。 因此，法院接受了進(jìn)口商的訴訟請(qǐng)求，開(kāi)征行應(yīng)該遵守審理法官的判決。 開(kāi)證行提出，如訴訟請(qǐng)求恰好相反，仍要求開(kāi)證行支付信用證，開(kāi)證申請(qǐng)人將對(duì)所有費(fèi)用 (特別是延期的利息）負(fù)責(zé)擔(dān)保。 各方約定采用即期付款信用證支付貨款。 第五部分 特色案例介紹 案例思考 機(jī)遇前期掌握的情況，此案中關(guān)鍵點(diǎn)在于： 全套 3/3提單（空白抬頭）在我行手中，為何貨物已由 收貨人提走？ 承運(yùn)人的代理人憑以何依據(jù)，進(jìn)行無(wú)單放貨？ 申請(qǐng)人 100%保證金開(kāi)證，資金流向何方？ 此情況下，我行如何進(jìn)行有效資產(chǎn)保全？ 第五部分 特色案例介紹 案例對(duì)策 總行繼續(xù)向 ICC國(guó)際商會(huì)資深專(zhuān)家 MR GARY和 MR DANIEL進(jìn)行咨詢(xún)，解決不符點(diǎn)爭(zhēng)端。 由于開(kāi)證期限已達(dá) 360天，開(kāi)證后（一個(gè)工作日內(nèi)）報(bào)送《 遠(yuǎn)期信用證指標(biāo)占用通知書(shū) 》 。 2） 增加了允許保險(xiǎn)公司或承保人的 “代表（ PROXY） ”簽發(fā)保險(xiǎn) 單據(jù)的規(guī)定。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 單據(jù)審核實(shí)務(wù) 第二部分：常用單據(jù)差異列舉 一、商業(yè)發(fā)票 1）必須看似由受益人出具（第三十八條規(guī)定的情形除外）；必須出具成看似 申請(qǐng)人為抬頭（第三十八條 g款規(guī)定的情形除外）；必須與信用證的貨幣相同； 且無(wú)須簽名。 舉例說(shuō)明： ? 商業(yè)發(fā)票和裝箱單顯示的貨物描述與信用證規(guī)定相同： AB2 CDE 123 PIN FCPGA BOX；空運(yùn)單顯示為： AB2 CDE 123 PIN FCPA BOX 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 單據(jù)審核實(shí)務(wù) 四、單據(jù)拼寫(xiě)錯(cuò)誤的認(rèn)定 舉例說(shuō)明： ? 匯票金額 USD447,： USD FOUR HUNDRED FORTY SEVENTY THOUSAND ONE HUNDRED SIXTY 59/100。舉例說(shuō)明： ? 信用證要求單據(jù)有 ABC （ SIGNED AND STAMPED BY ABC CO.） ,提交的單據(jù)顯示簽名以及在旁邊手寫(xiě)上 “ABC CO.”。特別是今年來(lái)圍繞實(shí)務(wù)中發(fā)生的大量案件， ICC據(jù)此形成了 56 59ISP9 ISBP等眾多出版物。 — 所有阿拉伯?dāng)?shù)字。 MT710 — 通知由第三家銀行開(kāi)立的跟單信用證，該類(lèi)報(bào)文由 收到信用證的通知行發(fā)送給通知受益人的銀行，用 來(lái)通知收?qǐng)?bào)行有關(guān)跟單信用證條款。 便捷性和安全性，傳遞安全可靠。 1996年國(guó)際商會(huì)制定的 《 托收統(tǒng)一慣例 》 （即 URC522）明確了明確了托收項(xiàng)下交易各方的權(quán)責(zé) 和義務(wù)。 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 信用風(fēng)險(xiǎn) 出口信用風(fēng)險(xiǎn) 如果進(jìn)口商違約、未按合同開(kāi)出信用證、或開(kāi)出的信用證與 合同不符、或因市場(chǎng)變化遭無(wú)理拒付、進(jìn)口商資金周轉(zhuǎn)困難無(wú)力 支付、或進(jìn)口商倒閉破產(chǎn)等均造成違約。 托收和信用證結(jié)算方式，作為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中兩種基本形式，在實(shí)踐中廣泛被應(yīng)用。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算 PAYMENT OF GOODS 目 錄 第一部分 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式簡(jiǎn)介 第二部分 國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 第三部分