某集團財務管理制度范本(存儲版)
【正文】 的，應先致電申請，事后須及時按規(guī)定辦理手續(xù)。 試用期人員原則上不能借支款項，如果確實需要，必須由正式員工共同申請方能辦理。 出差期間交通費開支標準 （ 1）總經(jīng)理及以上職務出差可乘坐飛機（標準：經(jīng)濟艙；如因特殊原因需乘坐公務艙，需寫書面申請經(jīng)集團董事長批準后方可乘坐）、動車、高鐵及臥鋪。 注：招待費用審批權限 品牌總經(jīng)理 300元（含）以內 集團副總 500元（含）以內 董事長 500元以上 第六章 固定資產(chǎn)管理制度 固定資產(chǎn)（低值易耗品）實物由使用部門的內勤或指定崗位統(tǒng)一管理，建立固定資產(chǎn)實物臺賬，每月與財務進行核對。 固定資產(chǎn)（低值易耗品）采購流程： 填寫固定資產(chǎn)（低值易耗品）采購申請單（一式兩聯(lián)） 按照分類、級別權限簽批 批準后經(jīng)辦人進行采購 采購完成后，財務驗收并編制固定資產(chǎn)（低值易耗品）卡片，在采購單上簽字，第一聯(lián)交財務記賬，第二聯(lián)部門留存登帳。 （ 2）保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質，但以費用形式報支的雜項設備、物料等。 盤點人：由各業(yè)務部和財務部門指派，負責點計數(shù)量。 （ 3）各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 五、未使用過的發(fā)票如果有遺失，必須認真查明原因進行嚴肅處理，按照稅務機關的要求報有關部門和稅務局備案，同時登報聲明作廢。新開賬戶的公司需向集團財務申請，待集團財務總監(jiān)批準后方可辦理。責任人：財務經(jīng)理。 八、 每月 15至 20日裝訂憑證，要求：長 26cm，寬 ，厚 2cm，裝訂結實，票據(jù)折疊整齊，放入憑證柜內。 感謝您的關注 。 七、 財務專用章、支票、網(wǎng)銀鑰匙及密碼由財務經(jīng)理妥善保管，不用時應存放保險柜；法人印章由會計保管，網(wǎng)銀付款由財務經(jīng)理、會計共同經(jīng)辦、復核。 二、集團財務每月 6日下班前將目標達成情況審核匯總后報與董事長。 第九章 企業(yè)資金管理辦法 財務經(jīng)理： 具體負責公司的資金管理工作，組織編制匯總并上報公司各部門年度經(jīng)營預算、按時報送月度、季度、年度預算執(zhí)行情況表、每天報送資金日報表等相關資料；；督促落實公司收入計劃；根據(jù)本辦法的權限設定審核各部門支付業(yè)務； 四、 營運資金管理 （一）、 收入管理 各公司營業(yè)收入均應納入經(jīng)營預算。 三、負責管理各類發(fā)票的財務人員，按照稅務機關要求嚴格領用，保管和繳銷手續(xù)。 第七章 財務資產(chǎn)盤點管理制度 （ 1）存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，并予以標示。 五、 人員及職責 主盤人：由業(yè)務部門主管擔任，負責盤點的實際工作，督導盤點工作的進行及其異常事項的裁決。 ：包括固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點。 第六章 固定資產(chǎn)管理制度 4）、鑫萬博廣告： X順序號。經(jīng)辦人事先要填寫《業(yè)務招待申請表》，按審批權限逐級報相關領導審批（特殊情況電話請示）。 第五章 費用支出審批權限制度 餐費補助標準 培訓： 特殊地區(qū)（ 20元 /人 /天） 省外一般地區(qū)（ 15元 /人 /天） 一般出差： 特殊地區(qū)（ 30元 /人 /天） 省外一般地區(qū)（ 25元 /人 /天） 省內地區(qū)（不含及本市）（ 15元 /人 /天） 注：餐費補助按實際住宿天數(shù)計發(fā)，特殊地區(qū)指：深圳、北京、上海、廣州。已經(jīng)有借款單據(jù)未報銷者，不得再借款。 第四章 費用開支管理辦法 七、 業(yè)務招待費開支報銷 根據(jù)公司對外接待規(guī)定的標準執(zhí)行。 各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準，可自行購買： 購買后，提交發(fā)票、實物，經(jīng)行政部查驗入庫登賬后報銷。 集團同時授予集團副總、總經(jīng)理對計劃內費用開支的審批權限，授予財務經(jīng)理的審核權限。 十三、嚴格資金使用審批手續(xù)。 七、備用金核定：五萬元整。 第三章 資產(chǎn)、現(xiàn)金、費用管理 一、財務部要加強對資產(chǎn)、資金、及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 六、各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 房屋及建筑物 20年； 機器設備 10年； 電子設備 3年； 運輸工具 4年； 其他機器設備 5年。移交交接必須由集團財務總監(jiān)監(jiān)
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