【正文】 械制造、能源材料和機電設備批發(fā)主要是為石油和天然氣開采提供所需的各種材料和設備，與石油和天氣開采有極強的相關性v 中勝集團石油天然氣開采在集團整體利潤中占有絕對地位。中勝集團成立九年來，歷經輝煌、低潮和再度艱難崛起。在公司內部，企業(yè)依然在某種程度上維持著類似于國家機關的組織結構和辦事程序v 企業(yè)高額、被動負債，資產狀況不良。中勝集團員工長期以來都處在相對封閉的油田計劃經濟體制企業(yè)工作，加上東營遠離大城市，市場經濟信息量很小，觀念認識滯后v 改制重組的實際結果。顯然，中勝集團的負債比重逐年增加，所有者權益相應地逐年減少 % %% %%%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%1998年 1999年 2023年所有者權益負債總資產100％（第四章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 57頁 （共 126頁）q 資產結構分析? 由近三年的資產結構圖可以看出，在總資產構成中， 70％左右都是長期投資，只有 25％左右的資產為流動資產。北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 59頁 （共 126頁）無形資產和遞延資產固定資產流動資產長期投資中勝集團資產結構北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 60頁 （共 126頁）q 資產效率分析v 通過對中勝集團近三年財務報表的透視可以清晰的看到，盡管中勝集團帳面上顯示出龐大的凈資產總額，但其發(fā)揮的效率非常有限，憑借這樣質量的資產參與市場競爭很難說會有多大競爭力v 為在資產重組過程中可以有根據(jù)地取舍，我們對集團公司有關企業(yè)的業(yè)務資產進行了分析，計算出了四個主要的效率指標（即凈資產變化、流動比率、銷售利潤率和資產負債率），詳見下頁匯總表凈資產增加銷售利稅率高高012 120 34568 79 1011（第四章）q 若選取銷售利稅率和凈資產增加 值兩項指標來建立二維判別矩陣 （如右圖），我們就可以很直觀 地判別表中十 二個企業(yè)的資產 效率和經營水平分布情況?；诖?，集團內部人員缺少足夠的流動，從而造成人才知識老化、觀念陳舊，難以滿足集團公司長期持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略需要q 在整個東營市大環(huán)境的影響下，中勝集團缺乏必要的人才引進政策和真正有效的激勵機制，很難吸引懷有一技專長、企業(yè)亦迫切需要的人才進入公司工作，也有個別開拓能力強的后備人才在考慮離開企業(yè)。中勝集團目前正在積極推進石油三次開發(fā)的磺酸鹽項目，如果借此次企業(yè)改制重組做好產業(yè)調整，將完全有可能徹底實現(xiàn)中勝集團經營良性循環(huán)v 原油價格穩(wěn)重有升。與目前勝利油田其它下屬的在計劃經濟體制下長期依賴政策扶持成長起來的公司相比，中勝公司已經有過一次成功的改制嘗試，并擁有在市場經濟條件下跨行業(yè)、跨地區(qū)經營和投資管理的經驗教訓，可以少走很多彎路（第三章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 45頁 （共 126頁）q 企業(yè) SWOT分析：劣勢v 企業(yè)經營管理體制陳舊。但從目前行業(yè)所處市場看，存在扭虧為盈的可能 （第三章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 42頁 （共 126頁）能源材料和機電設備批發(fā) 銷售收入利潤率交通運輸設備制造石油礦采土木工程建筑建筑物的裝修裝飾餐飲業(yè)普通機械制造高低虧損少 中等 高q 上述中勝集團經營涉及的七個行業(yè)中，除交通運輸設備制造業(yè)地處煙臺和石油天然氣業(yè)所 處行業(yè)特殊外，其他五個行業(yè)的企業(yè)都設立在東營市，絕大多數(shù)經營活動都是在東營市開 展，東營當?shù)厥袌鋈萘亢徒洕l(fā)展?jié)摿λ麄兊挠绊懯置黠@北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 43頁 （共 126頁）幼稚期 成長期 成熟期 衰退期銷售額時間餐飲業(yè)土木工程建筑交通運輸設備制造普通機械制造 石油礦采能源材料和機電設備批發(fā)建筑物的裝修裝飾公 司 業(yè) 務 群 收 入 趨 勢 曲 線 q 從中勝集團在各行業(yè)投資介入的業(yè)務經營收益情況看，土木工程建筑業(yè)務處于衰退期，銷售額和利潤逐年遞減；處于成熟期的石油礦采、交通運輸設備制造、能源材料和機電設備批發(fā)三類業(yè)務為公司貢獻的利潤在整個集團中占 95%；建筑裝修裝飾、普通機械制造業(yè)務處于成長期，前者利潤很少，而后者在 2023年出現(xiàn)了虧損；餐飲業(yè)務是第二個經營年度，仍在虧損，處于幼稚期。中勝集團雖然自 1993年就已成為獨立法人，但至今尚未能夠完全擺脫過去計劃經濟體制下的種種羈絆? 政企不分。而在新經濟時代，管理層次將被盡可能地壓縮，系統(tǒng)控制的網絡結構將取代集權式的等級管理結構v 石油化工行業(yè)將意識到生產設備、廠房、資金乃至技術都已不再是行業(yè)進步的主要推動力量，主要推動力量變成了知識和人。從 1993年起，中國成為世界上主要的原油進口國， 1999年共進口 4000萬噸原油。即組建主業(yè)和非主業(yè)分公司時以專業(yè)化、市場化、社會化、現(xiàn)代化為指導思想q 按 “ 三分原則 ” ，對擬列入改制上市范圍內的集團公司直屬和控股單位進行業(yè)務、資產、債權債務、機構和人員整體重組，實施減員分流q 對未列入改制上市范圍的直屬企事業(yè)單位，同樣依 “ 三分 ” 、 “ 三走 ” 、 “ 四化” 原則，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度、扭虧脫困、減員增效的要求，進行減員分流和內部改革重組工作q 對于石油非主業(yè)中的高新技術及專用化學品領域，可以采取積極吸引非國有經濟，包括有效地吸收國外資本進入，允許以合資或獨資等多種形式發(fā)展，只要求國有經濟控股其中重要骨干企業(yè)即可 q 南洋林德分析認為，中勝集團改制重組是中石化系統(tǒng)整體重組大勢所趨（第二章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 31頁 （共 126頁）第二章 改制重組背景研究 第一節(jié) 我國國有企業(yè)改革趨勢 第二節(jié) 中石化系統(tǒng)的國企改革 第三節(jié) 勝利石油管理局企業(yè)改革.（ .....）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 32頁 （共 126頁）q 為配合中石化海外上市，勝利石油管理局根據(jù)中石化整體重組的總體部署 ,對內部的主業(yè)和非主業(yè)按照 “ 三分 ” 、 “ 三走 ” 、 “ 四化 ” 原則，對列入上市范圍的企業(yè)進行整體重組和改制，此項工作現(xiàn)在已經完成q 管理局目前已開始進入對非上市企業(yè)進行改制重組的工作，即按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度、扭虧脫困、減員增效的要求，進行管理局范圍的減員分流和內部改制重組工作q 管理局已就非上市企業(yè)減員增效提出了一套實施方案和相關政策。通過擴大企業(yè)自主權，實行企業(yè)利潤留成制度，特別是兩步利改稅，使得國有企業(yè)生機凸現(xiàn)，但同時也產生了兩個方面的副作用：一是宏觀調控與微觀調節(jié)的失衡，二是改善外部環(huán)境與加強內部管理的失衡v 以探索 “ 兩權分離 ” 和實施承包制為主要形式的改革階段。1991年起進入企業(yè)工作，擔任過多家企業(yè)的總工程師、副總經理、總經理、董事長等高級管理職務，曾多次主持國企改革、股份制改造、資產重組、上市培育等咨詢顧問項目（第一章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 21頁 （共 126頁）v 項目質量總監(jiān)李福和。南洋林德咨詢人員由具有 廣泛業(yè)務領域內豐富實踐和運作經驗 的博士、碩士（ MBA） 、留學歸國人員 組成q 南洋林德的兼職專家集中于北京、上海和廣州，他們有的是對某一領域有深入研究的大學教授，或具有豐富操作閱歷的企業(yè)家、著名企業(yè)的職業(yè)經理人，及國家政策研究部門（國務院發(fā)展研究中心等）資深專家q 南洋林德自成立以來，已為百余家企業(yè)和十多個非盈利機構提供咨詢顧問服務，南洋林德合伙人還被聘用為不同企業(yè)的獨立董事北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 11頁 （共 126頁）特殊資源獨創(chuàng)性人才優(yōu)勢競爭優(yōu)勢溫元凱教授的知名度及廣泛的社會資源溫元凱教授及其高級合伙人是中國第一批活躍的投資銀行家和管理咨詢專家公司擁有數(shù)十名碩士以上學歷，具有豐富的投資銀行業(yè)務操作經驗，對管理咨詢和企業(yè)實作有深入研究心得的專業(yè)人士，公司還構建了廣泛的專家系統(tǒng) 中國為數(shù)不多的 兼具國內與國外 操作經驗的投資 顧問公司中國擁有多樣性業(yè)務渠道和廣泛資源網絡的投資顧問公司具有超前思想性和獨特創(chuàng)造性的投資顧問公司綜合優(yōu)勢（第一章）南洋林德專業(yè)優(yōu)勢北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 12頁 （共 126頁）第一章 本咨詢項目實現(xiàn)路徑 第一節(jié) 中勝集團的戰(zhàn)略謀劃 第二節(jié) 南洋林德的專業(yè)優(yōu)勢 第三節(jié) 項目預期目標 第四節(jié) 項目工作方法 第五節(jié) 項目咨詢團隊 第六節(jié) 項目成果應用北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 13頁 （共 126頁）q 南洋林德作為中勝集團改制重組戰(zhàn)略咨詢顧問，主要完成三部分內容的專業(yè)服務工作? 全面了解、分析、研究中勝集團改制重組政策環(huán)境和基礎條件? 從專業(yè)角度對中勝集團可能考慮的改制重組方案進行具體設計? 研究提出中勝集團改制重組方案決策模型并據(jù)以推薦改制方案q 本咨詢項目預期達到的服務目標為：? 為中勝集團改制重組提供科學、客觀、專業(yè)的決策依據(jù)? 從獨立的第三者角度提出中勝集團改制重組方案咨詢意見? 配合中勝集團改制重組工作協(xié)調各方關系與推進方案實施? 為中勝集團改制重組后的長期發(fā)展、特別是戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與資本運營戰(zhàn)略繼續(xù)提供有效的專業(yè)服務打下基礎q 本咨詢報告即為上述專業(yè)服務的文本性成果反映q 除此之外，南洋林德高級顧問圍繞項目進行的各種咨詢工作，亦將指導中勝集團經營班子有序推進改制重組決策過程（第一章）.（ .....）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 14頁 （共 126頁）第一章 本咨詢項目實現(xiàn)路徑 第一節(jié) 中勝集團的戰(zhàn)略謀劃 第二節(jié) 南洋林德的專業(yè)優(yōu)勢 第三節(jié) 項目預期目標 第四節(jié) 項目工作方法 第五節(jié) 項目咨詢團隊 第六節(jié) 項目成果應用（第一章）北京南洋林德投資顧問有限公司中勝實業(yè)集團企業(yè)改制重組咨詢報告第 15頁 （共 126頁）第一手資料分析 南洋林德資料數(shù)據(jù)庫 各種渠道的內部資料 各種專業(yè)刊物和相關資料 資料特殊渠道資料采集 國際咨詢公司合作伙伴 跨國公司高層主管 相關領域研究專家 相關專業(yè)研究機構案例整理和編輯 資料數(shù)據(jù)分類處理 案例編輯匯總案例分析及評點 案例相關分析 案例重點分析 案例評點深度訪談 目標企業(yè)高層領