【正文】 來表示?！? 驗證保單 – 驗證保單的有效性 現(xiàn)場查勘 88 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （二）理賠環(huán)節(jié) 保險審核 –對照查勘報告和保險單 賠款計算 賠付結(jié)案 89 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （三）我國法律規(guī)定 ? “保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應(yīng)當(dāng)及時做出核定；對屬于保險責(zé)任的，在與被保險人或者受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險金額的協(xié)議后十日 內(nèi)，履行賠償或者給付保險金義務(wù)。即， – 被保險人無權(quán)向再保險人索賠，再保險人也無權(quán)向投保人收取保費； – 原保險人不能因再保險人未履行分保責(zé)任而對被保險人（或受益人）不履行賠償義務(wù)。 ? 保險費和保險賠款按同一比例分?jǐn)?。? ? “保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險公司辦理。 109 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 賠付率超賠分保（累積超賠再保險） ? 是以一定時期（如一年）的累積賠款為基礎(chǔ)來計算自留額和分出額的一種再保險 –當(dāng)賠款總額過高致使其賠付率超過規(guī)定的賠付率時，超過部分由分入人負(fù)責(zé)； –累積超賠再保險可以被看作是鎖定損失超賠再保險在時間上的延伸。 100 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 三、再保險的業(yè)務(wù)方式 （一）比例分保 （二）非比例分保 101 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （一）比例再保險 含義 成數(shù)分保 溢額分保 102 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 比例分保的含義 ? 是原保險人與再保險人以 保險金額 為基礎(chǔ)，計算分出公司自留額及接受公司承保額的分保方式。 94 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （二）再保險的作用 分散風(fēng)險 限制責(zé)任 擴(kuò)大承保能力 形成巨額聯(lián)合保險基金 95 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （三）再保險與原保險的關(guān)系 ? 原保險與再保險有聯(lián)系，但再保險是一項獨立的保險業(yè)務(wù)。 87 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （二）理賠環(huán)節(jié) 出險通知 – “投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時通知保險人。 ? 保險費的計算公式： –保險費 =保險金額 *保險費率 70 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （二）財產(chǎn)保險的保險費率 ? 財產(chǎn)保險的保險費率由三部分組成： 凈費率 第一附加費率 第二附加費率 71 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 凈費率 ? 凈費率是以正常損失率為基礎(chǔ)的，凈保費用于對正常損失進(jìn)行的賠償和給付； ? 依據(jù)一定時期內(nèi)保險賠償總額與總保險金額的比率。 ? 保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例，由金融監(jiān)督管理部門規(guī)定。 （ 2）未決賠款準(zhǔn)備金 ? 指對于保險事故已經(jīng)發(fā)生、但尚未報案或?qū)嶋H支付的賠款，因此而提取的資金準(zhǔn)備。 52 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 三、償付能力 ? 在我國，保險公司的實際償付能力為其會計年度末實際資產(chǎn)價值減去實際負(fù)債的差額。 ? 提取公積金用于彌補公司虧損，或者轉(zhuǎn)為增加公司資本金。 46 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 保險保障基金 ? 為了保障被保險人的利益，支持保險公司穩(wěn)健經(jīng)營，保險公司應(yīng)當(dāng)按照國家保險監(jiān)管機關(guān)的規(guī)定提存保險保障基金，集中管理，統(tǒng)籌使用。 –如果允許兼營，難以保證財產(chǎn)保險和人身保險核算的真實性和準(zhǔn)確性，也很難避免保險公司內(nèi)部各種準(zhǔn)備金的相互占用； –長此以往將嚴(yán)重影響保險公司的償付能力。保險公司應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立清算組，進(jìn)行清算。 24 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 四、相互保險公司 ? 相互保險公司是國外普遍存在的保險業(yè)特有的公司組織形式； ? 相互保險公司是由投保人自己設(shè)立和組織的法人組織，它是保險業(yè)特有的公司組織形態(tài)； ? 相互保險公司的投保人自然成為公司的所有人； ? 相互保險公司的不足是增加資本有困難； ? 國際上現(xiàn)在出現(xiàn)一種“非相互化”的趨勢，指的是相互保險公司轉(zhuǎn)化為股份有限公司?！? ? “監(jiān)事會由保險監(jiān)督管理部門、有關(guān)專家和保險公司工作人員的代表組成，” ? “對國有獨資保險公司提取各項準(zhǔn)備金、最低償付能力和國有資產(chǎn)保值增值等情況及高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害公司利益的行為進(jìn)行監(jiān)督。 8 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 二、國有獨資保險公司 （一）含義 （二）法律特征 （三）組織機構(gòu) 9 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （一）國有獨資保險公司的含義 ? 國有獨資保險公司是指經(jīng)國家保險監(jiān)管機關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立、經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的國有獨資保險公司。 ? 現(xiàn)在除英國等極少數(shù)國家、地區(qū)外，各國均已禁止個人經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，保險經(jīng)營者必須是法人組織。 11 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （三）國有獨資保險公司的組織機構(gòu) 股東 董事會 經(jīng)理 監(jiān)事會 12 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 股東 ? 在一般的有限責(zé)任公司中，股東權(quán)利通過股東會行使； ? 而在國有獨資公司中，國家是惟一的股東，因此不設(shè)股東會； ? 國有獨資公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或國家授權(quán)的部門委派董事，授權(quán)董事會行使股東會的部分職權(quán)。 ? 改革開放以后，我國新設(shè)立的中資保險公司基本上采取這種組織形式。 29 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 （一）保險公司設(shè)立的條件 具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員； ? 符合《保險機構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》 ? 經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)的全國性保險公司，至少要有三名經(jīng)中國保監(jiān)會認(rèn)可的精算人員；經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)的區(qū)域性保險公司，至少要有一名經(jīng)中國保監(jiān)會認(rèn)可的精算人員。” 35 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 保險公司的破產(chǎn) ? 保險公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)資不抵債的情況，經(jīng)保險監(jiān)管部門同意，可以由保險公司或保險公司的債權(quán)人（包括被保險人）申請破產(chǎn)； ? 在我國，受理破產(chǎn)申請、依法宣告公司破產(chǎn)的機構(gòu)是人民法院； ? 保險公司被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織金融監(jiān)督管理部門等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。 43 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 ? 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，又稱未滿期保險費準(zhǔn)備金，是指保險公司在會計年度決算時，按還沒有到期的保險責(zé)任從自留保險費中提取準(zhǔn)備金，結(jié)轉(zhuǎn)到下一個會計年度，以備賠付。 47 《保險學(xué)》北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院鄭偉講授 保險保障基金 ? 當(dāng)一家保險公司因經(jīng)營不善或遭受特大災(zāi)害，以致無法履行合同義務(wù)，造成資不抵債時，保險監(jiān)管部門有權(quán)命令使用保險保障基金有條件地償付該破產(chǎn)清理公司保