【正文】 次投放，購(gòu)買期限最長(zhǎng)的證券，如循環(huán)往復(fù)，使銀行持有的各種期限的證券總是保持相等的數(shù)額，從而可以獲得各種證券的平均收益率（ 2）周期期限決策法（ 3）杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略。使用權(quán)結(jié)束，意味著租賃行為終止（ 2）具有獨(dú)特的資金運(yùn)動(dòng)行為。租賃業(yè)務(wù)的形成要建立兩個(gè)基本合同，一是出租人與供貨人簽訂購(gòu)買合同；二是出租人與承租人簽訂租賃合同。對(duì)于符合政府 機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的抵押貸款，需要根據(jù)主要銷售對(duì)象確定證券形式，在直接的抵押證券和抵押衍生證券之間選擇，可以選擇政府機(jī)構(gòu)及由政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)行。銀行租賃業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)，但發(fā)展迅速，被認(rèn)為是 20 世紀(jì) 80 年代以后最成功的金融業(yè)務(wù)之一。這種租賃方式適用于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)、技術(shù)更新快或使用頻度不高的設(shè)備。決策機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)、董事會(huì)一集董事會(huì)下設(shè)的各委員會(huì)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括行長(zhǎng)以及行長(zhǎng)下設(shè)的董事會(huì)。職能部分的職責(zé)是實(shí)施內(nèi)部管理，幫助各業(yè)務(wù)部門擴(kuò)展工作、為業(yè)務(wù)管理人員提供意見(jiàn)、咨詢等。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性和贏利性間往往是相互矛盾的。它是指短期投資和存款總額之比。 ？ 經(jīng)營(yíng)效率的高低標(biāo)志著銀行的經(jīng)營(yíng)管 理水平，考核指標(biāo)主要有兩個(gè)：第一，資產(chǎn)使用率。反之，又說(shuō)明定量的資本所創(chuàng)造的資產(chǎn)越少，資本沒(méi)得到充分利用。如果銀行必須發(fā)行股票或者債券的話，就要考慮市場(chǎng) 條件以及現(xiàn)有股東的權(quán)益。與資本票據(jù)的區(qū)別一般式面額較大，二期期限為 15 年以上。企業(yè)和個(gè)人為了獲得利息收入，都盡可能的壓縮活期存款帳戶余額而增加定期存款戶余額。帶來(lái)最大收益率的貸款其流動(dòng)性最差，這種貸款要承擔(dān)較高的違約風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)以及管理費(fèi)用。而出現(xiàn)超額現(xiàn)金資產(chǎn)時(shí)則可以投資贏利性資產(chǎn)。如果國(guó)家對(duì)某些企業(yè)采取傾斜性的優(yōu)惠政策，就會(huì)刺激這類企業(yè)的貸款需求。對(duì)借款人品質(zhì)的判斷可以通過(guò)以往客戶的還款記錄，其他貸款人與該客戶往來(lái)的經(jīng)驗(yàn)，以及客戶的信用評(píng)級(jí)。借款人用于抵押的資產(chǎn)質(zhì)量如何是銀行所關(guān)心的問(wèn)題，特別適用 于抵押資產(chǎn)的流動(dòng)性、價(jià)值穩(wěn)定性等關(guān)系到貸款安全的保證程度?，F(xiàn)金可能來(lái)自各種渠道，利潤(rùn)只是來(lái)源之一，其他包括出售財(cái)產(chǎn)、注入資本、借款和從資款人那里獲得信用展期。首先，銀行應(yīng)與新股票和債券的發(fā)行者進(jìn)行會(huì)談，協(xié)商所擬購(gòu)置的資本資產(chǎn)、所需資本的籌集數(shù)額、發(fā)行證券的類型以及報(bào)銷合同的條件等，并由發(fā)行者提交其已經(jīng)審計(jì)過(guò)的財(cái)務(wù)報(bào)表。銀行接受了證券的包銷任務(wù)后，就需盡快出售其包銷的證券數(shù)額，以早日收回他的投資。 因有哪些？ 它是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表而且不影響資產(chǎn)負(fù) 6 債總額的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。原則上應(yīng)以“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、自我約束、多元發(fā)展、服務(wù)社會(huì)”為經(jīng)營(yíng)宗旨。多數(shù)應(yīng)該劃定為資本額的%%。 哪 些？ 第一，端正開展外匯交易業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)。第四，構(gòu)造和推銷證券化的資產(chǎn)。在發(fā)行者所 需要手機(jī)的資金為數(shù)較巨而其證券價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)候，銀行為了減輕其所負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)常聯(lián)合其他銀行成立證券包銷任務(wù)。通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量的分析，可以發(fā)現(xiàn)借款人在經(jīng)營(yíng)的哪一環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，是由什么原因引起的，這是銀行判斷 借款人還款能力的直接指標(biāo)。凈利潤(rùn)不是現(xiàn)金，而只是會(huì)計(jì)報(bào)表上的數(shù)字反映。它是直接可以用于償還貸款的，只有充足的現(xiàn)金流量才能保證銀行貸款的基石償還。（ 1）品質(zhì)。金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)，企業(yè)籌資渠道多、方式多，就相對(duì)減少了帶寬需求，反之，如果企業(yè)資金主要依賴銀行，貸款需求就會(huì)上升。由于存款流出的時(shí)間和數(shù)量難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，銀行經(jīng)常難以把握現(xiàn)金資產(chǎn)的波動(dòng)水平。從現(xiàn)金資產(chǎn)看，由于現(xiàn)金資產(chǎn)不生利息，機(jī)會(huì)成本很大，銀行保持大量的現(xiàn)金資產(chǎn)顯然要減少利潤(rùn)。 哪些變化？ 產(chǎn)生這些變化的原因主要有哪些？ 20 世紀(jì) 70 年代以來(lái)，西方國(guó)家商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了兩個(gè)較為明顯的變化：一是存款負(fù)債的比重在降低，非存款類資金來(lái)源比重逐漸上升；二是存款中定期存快比重上升，而活期存款比重下降。是一種以固定利率計(jì)息的小面額債券，他的原始到期期限一般為 715 年，可以金融市場(chǎng)上或者直接像銀行客戶推銷。第三階段是確定多少資本可以通過(guò)銀行利潤(rùn)留成從內(nèi)部產(chǎn)生。財(cái)務(wù)杠桿比率 =總資產(chǎn) /總成本這一比率說(shuō)明銀行資本的經(jīng)營(yíng)效率，一定量的資本能創(chuàng)造多少倍的資本。它是所有者權(quán)益與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比。因此，商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理實(shí)質(zhì)上是安全性管理的一個(gè)有機(jī)組成部分。一切經(jīng)營(yíng)性企業(yè)都有一個(gè)共同目標(biāo)追求盈利?？偦素?fù)責(zé)對(duì)銀行的日常賬務(wù)項(xiàng)目，檢查銀行帳務(wù)賬目，檢查銀行會(huì)計(jì)、信貸以及其他業(yè)務(wù)是否符合當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定，是否按照董事會(huì)的方針、紀(jì)律和程序辦事。從世界各國(guó)銀行業(yè)發(fā)展情況看，表外業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，有些銀行的表外業(yè)務(wù)收益已超過(guò)了傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)收入，成為銀行的支柱業(yè)務(wù)。融資性租賃有根據(jù)出租與承租雙方的情況分為以下幾種形式（ 1）直接租賃（ 2）杠桿租賃（ 3）轉(zhuǎn)租賃（ 4）回租租賃（ 5）收益合成租賃。資產(chǎn)證券化對(duì)銀行和銀行管理也會(huì)產(chǎn)生一些消極影響（ 1）加劇對(duì)高質(zhì)量貸款的競(jìng)爭(zhēng)（ 2）加劇銀行吸收存款資金的競(jìng)爭(zhēng)（ 3）貸款增長(zhǎng)率下降。審查貸款的內(nèi)容包括平均利率、平均期限、貸款文件、還款狀況、地理分布和提前還款可能等。由于出租人一次性投資購(gòu)買設(shè)備，透過(guò)租金的形式分次歸流 ，實(shí)際上承租人以較少的分散資金流量完成固定資產(chǎn)投資，資金支付滯后于資產(chǎn)的使用，充分發(fā)揮了資金的時(shí)間價(jià)值（ 4）涉及三個(gè)當(dāng)事人，兩個(gè)或兩個(gè)以上合同。這是租賃的基本特征。 答：銀行經(jīng)營(yíng)證券包銷業(yè)務(wù)的主要步驟是（ 1）事先會(huì)談（ 2）制定證券的價(jià)格（ 3）組織證券包銷銀團(tuán)（ 4）證券的出售 。 ？它對(duì)商業(yè)銀行的意義何在？ 答：（一）影響企業(yè)未來(lái)壞款能力的因素主要有；財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財(cái)務(wù)因素，企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量構(gòu)成企業(yè)的第一還款源，但會(huì)影響企業(yè)的還款能力（ 1）對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析（ 2）審查借款人的損益表（ 3）審查借款人資產(chǎn)負(fù)債表（二）對(duì)借款企業(yè)現(xiàn)金流量分析（ 1）凈利潤(rùn)不能償還貸款 （ 2）現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容（三）借款企業(yè)的擔(dān)保分析（ 1）保證人的資格（ 2）保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力（ 3）保證人的保證意愿（ 4）保證人與借款人的關(guān)系（ 5）保證的法律責(zé)任。銀行對(duì)貸款的日常管理關(guān)系到借款的質(zhì)量，貸款政策中會(huì)規(guī)定如何與借款人保持聯(lián)系‘了解借款人的業(yè)務(wù)情況和財(cái)務(wù)情況等。隨著人民生活水平，消費(fèi)理念的轉(zhuǎn)變，消費(fèi)信貸迅速發(fā)展， 商業(yè)銀行為了提高經(jīng)濟(jì)效益，也采取了各種方便個(gè)人信貸的政策，另外，信用卡也是一種特殊的消費(fèi)者信貸 主要內(nèi)容是什么？ 答：（ 1）凈利潤(rùn)不能償還貸款。采取進(jìn)取型決策原則有利于銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益（ 2）保守型原則。反之，如果企業(yè)資金主要依賴銀行，貸款需求就會(huì)上升（ 4）國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的影響。實(shí)行流動(dòng)性管理是為了保障日常的償付能力。 流動(dòng)性與盈利性是互相制約的。 ？ 答：（ 1 ）加強(qiáng)調(diào)查研究（ 2）及時(shí)捕捉和提供信息（ 3）提出附加條件（ 4）隨時(shí)檢查和調(diào)整。如果銀行能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)利率走勢(shì)的話，銀行可利用較大利率敏感性缺口，獲取較大的利息收益；如果預(yù)測(cè)失誤，較大的利率敏感性缺口也會(huì)導(dǎo)致巨額利息損失。 答：資產(chǎn)管理理論認(rèn)為銀行的資金來(lái)源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行本身無(wú)法控制的外生變量，他完全取決于客戶存款的意愿與能力；銀行不能能動(dòng)地?cái)U(kuò)大資金來(lái)源，而資金的規(guī)模與結(jié)構(gòu)則是其自身能夠控制的變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模 、結(jié)構(gòu)和層次的管理來(lái)保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。就要組織貨物出口。商業(yè)銀行為進(jìn)口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，歸納起來(lái)。 ？ 答：國(guó)際銀團(tuán)貸款是指由一家或幾家銀行牽頭、多家跨國(guó)銀行參加，共同向一國(guó)政府、某一企業(yè)或某一項(xiàng)目提供貸款的一種方式。信用證得基本內(nèi)容有：信用證的性質(zhì)、號(hào)碼、開證日期和有效期；信用證開證申請(qǐng)人、受益人、開征銀行的名稱及簽字，付款行、通知行的名稱地址；信用證規(guī)定所提供的發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單及其他有關(guān)單據(jù)的名稱等。它主要包括支付工具及結(jié)算方式的選擇與運(yùn)用、各種單據(jù)的處理與交接、貿(mào)易貨款與勞務(wù)價(jià)款的結(jié)算、為貿(mào)易服務(wù)的融資方式、信用擔(dān)保、以銀行為 中心的現(xiàn)代化的資金清算系統(tǒng)等多項(xiàng)內(nèi)容。結(jié)算的作用表現(xiàn)為：加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)商品流通，提高資金效益；節(jié)約資金，調(diào)節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用；加強(qiáng)資金管理，增強(qiáng)票據(jù)意識(shí)，加強(qiáng)信用觀念，鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制；集聚閑散資金，擴(kuò)大銀行信貸資金的來(lái)源；反映結(jié)算信息，監(jiān)督國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。（ 5）原所有者已持有該資產(chǎn)一段時(shí)間，有良好的信息記錄。當(dāng)信用卡持有者外出旅游、購(gòu)物或出差，需要在外地支取現(xiàn)金時(shí)，可以持卡在當(dāng)?shù)氐陌l(fā)卡銀行的儲(chǔ)蓄所辦理存款手續(xù)，然后持卡在異地發(fā)卡銀行的儲(chǔ)蓄所取款。（ 4）受托審核、檢查、清理會(huì)計(jì)賬目、報(bào)表和業(yè)務(wù)記錄， 協(xié)助建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，提出改善虧阿吉和財(cái)務(wù)管理方面的建議。 ？ 答：融資性租賃的特征：當(dāng)企業(yè)需要籌款添置設(shè)備時(shí)，銀行不是直接提供貸款，而是為其代購(gòu)有關(guān)設(shè)備等，然后出租給該企業(yè)，以“融物”的形式達(dá)到“融資”的目的。它按是否指定用途和收益方法可分為特約信用存款和普遍信用存款。在繁榮期時(shí)，增加固定高利率債券，減少高利率負(fù)債，到了衰退期增加固定利率債券和固定利率貸款，到了蕭條期市場(chǎng)利率普遍下降時(shí)，出售固定利率證券，購(gòu)進(jìn)浮動(dòng)利率即敏感性資產(chǎn)，待復(fù)蘇期到來(lái)市場(chǎng)上升時(shí)出售。此外，使用連續(xù)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，銀行可以進(jìn)行歷史比較，發(fā) 現(xiàn)銀行貸款管理的趨勢(shì)。（ 2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型，它是以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后為貸款的利率。此時(shí)，借款人必須制定財(cái)力計(jì)劃，尤其是現(xiàn)金預(yù)算。 ？其貸后管理包括哪些內(nèi)容？ 答：客戶的貸款申請(qǐng)被批準(zhǔn)后，雙方開始擬定貸款協(xié)議，包括貸款目的、期限、還款計(jì)劃、擔(dān)保要求以及其他貸款條件，借款違約處理方等，以此作為借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件，對(duì)銀行利益的影響很大。 。（ 5）抵押率。 ？ 答：銀行在對(duì)抵押品管理時(shí)要注意以下幾個(gè)問(wèn)題：（ 1）銀行對(duì)抵押物的占有和 控制情況。對(duì)借款人品質(zhì)的判斷可以通過(guò)以往客戶的還款記錄，其他貸款人與該客戶往來(lái)的經(jīng)驗(yàn)，以及客戶的信用評(píng)級(jí)。穩(wěn)定性存款也叫核心存款，是銀行可以長(zhǎng)期利用的資金。商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)就是向顧客發(fā)放貸款。一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。（ 4）同業(yè)拆借凈值率：（同業(yè)拆出 —同業(yè)拆入） /總資產(chǎn)。如果國(guó)庫(kù)券，政府機(jī)構(gòu)債權(quán)和公司債券等金融工具的利率高于存款利率，或通貨膨脹嚴(yán)重，使存款利率相對(duì)變小，會(huì)導(dǎo)致籌款向具有保值和增值功能的金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。銀行從 盈利性出發(fā)，有以最低的額度保有現(xiàn)金資產(chǎn)的內(nèi)在動(dòng)機(jī)。期限一般為 3 個(gè)月、 6 個(gè)月和 1 年不等，但也有1 年以上， 3 年、 5 年甚至更長(zhǎng)的。 特點(diǎn)。負(fù)債的成本結(jié)構(gòu)存在很大差異，銀行通過(guò)大力拓展負(fù)債業(yè)務(wù)，可以獲得穩(wěn)定的低成本的資金，從而支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張。在把銀行資產(chǎn)劃分為若干種類的基礎(chǔ)上，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的資產(chǎn)規(guī)定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，共有五個(gè)檔次：第一級(jí)為 0%，表示無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；第二級(jí)為 10%；第三級(jí)為20%；第四級(jí)為 50%；第五級(jí)為 100%，為具有完全風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。從負(fù)債看，不同的負(fù)債流動(dòng)性 不同，從而需要保持的資本儲(chǔ)備也不同。由此可見(jiàn)，銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素。資產(chǎn)總額 100%。 ？ 答：銀行在進(jìn)行同也比較時(shí)，可以通過(guò)本銀行的數(shù)據(jù)與同業(yè)值相比得 知自己的競(jìng)爭(zhēng)地位。 些？ 答：（ 1）綜合反映商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)及其資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理的狀況和結(jié)果，是國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理機(jī)關(guān)和上級(jí)主管部門加強(qiáng)和改善宏觀金融管理的重要依據(jù)。它的優(yōu)勢(shì)是：跨國(guó)銀行憑借自身的專業(yè)技術(shù)人才及業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，廣泛的分支網(wǎng)絡(luò)和銀行的規(guī)模、信譽(yù)等因素，在與其他同業(yè)競(jìng) 爭(zhēng)中占居優(yōu)勢(shì)；跨國(guó)銀行利用廣泛的分支機(jī)構(gòu)可有效地利用受資國(guó)在稅收、利率等方面的優(yōu)惠，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本，也可利用各國(guó)間的利率差異，獲得低成本的資金等；跨國(guó)銀行由一個(gè)指揮中心控制，對(duì)各分支網(wǎng)絡(luò)可用內(nèi)部資金調(diào)撥代替外部市場(chǎng)拆借，逃避本國(guó)和受資國(guó)的某些限制。商業(yè)銀行 1 ？ 答：資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生，基本上通過(guò)兩種途徑：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行，逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，演變?yōu)橘Y本主義銀行。 ？ 答：跨國(guó)銀行是指擁有廣泛的國(guó)外分行或附屬機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍跨國(guó)化，同時(shí)在一些國(guó)家和地區(qū)經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際性銀行。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各個(gè)經(jīng)濟(jì)單位之間的聯(lián)系更加復(fù)雜，各金融中介機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。 什么？ 答：該項(xiàng)收入的主要來(lái)源有：在西方商業(yè)銀行中對(duì)達(dá)不到最低存款限額所收取的保管費(fèi)和人工費(fèi)；銀行為客戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，即匯款、收款業(yè)務(wù)所收取的費(fèi)用；對(duì)外保證業(yè)務(wù)，如開立或保兌信用證，開立保證函或備用信用證，開立履約保證書及承兌匯票等所收取的手續(xù)費(fèi)；包銷債券或股票的傭金；代客買賣證券或貴重金屬的傭金；咨詢業(yè)務(wù)收入；銀行卡的費(fèi)用等。