【正文】 )y0B3F6I9LdOgSjVmYq!tamp。w)z0C4F7JaMdPhSkVnZq$u*xA2D5G8KbNfQiTlXor%v(y0B3E6I9LcOgRjUmYp!tamp。wz1C4G7JaMePhSkWnZr$u*x+A2D5H8KcNfQiUlXos%v)y0B3F6I9LdOgSjVmYq!tamp。w)z0C4F7JaMdPhSkVnZq$u*xA2D5G8KbNeQiTlXor%v(y+B3E6I9LcOgRjUmYp!tamp。v)z0C3F7IaLdPgSkVnYq$t*wA1D5G8JbNeQhTlWor%u(y+B2E6H9LcOfRjUmXp!samp。v)z0C3F7IaMdPgSkVnYq$t*xA1D5G8JbNeQiTlWor%u(y+B3E6H9LcOfRjUmXp!samp。wz1D4G7JbMePhTkWoZr$u(x+A2E5H8KcNfRiUlXps%v)y0C3F6IaLdOgSjVnYq!t*wz1D4G8JbMeQhTkWoZr%u(x+B2E5H9KcOfRiUmXpsamp。w)z1C4F7JaMePhSkWnZq$u*x+A2D5H8KbNfQiTlXos%v(y0B3E6I9LdOgRjVmYp!tamp。w)z0C4F7JaMdPhSkVnZq$u*xA2D5G8KbNfQiTlXor%v(y0B3E6I9LcOgRjVmYp!tamp。v)y0C3F6IaLdPgSjVnYq!t*wA1D4G8JbMeQhTlWoZr%u(x+B2E6H9KcOfRiUmXp!samp。 15 收入審核會計 把白 聯(lián) 同押金單一并轉(zhuǎn) 會員卡會計，會員卡會計報運營中心會員卡總會計進行下賬處理，處理完成后運營中心會員卡會計應把處理結(jié)果反饋給會員卡會計。 注：辦理副卡審批程序同上。 編號由各成員單位自編， 編號的 原則為本企業(yè)名稱簡稱的漢語拼音第 個字母（大寫）加本表 所對應的財務年月 （ 六 位）。 七 、財務帳務處理 財務處理按業(yè)務程序歸納如下： （ 一）各實體（成員單位）帳務處理 預收或續(xù)存會員資金時（只涉及預存制會員卡） 根據(jù)交款單及發(fā)票進行帳務處理： 借：現(xiàn)金 /銀行存款 貸：預收帳款 —— 會員卡 備注：預授權消費授權時不做帳務處理，但須做好備案記錄，各成員單位的會員卡會 10 計要加強對此部份的累計消費額審核。 D、主管會計或記帳會計 工作所涉及會員 卡的內(nèi)容：根據(jù)相關的往來進行帳務處理，具體帳務處理詳細參“七”； 備注：預授權的對客帳務核算必須到各會員； （三）會員營銷部（ 結(jié)算中心 ） ： A、 出納 崗位 工作所涉 及 會員卡的內(nèi)容： （ 1）每日按會員卡總會計的通知查核各點營業(yè)款到帳情況； （ 2）根據(jù)審批、審核程序完備的撥款通知撥付 各成員 款項； （ 3）登記 營銷部（ 結(jié)算中心 ） 資金收付余日記帳 （即銀行存款日記帳） ； （ 4）每月與會員卡總會計核對結(jié)算帳戶余 額 。 其余同一般業(yè)務，單、款分開轉(zhuǎn)。 核對消費款項 ① 單表核對 將消費帳單金額與《收銀班 次報表》、《會員消費 報 表》總金額核對； ② 表表核對 —— 會員系統(tǒng)與前臺結(jié)算系統(tǒng)報表核對 將會員系統(tǒng) 《 收銀班次報表 》 “會員預付款”、 “信用額度”合計與《會員消費報表》 “預付款 /信用額度 支付” 金額 與前臺系統(tǒng)結(jié)算方式中的“會員卡預付款”金額相核對。 （四） 無論何種會員卡結(jié)算帳單，會員必須在單據(jù)上簽字確認。 會員填制 入 會申請表一式兩份， 各成員單位相關管理部門 按規(guī)定的程序做好審批，交財務復核已審批申請表，財務在審批文件上簽章確認， 根據(jù)所預授的金額， 按規(guī)定激活 （使用） 會員卡。 三、結(jié)算 管理 由金泉聯(lián)盟會所 營 銷 部開設統(tǒng)一銀行結(jié)算帳 戶； 聯(lián)盟 各成 員 單位 必須將預存制會員預存、續(xù)存 的款項 ， 辦理銀卡收取的 100 元會費 ，以 及 本單位 發(fā) 出的 預授 權卡 所 預授 的款項 ， 在業(yè)務發(fā)生次日 全額 存入 會所 統(tǒng)一的銀行結(jié)算帳戶 （國家法定假日順延） ， 本單位發(fā)出的預授權卡所產(chǎn)生的 應收帳款關系由發(fā)出卡單位自行承擔，與實際消費 成員單位 及聯(lián)盟會所 不產(chǎn)生應收帳款 關系 ； 每月 25 日為結(jié)帳日 （關帳日期） ，金泉聯(lián)盟會所營 銷 部將通過審核，與聯(lián)盟 各成 2 員以傳真的方式進行確認，結(jié)算實際消費款項。 銀卡 現(xiàn)付 即時消費收款 銀卡 9 折 無 無 無 備注： 消費底限為應提醒客人續(xù)費的底限，非不可結(jié)算底限； 正常使用會員卡消費均享受積分； 預存 /預授 卡現(xiàn)付時不享受積分 和 折扣 。 預授權會員卡：由財務部激活 （使用） 程序： 由各成員單位相關管理部門進行資格審批，然后由收銀或財務激活 （使用） 會員卡。即 客人在哪里發(fā)生的 消費，由該成員單位 確認收入。 （ 2）核對預授 充值 預授權會員卡還款恢復信用額度時，將實際收到款項的會員卡賬單的總額與 《 信用額度充值表 》 中“額度金額”核對。 單據(jù)類型及傳遞程序 （ 1）會員卡帳單：一式三聯(lián)（必須由會員簽字確認） 其中：第一聯(lián)（白聯(lián)） —— 存根聯(lián) —— 會員卡會計聯(lián) —— 轉(zhuǎn)財 務 （ 出納或日審轉(zhuǎn)會員卡會計 /成員單位財務會員卡會計） 第二聯(lián) （紅聯(lián)） —— 記帳聯(lián) —— 轉(zhuǎn)財務（ 出納或日審會計 /成員單位財務記帳會計） 第三聯(lián) （黃聯(lián)） —— 客戶聯(lián) —— 交會員（客人） 備注：預存制會員卡預存或續(xù)存金額時，會員卡帳單轉(zhuǎn)財務的聯(lián)次應同預存和續(xù)存款項同時投封包。 第二聯(lián) （紅聯(lián)）、記帳聯(lián) —— 財務總帳做帳依據(jù) 第三聯(lián) （黃聯(lián)）、客戶聯(lián) —— 消費時給客戶 8 （ 4）登 會員卡 明細帳，按單登會員 存款消費 明細； （ 5）每月與 營銷部 會員卡總會計核對 會員卡消費明細匯總情況 。 各實體會員卡會計 每月 30 日以前與會員卡總會計核對每月各實體會員卡消費情況（填制對帳單）；每月 10 日以前 督促 催收 本實體發(fā)出的 應收掛帳（預授）；每月 20 日以前結(jié)算上月款項， 每月 25 日后督促出納查收營銷部（結(jié)算中心）撥付的會員消費款項； 每季 次月的 10 日以前核對一季總情況，并在次月 20 日前實施季度清算 。） 應扣 系統(tǒng)管理維護費 （所有會員卡本 月消費 合計 1%） 實撥金額 （應撥金額 應扣 系統(tǒng)管理維護費 ） 制表 : 復核 : 審核 : 撥款日期： 年 月 日 撥款金額： 出納確認： 填表說明： 此表上半部分由各成員單位填寫 后傳 會員 營銷部 核對確認 ，下半部分由會員營銷部填寫 確認 。 簽字確 認責任如下： 經(jīng)辦人 （即實體銷售員 ） 經(jīng)辦人簽字明確 經(jīng)辦 人； 擔保人 （注：預授權會員卡才需要擔保人） 擔保人的簽字是 確認客人的資信程度， 并確認有協(xié)助 收回應收款 項的責任 ，如款項收不回時，擔保人需承擔所有損失 ； 經(jīng)辦人人與擔保人可為同一人； 銷售部經(jīng)理 14 銷售部經(jīng)理簽字是為了確認經(jīng)辦人、擔保人兩者 所確認 的相關內(nèi)容是否屬實 ； 財務負責人 財務負責人的簽 字是為了確認知曉 此會員已入會及所享有的相關 會員 消費權限。 四、 網(wǎng)絡故障結(jié)算 的 補救措施 系統(tǒng)產(chǎn)生網(wǎng)絡故障時，無法進行電腦結(jié)算，必須采用手工結(jié)算方法進行結(jié)算，具體如下： 確定當時不能結(jié)賬 ，而會員又急需先離開而采用手工結(jié)帳方式時 ， 應先電話告知本實體會員卡會計 ； 收銀員應填制一式三聯(lián)手工賬單，注明會員卡號、姓名及消費金額，請會員簽字確認，最后一聯(lián)交給客人，另兩聯(lián) 連同收回的押金單一并 交給收入審核會計。wz1C4G7JaMePhTkW