【正文】 的經(jīng)濟資本為： B 億 億 億 億 2 億，專項準備是 3 億，特種準備是 4 億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是： C ? 一 )單選題 在以下各小題所給出的 4 個選項中，只有 1 個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。 A. 風(fēng)險是收益的概率分布 B. 風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ) C. 損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念 D. 風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身 (二 )多選題 在以下各小題所給出的 5 個選項中，至少有 2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。 () 損失是一個事后概念，而風(fēng)險是一個事前概念。 ，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策 ，協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估 3. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括 ( )。 ( ) 從業(yè)人員資格認證考試模擬試題 (二 ) 風(fēng)險管理參考答案 一、單項選擇題 1. B 二、多項選擇題 三、判斷題 1. 2. √ 3. 4. 5. 6. √ ? 單項選擇題 風(fēng)險，下面說法錯誤的是 ( )。實際成本高于預(yù)期，間接減少實際收益。 。 ，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被防止和控制。 ，（ ）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險種類。 ，正確的有（ ）。 T 、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本和資本成本。 F ，為了實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的目標，應(yīng)該保持較強的 流動性，流動性越強越好。 A．適 時、準確地識別風(fēng)險 B．準確、詳細地計量風(fēng)險 C．適時、完整地監(jiān)測風(fēng)險 D．迅速、有效地控制 標準答案： A 現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采?。? ）的方法，及時捕捉市場價格 /價值的變化。（ ） 標準答案：正確 1商業(yè)銀行法律 /合規(guī)部門不許接受內(nèi)部審計部門的審計。 A．開發(fā)風(fēng)險計量模型 B．監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標 C．向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風(fēng)險 D．報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性 /定量評估結(jié)果 E．調(diào)整高風(fēng)險授信限額 標準答案： B,D 三、判斷題 : 1商業(yè)銀行公司治理的核心 是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 ——代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。 A．內(nèi)部控制制度 B．公司治理 C．風(fēng)險文化 D．戰(zhàn)略管理 標準答案： C 內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括（ ）。 F ，也就相應(yīng)轉(zhuǎn)移了董事會和高管層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。 F ，同一個債務(wù)人的不同債項可能會有不同的債項評級，同樣，同一個債務(wù)人也會對應(yīng)不同的信用評級。 A. 利率增加 500 基點 B. 信用價差增加 300 個基點 C. 正常經(jīng)營狀況 D. 主要貨幣相對于美元升值 15% ，錯誤的是（ ）。 () 操作風(fēng)險不具有營利性，不能為商業(yè)銀行帶來盈利。 ，操作風(fēng)險是商業(yè) 銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。 多種。 多項選擇題 ( )表現(xiàn)形式。 ( ) 。 二、多項 選擇題 ( )。 A最低 B 最高 C 合理 D 市場 資產(chǎn)流動性強的特征是 ( ) A變現(xiàn)能力強，所付成本低 B 變現(xiàn)能力強，所付成本高 C 變現(xiàn)能力低，所付成本低 D 變現(xiàn)能力低，所付成本高 下列哪種發(fā)球最具流動性的資產(chǎn) ( ) A票據(jù) B 現(xiàn)金 C 股票 D 貸款 負債流動性強的特征是 ( ) A 籌資能力強，籌資成本低 B 籌資能力強，籌資成本高 C 籌資能力低，喬遷資成本低 D 籌資能力低，喬籌資成本高 下列哪種存款往往被看作是核心存款的重要組成部分 ( ) A同業(yè)存款 B 個人存款 C 公司存款 D 機構(gòu)存款 香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為 ( ) A10% B15% C20% D25% 香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn) (可在 7 天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn) )比率為維持在 ( )以上 A10% B15% C20% D25% 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)的 ( ) A資產(chǎn)規(guī)模和負債規(guī)模相當(dāng) B到期資產(chǎn)數(shù)量 (現(xiàn)金流入 )與到期負債 (現(xiàn)金流出 )的構(gòu)成狀況 C 資產(chǎn)和負債的期限相同 D 資產(chǎn)和負債的金額錯配 1最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指 ( ) A 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長 B 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短 C 部分資產(chǎn)與某些負債在持有時間上不一致 D 部分資產(chǎn)與某些負債在到期時間上不一致 1商業(yè)銀行對 ( )變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu) A利率 B 物價指數(shù) C 宏觀經(jīng)濟政策 D 突發(fā)性因素 1在計算資產(chǎn)流動性時 ( )應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除 A不可出售的貸款組合 B 可出售的貸款組合 C 存在嚴重問題的貸款 D 抵押給第三方的資產(chǎn) 1下列 屬于零售性質(zhì)資金的是 ( ) A居民儲蓄 B 同業(yè)拆借 C 發(fā)行票據(jù) D 回購 1利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，屬于 ( )影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動。 A. 持有待售類資產(chǎn) B. 持有到期的投資 C. 貸款 D. 應(yīng)收款 6. 下列不屬于壓力測試假設(shè)情況的是 ( )。 B 、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于 ( B )的風(fēng)險管理策略。 A．在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（ RAROC） B．在單筆業(yè)務(wù)層面上， RAROC 可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù) C．在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC 衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配 D．以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未充分反映風(fēng)險成本的缺陷 E．使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式 標準答案： A,B,C,E 信用風(fēng)險的主要形式包括（ ）。 A．標準法 B．基本指標法 C．內(nèi)部模型法 D．高級計量法 標準答案： C 1下列關(guān)于收益計 量的說法，正確的是（ ）。 A． 1990 年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主哈瑞 ?馬柯維茨于 20 世紀 50 年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現(xiàn)代風(fēng)險分散化思想的重要基石 B．威廉 ?夏普在 1964 年的論文中提出了資本資產(chǎn)定價模型（ CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險的定量關(guān)系 C． 1973年，費雪 ?布萊克、麥隆 ?舒爾茨、羅伯特 ?默頓成功推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型 D．《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用 VAR 方法計量信用風(fēng)險 標準答案： D 全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度 的是（ ）。 A．流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險 B．流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險 C．流動性風(fēng)險對商業(yè)銀行來說，指商業(yè)銀行無力為負債的減少和 /或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險 D．大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險 標準答案： A 下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（ ） A．國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險 B．在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存在國家風(fēng)險 C．在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風(fēng)險所帶來的損失 D．國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍 標準答案： A 在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（ ）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。 A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性 B．負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨? C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) 、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制 D．全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 標準答案： B 1下列關(guān)于結(jié)算風(fēng)險的說法，不正確的是（ ）。（ ） 標準答案：錯誤 2操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和內(nèi)部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。 1. 目前， ( )是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險種類。 8. 下列關(guān)于久期缺口的理解 ，正確的有 ( )。 () 威廉 .夏普提出的資產(chǎn)資本定價模型于華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命中提出。 4. 根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治 理準則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到 ( )。 ，也可能存在于表外業(yè)務(wù) 、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險 答案： C 解析：銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)都有可能發(fā)生市場風(fēng)險。 ，正確的是 ( )。 。 ( ) 答案： √ ? 單選題 被認為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類是 () A、市場風(fēng)險 B、信用風(fēng)險 C、操作風(fēng)險 D、流動性風(fēng)險 市場風(fēng)險是指由 于 ()波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。 A. 信用風(fēng)險 B. 市場風(fēng)險 C. 操作風(fēng)險 D. 聲譽風(fēng)險 1 年期零息債券的年收益率為 ％，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若 1年期的無風(fēng)險年收益率為 5％，則根據(jù) KPMG 風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在 1 年內(nèi)的違約概率為（ ）。 A. 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 B. 當(dāng)久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 C. 當(dāng)久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風(fēng)險的影響 D. 久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 E. 久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風(fēng)險暴露量越大 （ ）。資本成 本主要是指商業(yè)銀行的股權(quán)成本，資金成本主要指商業(yè)銀行負債的債務(wù)成本。 F ，聲譽風(fēng)險通常會影響商業(yè)銀行負債的流動性 T ，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越少。 A．每月參照市場定價 B．每日參照市場定價 C．每日財務(wù)報表定價 D．每月財務(wù)報表定價 標準答案： B 《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（ ）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（ ）技術(shù)。（ ） 標準答