商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理1-基本理論(存儲(chǔ)版)
【正文】 從市場(chǎng)信息不對(duì)稱、道德風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行了理論闡述。由于銀行普遍地具有“硬負(fù)債、軟資產(chǎn)”的特點(diǎn) ，也就是說(shuō)，負(fù)債是實(shí)實(shí)在在時(shí)刻存在的，而資產(chǎn)卻很可能已經(jīng)發(fā)生了損失 (因?yàn)橘J款有可能因?yàn)樾庞脝?wèn)題而無(wú)法償還 )。由于信息不對(duì)稱性對(duì)市場(chǎng)有效運(yùn)作造成的影響類似于二手汽車市場(chǎng)中的次品車交易問(wèn)題，所以也被成為“次品車問(wèn)題”。由于信息不對(duì)稱的存在，這兩個(gè)條件并不一定會(huì)同時(shí)成立。在客戶方面，現(xiàn)在最為明智的就是與其他人一樣，馬上加入到擠兌的行列。 32 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析 | 其他形成機(jī)理 目 錄 Contents 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的演進(jìn) BASELⅡ 對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求 33 總論 理論的演進(jìn) | 在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展的過(guò)程中，大致經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理理論、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論四個(gè)階段。于此同時(shí)，較高的負(fù)債成本逼迫銀行將資金投放在收益較高的貸款和投資上，信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相對(duì)增加。 2022年巴塞爾新資本協(xié)議的提出，標(biāo)志著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理由以前單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式向全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變。 《 新巴塞爾協(xié)議 》 全面繼承以 1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 (包括最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束三個(gè)方面 )。 ? 監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的原則 46 BASELⅡ 的要求 |監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。 ，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本 。 42 BASELⅡ 的要求 | 此后，隨著金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。金融危機(jī)使人們更加關(guān)注全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。由于客觀經(jīng)濟(jì)條件變化和突發(fā)事件的存在，在該理論的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)下，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增加。萬(wàn)一這項(xiàng)信貸出現(xiàn)問(wèn)題，因?yàn)槭谴蟛糠稚虡I(yè)銀行都從事的貸款項(xiàng)目，造成的損失將不止是單一一家銀行，政府應(yīng)該出面進(jìn)行補(bǔ)救。最容易誘使商業(yè)銀行掉入陷阱的是那些在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)使其可能會(huì)產(chǎn)生良好收益，但一旦增長(zhǎng)趨勢(shì)逆轉(zhuǎn)就會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)的投資項(xiàng)目，但是什么項(xiàng)目會(huì)在什么時(shí)候發(fā)生危機(jī)確實(shí)是銀行很難準(zhǔn)確估計(jì)把握的。 其二 是銀行對(duì)借款人的篩選與監(jiān)督也是“樂(lè)此不?！?，并且這是低成本的。一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)持有多樣化資產(chǎn)得到對(duì)沖，并不必然增加銀行資不抵債的危險(xiǎn)性，也不會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但一組貸款的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就復(fù)雜了，仍會(huì)導(dǎo)致金融脆弱。而導(dǎo)致危機(jī)出現(xiàn)的正是金融的脆弱性，這并不能因?yàn)殂y行家的努力而完全消除 。一旦銀行經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)危機(jī)，其波及范圍遠(yuǎn)非僅有的幾家與該銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)，其影響將體現(xiàn)到金融業(yè)幾乎所有的角落，關(guān)系到一國(guó)乃至全球的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。 三 、銀行由于金融壟斷和政府干預(yù)甚或政府特權(quán)的保護(hù)，使其將一些本己顯現(xiàn)甚至正在造成損失的銀行風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)行政行為的壓制而暫時(shí)消除。 ? 銀行在向社會(huì)公眾提供信用中介時(shí)，也提供信用創(chuàng)造 :基于原生存款和初始投資建立的派生存款等信用業(yè)務(wù)。 ? 其次 ， 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體可以利用先進(jìn)的現(xiàn)代化分析方法，計(jì)算出各項(xiàng)與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的技術(shù)性參數(shù)。 18 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 |客觀性 最后，信用的關(guān)聯(lián)性與對(duì)象的復(fù)雜性。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 | 17 銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)只要存在一天，那么銀行的風(fēng)險(xiǎn)就不可能消亡，這些風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。 4） 存款結(jié)構(gòu)比率 =活期存款 247。 反映短期資產(chǎn)滿足短期負(fù)債的能力 ， 比率高則流動(dòng)性強(qiáng) 。 4） 同業(yè)拆借凈值率 =（ 同業(yè)拆出 — 同業(yè)拆入 ） 247。 負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義 ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，易于計(jì)量 此外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行所屬的經(jīng)濟(jì)體，具有顯著的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，很難通過(guò)分散化投資完全消除。票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于票據(jù)的偽造、篡改、票據(jù)權(quán)利的缺失或由于票據(jù)行為（如貼現(xiàn)、承兌）不當(dāng)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類， 也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn) 。 從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)看， 風(fēng)險(xiǎn) 指的是收益的不確定性， 或者說(shuō)可能造成的損失的不確定性，這將破壞銀行的價(jià)值。比如按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以把風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) 。 商業(yè)貸款信用是商業(yè)銀行面臨的最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。 是指商業(yè)銀行在替客戶辦理轉(zhuǎn)賬或貿(mào)易結(jié)算過(guò)程當(dāng)中，付款人沒(méi)有履行其所應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)的特征 操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)和管理行為當(dāng)中。除了銀行的流動(dòng)性計(jì)劃安排不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷同樣也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足。 總資產(chǎn) 該比率越高 ， 銀行存貯的流動(dòng)性越高 ， 應(yīng)付潛在的流動(dòng)性需求的能力也就越強(qiáng) 。 比率越高 ， 機(jī)會(huì)成本越大 。 ?聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行持續(xù)努力、長(zhǎng)期信任建立起來(lái)的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。人類的本性就是追求收益最大化以及風(fēng)險(xiǎn)最小化，因而他們可能運(yùn)用各種投機(jī)倒把的機(jī)會(huì)或違反道德的不正當(dāng)手段以牟取暴利，如利用政策空白、鉆合同契約的空子、欺詐、謊報(bào)、違約等?？梢?jiàn)，在金融活動(dòng)中完全避免風(fēng)險(xiǎn)幾乎是不可能的。 金融監(jiān)管制度尤其是
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