麗人集團(tuán)公司管理程序財(cái)務(wù)報(bào)告控制程序(存儲(chǔ)版)
【正文】 報(bào)告受理部門(mén)和方式 ： 財(cái)務(wù)報(bào)告 受理部門(mén)和 上報(bào) 方式 按 （附表一） 規(guī)定執(zhí)行。 5． 控制 程序 5． 1 財(cái)務(wù)報(bào)告編制、上報(bào) 程序流程圖： 財(cái)務(wù)部 種類(lèi)格式 等設(shè)置 財(cái)務(wù) 科 財(cái)務(wù)部 相關(guān) 部 門(mén) 報(bào)告（表）填報(bào) 上報(bào) 受理部門(mén) 基本財(cái)務(wù)報(bào)告 的種類(lèi)、格式（內(nèi)容）按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行 ， 公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告 的 種類(lèi) 、 格式（內(nèi)容）由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定 子 公司 財(cái)務(wù)科按下達(dá)的財(cái)務(wù)報(bào)告編制要求和規(guī)定及時(shí)填報(bào)，財(cái)務(wù)部及時(shí)匯總、分析上報(bào) 財(cái)務(wù)報(bào)告上報(bào)的受理部門(mén)和上報(bào)方式詳見(jiàn)附表一 5． 2 程 序補(bǔ)充說(shuō)明 ： 為了報(bào)告（表）的統(tǒng)一性，報(bào)告的格式和內(nèi)容在財(cái)務(wù)部未作通知修改之前各公司不得隨意改變。 3． 定義 3． 1 財(cái)務(wù)報(bào)告：按國(guó)家 《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 規(guī)定要求編制的基本財(cái)務(wù)報(bào)告 （資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)交增值稅明細(xì)表 、現(xiàn) 金流量表等 ） 及 公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告（詳見(jiàn)附件一）。 其他規(guī)定： 本程序 中 的 財(cái)務(wù) 報(bào)告為公司的機(jī)密文件（資料），保密規(guī)定按《麗人集團(tuán)保密制度》執(zhí)行。 4． 2 子公司財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)按 財(cái)務(wù)部 的要求完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地編制和上報(bào) 財(cái)務(wù)報(bào)
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