國際結(jié)算基礎(chǔ)知識(shí)(存儲(chǔ)版)
【正文】 , 已為各國普遍接受和采用的業(yè)務(wù)規(guī)則 ? 《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 UCP600 ? 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 URC522 ? 《 跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則 》 URR525 ? 《 關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù) 》 ISBP ? 《 2022年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則 》 INCOTERMS 2022 國際結(jié)算中的通訊手段 ? 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì) （ 簡(jiǎn)稱 SWIFT） ? 專門為國際銀行業(yè)服務(wù)的通訊系統(tǒng) ? 安全可靠 、 快捷 、 標(biāo)準(zhǔn)化格式 ， 收費(fèi)低廉 ? 常用電文格式 ? MT1XX－－客戶匯款 ? MT2XX－－銀行間頭寸調(diào)撥 ? MT4XX－－托收 ? MT7XX－－信用證 ? MT999－－非加押自由格式電文 金融票據(jù) 以支付一定金額為目的的 ， 用于債權(quán)債務(wù)清償和結(jié)算的憑證 。 該銀行一般是申請(qǐng)人的 (往來 )銀行 ， 位于進(jìn)口商所在地 。 ? 承兌行 (Accepting Bank)—— 是開證行在承兌信用證中指定的并授權(quán)承兌信用證項(xiàng)下匯票的銀行 。 背對(duì)背信用證的流程 ? 背對(duì)背信用證的特點(diǎn) ? 存在兩份獨(dú)立的信用證 ， 即原證與背對(duì)背信用證 ， 兩個(gè)信用證即獨(dú)立又關(guān)聯(lián) ? 背對(duì)背證的開證申請(qǐng)人同時(shí)是原證 （ 主證 ） 的受益人 ， 通常其身份是中間商 ， 而背對(duì)背證的受益人是供貨商 ? 背對(duì)背證的付款來源往往來自主證 ? 背對(duì)背證對(duì)匯票 、 發(fā)票以外的其它單據(jù)通常有特殊要求 ，如不能顯示信用證號(hào)碼 、 單價(jià) 、 合同號(hào) 、 受益人名址等 ? 背對(duì)背信用證金額小于原證 ， 所以要增加投保比例 開背對(duì)背信用證的原因 ? 類似轉(zhuǎn)讓證 ? 中間商為保守商業(yè)秘密 ， 需隔開采購商與供應(yīng)商 對(duì)開信用證 (RECIPROCAL ) ? 補(bǔ)償貿(mào)易或加工貿(mào)易下互為進(jìn)出口雙方相互之間以出口額決定進(jìn)口額 ， 互相向?qū)Ψ介_出的信用證 對(duì)開信用證的特點(diǎn) ? 存在兩份互為關(guān)聯(lián)的信用證 ， 第一張信用證通常根據(jù)進(jìn)口設(shè)備 、 原料或零配件的合同開立 ，第二張證根據(jù)生產(chǎn)出的商品進(jìn)口合同開立 ? 第一張證的開證申請(qǐng)人和受益人分別是第二張證的受益人和開證申請(qǐng)人 ? 兩證同時(shí)生效時(shí) ， 第一張證的生效以第二張證的開出為前提；兩證分別生效時(shí) ， 第一張證為遠(yuǎn)期證 ， 承兌前應(yīng)收到第二張證 （ 即期證 ） 紅條款信用證 (RED CLAUSE) ? 紅條款信用證是開證行授權(quán)通知行或保兌行或另外一家銀行在受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)之前可以預(yù)先支取一定金額的信用證 。 ? 貿(mào)易項(xiàng)下備用信用證不存在物權(quán)控制問題 案例研討 A公 司是我行客戶 ， 是一家有進(jìn)出口權(quán)的生產(chǎn)企業(yè) ， 以前產(chǎn)品直接出口 ， 結(jié)算方式為開立以 A公司為受益人的信用證 ， 由 A公司憑此到我行融資 。 開循環(huán)信用證的原因 ? 買賣雙方訂立長(zhǎng)期合同 ， 同一貨物分批多次交易 ? 簡(jiǎn)化開證手續(xù) ? 節(jié)省開證費(fèi)用 ? 節(jié)約開證額度或開證擔(dān)保物 循環(huán)方式 ? 按時(shí)間循環(huán) ? 累積循環(huán) ? 非累積循環(huán) ? 按金額循環(huán) ? 自動(dòng)式循環(huán) ? 非自動(dòng)式循環(huán) ? 半自動(dòng)式循環(huán) 備用信用證 (STANDBY) ? 備用信用證是開證行對(duì)受益人出具的承擔(dān)付款責(zé)任的保證 ， 開證行保證在開證申請(qǐng)人未能履行義務(wù)時(shí) ， 代申請(qǐng)人履行付款責(zé)任的信用證 。 與信用證相關(guān)的幾重法律關(guān)系 ? 法律關(guān)系的當(dāng)事人 確立法律關(guān)系的相關(guān)合同開證行與受益人 信用證開證行與開證申請(qǐng)人 開證申請(qǐng)書、開證合同議付/ 付款/ 承兌行與受益人 交單申請(qǐng)書保兌行與受益人 保兌確認(rèn)書開證行與通知行、指定銀行 信用證開證行與償付行 償付授權(quán)書思考題 ? 如果我行客戶是信用證項(xiàng)下的受益人 ， 我行有可能擔(dān)當(dāng)信用證項(xiàng)下的那些角色 ？ 信用證的基本內(nèi)容 ? 開證行的名稱 ? 開證日期和地點(diǎn) ? 信用證的形式 ? 信用證的種類 ? 信用證的編號(hào) ? 信用證的申請(qǐng)人 ? 信用證的受益人 ? 信用證的幣種和金額 ? 信用證的被指定銀行 ? 信用證的有效期限和有效地點(diǎn) ? 信用證的匯票條款信用證的單據(jù)條款 ? 信用證的貨物描述 ? 信用證的裝運(yùn)條款 ? 信用證的保兌條款 ? 信用證的保付條款 ? ＵＣＰ條款 我們應(yīng)該關(guān)注信用證的哪些內(nèi)容？ ? 開證行的名稱 —— 開證行的資信 、 所在國家的風(fēng)險(xiǎn) ? 信用證的種類 —— 遠(yuǎn)即期 ？ 匯票 ？ 特殊種類信用證 ？ ? 信用證的申請(qǐng)人 —— 申請(qǐng)人的資信 ? 信用證的受益人 —— 受益人的資信 ? 信用證的幣種和金額 —— 匯率風(fēng)險(xiǎn) 、 風(fēng)險(xiǎn)敞口額度 ? 信用證的有效期限和有效地點(diǎn) —— 是否便于受益人及時(shí)交單及得到貨款 ? 信用證的指定銀行 —— 向誰交單 ？ 銀行的融資是否得到開證行授權(quán) ？ ? 信用證的匯票條款 —— 是否受票據(jù)法約束 ? 信用證的單據(jù)條款 —— 是否可控貨權(quán) 、 保險(xiǎn)是否落實(shí) 、 是否有軟條款 ? 信用證的貨物描述 —— 交易背景 、 貨物的可變現(xiàn)性 、 市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)性 ? 信用證的保兌條款 —— 是否有保兌行加保 信用證的基本種類 ? 即期信用證： ? 即期付款信用證 （ SIGHT PAYMENT） 通常不需匯票 ? 即期議付信用證 （ SIGHT NEGOTIATION） 需要即期匯票 ? 遠(yuǎn)期信用證： ? 遠(yuǎn)期議付信用證 (USANCE NEGOTIATION) 需要遠(yuǎn)期匯票 ? 承兌信用證 （ ACCEPTANCE） 需要遠(yuǎn)期匯票 ? 延期付款信用證 （ DEFER PAYMENT） 不需要匯票 不同種類信用證對(duì)當(dāng)事人的影響（即遠(yuǎn)期） ? 即期信用證： 即期付款信用證 （ SIGHT PAYMENT） 、 即期議付信用證 （ SIGHT NEGOTIATION） ? 開證行：通?？煽刎洐?quán) ? 開證申請(qǐng)人：不能從受益人處得到資金融通 ? 議付行：可以即時(shí)得到償付 ? 受益人：即時(shí)收匯 ? 遠(yuǎn)期信用證： 遠(yuǎn)期議付信用證 (USANCE NEGOTIATION) 、 承兌信用證 （ ACCEPTANCE） 、 延期付款信用證 （
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