【正文】 人可根據(jù)具體情況，在與基金托管人商議后，按最能反映基金資產(chǎn)公允價(jià)值的方法計(jì)價(jià)。（七） 基金收益計(jì)算錯(cuò)誤的確認(rèn)及處理方式1. 基金收益計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。更換會計(jì)師事務(wù)所須在5個(gè)工作日內(nèi)公告。4. 其他費(fèi)用本章第（一）條中所述費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金契約及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。基金信息披露事項(xiàng)必須在至少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上公告。公開說明書公告內(nèi)容的截止日為每6個(gè)月的最后一日。2. 基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、由基金管理人選定的具有證券從業(yè)資格的注冊會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。（六） 基金清算的公告基金清算公告于基金終止并報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)公告；清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)將及時(shí)公告；基金清算結(jié)果公告由基金清算小組經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后在3個(gè)工作日內(nèi)公告?；鸸芾聿控?fù)責(zé)進(jìn)行股票選擇和組合管理。監(jiān)察部負(fù)責(zé)對公司投資決策、基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行等方面進(jìn)行監(jiān)察，并向公司管理層和有關(guān)機(jī)構(gòu)提供獨(dú)立、客觀、公正的意見和建議。同時(shí)通過投資組合等措施減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)而確?；鹳Y產(chǎn)的安全基金經(jīng)理：施斌成立日：1999年11月10日基金單位總份額：5億份基金單位基金單位資產(chǎn)凈值：基金單位資產(chǎn)累計(jì)凈值：基金凈值會計(jì)年度收益（時(shí)間加權(quán)）： ％，%，％。歷任貴州財(cái)經(jīng)學(xué)院金融研究所副所長、中國人民銀行深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行金管處副處長、證管處處長，中國光大銀行副行長、中國光大集團(tuán)有限公司董事、光大證券有限責(zé)任公司董事兼常務(wù)副總裁、中國光大金融控股公司（香港）董事兼副總經(jīng)理。歷任中華人民共和國駐英國大使館國防副武官，北京國際戰(zhàn)略問題研究學(xué)會副秘書長，原中共中央政治體制改革研究室局長，亞龍灣開發(fā)股份有限公司總經(jīng)理。2. 基金管理人監(jiān)事會成員秦紅女士，監(jiān)事，經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士。（二） 風(fēng)險(xiǎn)管理的原則1. 全面性原則公司風(fēng)險(xiǎn)管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。3. 督察員獨(dú)立行使督察權(quán)利；直接對董事會負(fù)責(zé)；按季向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會提交獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理建議。5. 建立有效的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)建立了足夠、有效的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，如電腦預(yù)警系統(tǒng)、投資監(jiān)控系統(tǒng)，能對可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面和實(shí)時(shí)的監(jiān)控?；鸸芾砣顺兄Z加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及行業(yè)規(guī)范，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：(1) 越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；(2) 違反基金契約或托管協(xié)議；(3) 故意損害基金持有人或其他基金相關(guān)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；(4) 在包括向中國證監(jiān)會報(bào)送的資料中進(jìn)行虛假信息披露；(5) 拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；(6) 玩忽職守、濫用職權(quán)；(7) 泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；(8) 除按本公司制度進(jìn)行基金運(yùn)作投資外，直接或間接進(jìn)行其他股票投資；(9) 協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易；(10) 違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲倒、對倉等手段操縱市場價(jià)格，擾亂市場秩序；(11) 貶損同行，以提高自己；(12) 在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；(13) 以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；(14) 有悖社會公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；(15) 其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。（二） 基金托管部的部門設(shè)置及員工情況交通銀行總行設(shè)立證券投資基金托管部，主要業(yè)務(wù)部門包括托管運(yùn)營處，科技開發(fā)處，客戶服務(wù)處，資產(chǎn)委托處，內(nèi)控綜合處。 2001年4月至今任交通銀行副行長、黨委委員、常務(wù)董事。二十三、 基金托管人的基本情況（一） 基金托管人概況本基金基金托管人為交通銀行，基本信息如下：名稱：交通銀行法定代表人：方誠國注冊資本：170億元辦公地址：上海市銀城中路188號組織形式：股份有限公司存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營成立日期：1987年4月1日發(fā)展概況：交通銀行是中國第一家全國性國有股份制商業(yè)銀行，1987年重新組建，1998年被《歐洲貨幣》評為中國最佳銀行，1999年被《環(huán)球金融》評為中國最佳銀行。二十一、 基金管理人承諾（一） 基金管理人承諾1. 基金管理人承諾不從事違反《證券法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生；2. 基金管理人承諾不從事以下違反《暫行辦法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：(1) 基金之間相互投資；(2) 以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；(3) 從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；(4) 將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；(5) 從事證券信用交易（法律另有規(guī)定的除外）；(6) 以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；(7) 從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；(8) 將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券。3. 建立、健全崗位責(zé)任制建立、健全了崗位責(zé)任制，使每個(gè)員工都明確自己的任務(wù)、職責(zé)，并及時(shí)將各自工作領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn)隱患上報(bào)，以防范和減少風(fēng)險(xiǎn)。2. 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為董事會下的專業(yè)委員會之一，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)文件，即負(fù)責(zé)確保每一個(gè)部門都有合適的系統(tǒng)來識別、評定和監(jiān)控該部門的風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)每一個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)級別。歷任中國農(nóng)業(yè)銀行信托投資公司業(yè)務(wù)一部副經(jīng)理、信托業(yè)務(wù)部副經(jīng)理、中國長城信托投資公司資產(chǎn)保全部總經(jīng)理。歷任中國社會科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所副研究員，海南匯通國際信托投資公司證券業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理，深圳證券交易所上市委員會委員，深圳證券商協(xié)會副主席，中國證券機(jī)構(gòu)部顧問。歷任中國農(nóng)業(yè)銀行總行人事部勞資處主任科員、副處長、處長，中國長城信托投資公司總裁助理、副總裁?，F(xiàn)任博時(shí)基金管理有限公司副董事長、總經(jīng)理。1. 基金裕陽全稱：裕陽證券投資基金類型：契約型封閉式投資目標(biāo)：為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全并謀求基金長期穩(wěn)定的投資收益基金經(jīng)理：周楓成立日：1998年7月25日基金單位總份額：20億份基金單位基金單位資產(chǎn)凈值：基金單位資產(chǎn)累計(jì)凈值：基金凈值年收益（時(shí)間加權(quán)）：％，％，％，％，％基金成立以來的累計(jì)凈值增長率：％ 每份基金單位分配收益：，2. 基金裕隆全稱：裕隆證券投資基金類型：契約型封閉式投資目標(biāo)：為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全并主要通過投資于業(yè)績能夠保持長期可持續(xù)增長、從長遠(yuǎn)來看市場價(jià)值被低估的成長型上市公司來實(shí)現(xiàn)基金的投資收益基金經(jīng)理：包周榮成立日：1999年6月15日基金單位總份額：30億份基金單位基金單位資產(chǎn)凈值：基金單位資產(chǎn)累計(jì)凈值：基金凈值年收益（時(shí)間加權(quán)）：％，％，％，％基金成立以來的累計(jì)凈值增長率：％ 每份基金單位分配收益：，3. 基金裕元全稱：裕元證券投資基金類型：契約型封閉式投資目標(biāo)：通過投資于重組類上市公司實(shí)現(xiàn)資本增值。財(cái)務(wù)核算部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)事宜、基金的交易記錄、清算、基金會計(jì)及基金注冊登記業(yè)務(wù)。公司下設(shè)十一個(gè)部門分別是：市場發(fā)展部、基金管理部、數(shù)量化投資部、固定收益部、養(yǎng)老金業(yè)務(wù)部、研究部、交易部、財(cái)務(wù)核算部、電腦部、監(jiān)察部、人力資源部。（四） 清算費(fèi)用清算費(fèi)用是指清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由清算小組優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。在基金清算小組組成并接管基金資產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金契約和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金資產(chǎn)安全的職責(zé)。基金成立后，每6個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)編制并公告公開說明書，并應(yīng)在公告時(shí)間的15日前報(bào)中國證監(jiān)會審核。（六） 基金稅收基金運(yùn)作過程中的各類納稅主體，依照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務(wù)。3. 銷售服務(wù)費(fèi)%的年費(fèi)率計(jì)提。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響十四、 基金的會計(jì)與審計(jì)（一） 基金會計(jì)政策1. 基金的會計(jì)年度為公歷每年1月1日至12月31日；基金首次募集的會計(jì)年度按如下原則：如果基金成立少于3個(gè)月，可以并入下一個(gè)會計(jì)年度；2. 基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；3. 會計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)的會計(jì)制度；4. 基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；5. 基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計(jì)報(bào)表；6. 基金托管人每月與基金管理人就基金的會計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對并以書面方式確認(rèn)；7. 基金的會計(jì)責(zé)任人為基金管理人，基金管理人也可以委托基金托管人或者具有證券從業(yè)資格的獨(dú)立的會計(jì)師事務(wù)所擔(dān)任基金會計(jì)，但擔(dān)任基金會計(jì)責(zé)任人的會計(jì)師事務(wù)所不能同時(shí)從事本基金的審計(jì)業(yè)務(wù)。（六） 暫停公告基金收益的情形發(fā)生下列情形之一的，暫停公告基金收益：1. 基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；2. 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)。4. 由于按攤余成本法計(jì)價(jià)可能會出現(xiàn)被計(jì)價(jià)對象的市價(jià)和成本價(jià)偏離，為消除或減少因基金單位凈值的背離導(dǎo)致基金持有人權(quán)益的稀釋或其他不公平的結(jié)果，在實(shí)際操作中，基金管理人與基金托管人需對基金凈值按市價(jià)法定期進(jìn)行重新評估，％時(shí)，基金管理人和基金托管人將迅速采取上述影子定價(jià)的方法對基金凈值進(jìn)行調(diào)整。本基金采用固定單位凈值。十二、 基金資產(chǎn)（一） 基金資產(chǎn)總值指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、應(yīng)收債券利息以及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。捐贈僅指基金持有人將其合法持有的基金單位捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金持有人持有的基金單位強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團(tuán)體或其他組織。4. 再投資風(fēng)險(xiǎn)：債券償付本息后以及回購到期后可能由于市場利率的下降面臨資金再投資的收益率低于原來利率，由此本基金面臨再投資風(fēng)險(xiǎn)。其重點(diǎn)負(fù)責(zé)的中銀香港信用評級顧問工作獲Financeasia “年度最佳評級顧問獎(jiǎng)”。2. 禁止行為根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，本基金禁止從事下列行為：（1） 投資于其他基金；（2） 以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；（3） 動用銀行信貸資金從事證券買賣；（4） 將基金資產(chǎn)用于擔(dān)保、資金拆借或者貸款；（5） 從事證券信用交易；（6） 以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；（7） 從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（8） 將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；（9） 違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等行為來操縱和擾亂市場價(jià)格；（10） 進(jìn)行高位接盤、利益輸送等損害基金持有人利益的行為；（11） 證券法規(guī)規(guī)定禁止從事的其他行為。（2） 投資決策委員會－負(fù)責(zé)制定基金投資方面的整體戰(zhàn)略和原則；審定基金季度資產(chǎn)配置和調(diào)整計(jì)劃；審定基金季度投資檢討報(bào)告；決定基金禁止的投資事項(xiàng)等。對于跨期限套利，進(jìn)行嚴(yán)格的實(shí)證檢驗(yàn)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行操作。（二） 投資理念1. 本基金奉行主動式投資管理；2. 在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，力爭獲取超額收益。4. 巨額贖回的公告當(dāng)發(fā)生巨額贖回并延期支付時(shí)，基金管理人應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)，在至少一種指定媒體上公告，通知投資者，并說明有關(guān)處理方法。2. 暫停贖回的情形和處理（1） 不可抗力；（2） 證券交易所交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；（3） 連續(xù)兩個(gè)開放日發(fā)生巨額贖回；（4） 法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。（八） 申購份額與贖回金額的計(jì)算方式1. 基金申購份額的計(jì)算申購份額＝申購金額/基金單位面值例： 某投資者用5萬元申購本基金，則可得到50000/＝50000份基金單位。2. 基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定和市場情況，調(diào)整申購金額和贖回份額的數(shù)量限制，基金管理人必須最遲在調(diào)整前3個(gè)工作日在至少一種指定媒體上公告。2. 投資者應(yīng)當(dāng)在銷售人辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售人提供的其他方式辦理基金的申購與贖回。（二） 申購和贖回的辦理時(shí)間1. 開放日本基金開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日。（二） 基金設(shè)立失敗1. 設(shè)立募集期滿，未達(dá)到基金成立條件，或設(shè)立募集期內(nèi)發(fā)生不可抗力使基金無法設(shè)立，則基金設(shè)立失敗。（六） 基金認(rèn)購份額的計(jì)算本基金采用金額認(rèn)購方法，計(jì)算公式如下：認(rèn)購份額 = （認(rèn)購金額＋認(rèn)購金額利息） / 基金單位面值（七） 基金的認(rèn)購限制1. 投資者認(rèn)購前，需要按照銷售人規(guī)定的方式備足所需的認(rèn)購金額。4. 請投資者就發(fā)行和購買事宜仔細(xì)閱讀本基金的發(fā)行公告。（二） 基金存續(xù)期間不定期。投資人取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持有人，其認(rèn)購基金單位的行為本身即表明其對基金契約的承認(rèn)和接受，并按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；基金投資人欲了解基金持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)仔細(xì)查閱基金契約。資產(chǎn)配置比例：投資品種計(jì)劃配置比例短期債券20％－95％債券回購0％－75％同業(yè)存款/現(xiàn)金5%－80％注：市場利率低于同業(yè)存款利率時(shí)，本基金可將除國債頭寸以外的資金全部存放同業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示：現(xiàn)金收益證券投資基金投資于短期資金市場基礎(chǔ)工具，由于這些金融工具的特點(diǎn)，因此整個(gè)基金的風(fēng)險(xiǎn)處于較低的水平。根據(jù)短期利率的變動和市場格局的變化，進(jìn)行積極主動的、自上而下的資產(chǎn)配置和短、中、長期回購資產(chǎn)類屬配置；同時(shí)，根據(jù)定量和定性方法，在個(gè)別回購品種、債券品種和市場時(shí)機(jī)方面進(jìn)行主動式選擇，從而達(dá)到基金資產(chǎn)收益最大化的目的。投資有風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人及其所