【正文】 塑造“億可利”積極向上，開拓創(chuàng)新的企業(yè)文化；建立“億可利”自己的網(wǎng)站，運用電子商務(wù)手段招商引資，宣傳企業(yè)。六、生產(chǎn)運作生產(chǎn)管理是處理效果的保證，是企業(yè)能夠規(guī)范化發(fā)展的保證。項目土建包括廠房、煙囪、倉庫和辦公樓。 從醫(yī)院開始，對醫(yī)療垃圾進行容器化收集，杜絕醫(yī)療垃圾危害從源頭擴散。這樣，可以保證煙氣排放達標(biāo)，對環(huán)境無二次污染。隨后，噴入液體，迅速降低氣體溫度，避免二噁英的再次生成。高素質(zhì)的技術(shù)人員和工人是保證處理效果的關(guān)鍵，我們需要環(huán)境或能源專業(yè)人才1名（本科以上或具有多年工作經(jīng)驗的相關(guān)技術(shù)人員），電氣和機械設(shè)備專門人才各1名，具有相關(guān)知識背景的熟練工人（具有高中以上文化或同等學(xué)歷）9人，經(jīng)過嚴(yán)格培訓(xùn)后上崗。2．其他物流服務(wù)其他的物流服務(wù)主要包括電力、水力的安全供應(yīng)?！叭龔U”排放及環(huán)境保護廢氣：尾氣經(jīng)嚴(yán)格地處理后排入大氣，項目技術(shù)可以保證排出氣體達到國家排放標(biāo)準(zhǔn)。噪聲達到“工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)”（GB12349—90）。（6）所有含有污水濃縮后均送入二燃室處理。七、投資估算公司注冊資本600萬元，其中，浙江大學(xué)技術(shù)作價150萬入股，股本規(guī)模和結(jié)構(gòu)如下：表71股本結(jié)構(gòu)表實收資本風(fēng)險投資浙江大學(xué)技術(shù)入股創(chuàng)辦者資金入股金額（萬元人民幣）40015050占總股本比例％25％％圖71 股本結(jié)構(gòu)示意圖本公司擬遵循“一次規(guī)劃、分期建設(shè)”的原則進行建設(shè)，參照較發(fā)達地區(qū)大中型城市醫(yī)療垃圾產(chǎn)生量、醫(yī)療垃圾產(chǎn)生增長速度以及政府要求的處理率，考慮建設(shè)的經(jīng)濟指標(biāo)和技術(shù)指標(biāo)，第一期建1爐，年處理醫(yī)療垃圾3000噸。 設(shè)備購置費：依據(jù)設(shè)備清單按項目劃分方法逐項統(tǒng)計設(shè)備費，設(shè)備價格按同類工程價格或詢價計算，設(shè)備運雜費按設(shè)備價的百分比計216。單因素變動引起凈利潤變動的敏感性分析如下：表74 敏感性分析10％5％05％10％收費標(biāo)準(zhǔn)變動成本固定成本八、財務(wù)預(yù)測（1）燃料費、水費、電費及堿費分別按其年耗量乘以相應(yīng)價格測算，并考慮一定的損耗。它們的典型代表城市是廣州和福州。目前，浙江、廣東和福建現(xiàn)行收費標(biāo)準(zhǔn)分別是2元/床位、2元/床位、三地的居民收入水平及消費價格指數(shù)比較見下表：表82 三地居民收入水平和消費價格指數(shù)項 目浙江廣東福建城鎮(zhèn)居民人均可支配收入（元/月）居民消費價格指數(shù)數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國國家統(tǒng)計局，2002年6月根據(jù)以上資料，本項目價格估算采用2元/公斤的保守收費標(biāo)準(zhǔn)。從24%的內(nèi)涵報酬率以及其他各項財務(wù)指標(biāo)來看，“億可利”將是一個利潤豐厚的企業(yè)，公司正常運轉(zhuǎn)后財務(wù)狀況良好，為我公司“延伸發(fā)展”模式和中長期發(fā)展戰(zhàn)略提供了財務(wù)支持。 國家對于醫(yī)療垃圾處置政策的變動；178。 工藝領(lǐng)先，技術(shù)依托方具有豐富的技術(shù)開發(fā)經(jīng)驗；178。 聘請浙江大學(xué)嚴(yán)建華教授為公司顧問，協(xié)助制定公司策略；178。尋求比較適合于醫(yī)療垃圾處理企業(yè)的資本運作模式，我們考慮到的方式有以下幾種： 孵化器模式 采用孵化器模式，吸收風(fēng)險資本與民間游資，成立運作基金。它的操作方法就是將未來的現(xiàn)金流收益權(quán)打包，經(jīng)由金融中介機構(gòu)以債券或者其他方式售出。1.《國家危險廢棄物名錄》【頒布單位】　國家環(huán)境保護局　 【頒布日期】　19980701　　【實施日期】　199807012.《醫(yī)療廢棄物焚燒設(shè)備技術(shù)要求》CJ—T30831999【頒布單位】　國家建設(shè)部　　【頒布日期】　19990510　　【實施日期】　199905103.《危險廢棄物焚燒污染控制標(biāo)準(zhǔn)》GWKB 2—1999【頒布單位】 國家環(huán)境保護。 資本退出模式考慮到風(fēng)險投資的特性，在風(fēng)險資本運營到一定的階段，可以考慮采用目前國際上比較流行的資本退出方式 “ABS”（資產(chǎn)證券化）模式以及IPO（首次公開上市）模式。 靈活運用財務(wù)杠桿，在適當(dāng)風(fēng)險范圍內(nèi)，確保收益最大。178。 “億可利”處理技術(shù)先進，可以拓展到其它危險廢棄物處理市場，因而前景廣闊；178。 投資少，環(huán)保性好，容易獲得當(dāng)?shù)卣С?。?3 損 益 表　　　　　?。▎挝唬喝f元）類別項目名稱123451.收入2.生產(chǎn)成本3.管理費用4.財務(wù)費用　　　5.稅金 營業(yè)稅 城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅 教育費附加6.利潤總額　 彌補以前年度虧損　　　　　 應(yīng)納稅所得額7.適用稅率0%0%15%15%15%　所得稅8.稅后利潤9.盈余公積金及公益金10.可供分配利潤11.累計未分配利潤 表84 投資財務(wù)現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）項目名稱012345現(xiàn)金流入　　　　　　 收入　 回收固定資產(chǎn)殘值　　　　　　 回收流動資金　　　　　　現(xiàn)金流入小計現(xiàn)金流出　　　　　　 建設(shè)投資　　　　　 項目前期費用　　　　　　 流動資金　　　　　 營業(yè)稅及附加　 經(jīng)營成本　 所得稅　現(xiàn)金流出小計凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流量 表85 資產(chǎn)負債表 （單位：萬元）類別項目名稱0123451.資產(chǎn)　　　　　　 流動資產(chǎn)總額 應(yīng)收帳款 存 貨 現(xiàn) 金 銀行存款 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn)凈值 待攤費用　資產(chǎn)合計2.負債及所有者權(quán)益　　　　　　 流動負債總額　　　　　　 應(yīng)付帳款　　　　　　 短期貸款　　　　 長期貸款　　　　　　　 負債小計　　　　 所有者權(quán)益　　　　　　 資金本 公積金及公益金 累計未分配利潤　所有者權(quán)益小計　負債及所有者權(quán)益合計說明：（1）按照不分紅計算；（2）不計銀行存款利息。但是在實際運行中運到了很多困難。 總成本費用表表81 總成本費用表 （單位：萬元）序號項目名稱年份123451.生產(chǎn)成本 直接人工 運輸費用 制造費用 燃料及動力 水電費 物耗 折舊 修理費 其他2.管理費用 工資 福利費 職工教育經(jīng)費 工會經(jīng)費 攤銷費 其他3.財務(wù)費用　　　4.總成本 固定成本 可變成本注：考慮到管理費用中折舊金額較少，故折舊全部記入制造費用。計算可知，該項目的內(nèi)含報酬率為24％10%，相對一般資金成本而言，這個環(huán)保產(chǎn)業(yè)投入的報酬率是非常可觀的。 建筑工程費（上下水、照明、暖通、總圖）：參考本地近期同類工程指標(biāo)216。本項目的建筑物內(nèi)設(shè)置若干消防栓、二氧化碳滅火器及干粉滅火器等消防器材，以確保消防安全。（4）甲類廠房考慮事故時操作人員的及時疏散，除主樓梯外，另設(shè)安全樓梯。預(yù)期達到的目標(biāo)：處理過程中產(chǎn)生的煙氣集中高空排放，各項指標(biāo)均能達到“危險廢物焚燒污染控制標(biāo)準(zhǔn)”（GBKB2—1999）。在設(shè)備布置中，盡可能利用位差投料，使處理流程更趨合理，可節(jié)省給料電機的能耗。其他相關(guān)的配料由技術(shù)人員負責(zé)指派購買。整個處理流程圖見附錄。整個二燃室的溫度控制在850℃以上，煙氣停留時間在2秒以上。億可利醫(yī)療垃圾焚燒爐嚴(yán)格按照國家環(huán)?？偩诸C布的《危險廢棄物焚燒污染控制標(biāo)準(zhǔn)》設(shè)計，組織好爐內(nèi)的3T，即：Temperature（溫度）：保證焚燒爐主燃區(qū)溫度達到850－1100℃，使二噁英等物質(zhì)在高溫下分解；Time（時間）：保證煙氣在爐內(nèi)的停留時間在2秒以上，未燃盡成分和二噁英等污染物質(zhì)可以在高溫下充分分解；Turbulence（湍流）：優(yōu)化的爐型設(shè)計，獨有的“兩段氣控”式給風(fēng)系統(tǒng)，合理的風(fēng)量控制和風(fēng)口控制，使煙氣在二燃室內(nèi)充分混合后完全燃燒，％。安裝設(shè)計容量，本項目的運入量為3000噸/年左右，運出量為300噸/年左右。由于醫(yī)療垃圾處理的特殊性，本項目建議投資興建處理廠。（5－8年）此階段是公司在前一階段快速發(fā)展后的調(diào)整，再發(fā)展時期。在企業(yè)內(nèi)部，完善公司制度，塑造積極向上的企業(yè)文化?？筛鶕?jù)環(huán)境的需要進行特殊設(shè)計，使之與具體環(huán)境更加配合，以最小的投入取得最大的效益。面對國際市場的激烈競爭，僅憑技術(shù)是不夠的，必須結(jié)合自己的技術(shù)優(yōu)勢，積極發(fā)展多種環(huán)保服務(wù)業(yè)務(wù)。因此在項目推廣過程中，公司應(yīng)顯出自己技術(shù)優(yōu)勢和成本優(yōu)勢，將突破口放在尚未建立該項目的中等發(fā)達地區(qū)。同時，我公司所依托的浙江大學(xué)熱能工程研究所雄厚的人才和技術(shù)實力，以及在生活垃圾處理領(lǐng)域的技術(shù)產(chǎn)業(yè)化成功經(jīng)驗，又為公司的延伸發(fā)展提供了可能。公司企業(yè)擬將采取智能操作監(jiān)控系統(tǒng)，屬技術(shù)密集型企業(yè)而非勞動密集型企業(yè)。雙軌晉升：采用技術(shù)上和行政上兩種晉升機制，即技術(shù)上的晉升途徑為技術(shù)員→高級技術(shù)員→工程師→高級工程師；行政上的晉升途徑為一般員工→主管→高級行政人員。 協(xié)助制訂生產(chǎn)計劃，協(xié)助籌劃擴建事項178。 負責(zé)日常會計工作，現(xiàn)金流監(jiān)控以及成本控制 研發(fā)部：178。 兼管市場部職能，對政府和醫(yī)院進行雙重公關(guān)178。 協(xié)助總經(jīng)理處理好公司生產(chǎn)經(jīng)營中的問題178。 制定公司的年度財務(wù)預(yù)算決算方案178。因此，要建立醫(yī)療垃圾處理企業(yè)，首先要得到當(dāng)?shù)卣恼咧С?。國外進口設(shè)備雖然處理技術(shù)先進，但是價格高昂，直接應(yīng)用于我國的醫(yī)療垃圾處理也存在著技術(shù)問題。按照近10年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，醫(yī)療垃圾的產(chǎn)量每年的增長率為3％～6％。荷蘭采用二段燃燒式燃燒系統(tǒng)，建立了一個年處理能力為6000噸的醫(yī)療垃圾集中處理中心，用廢熱鍋爐進行熱回收，并設(shè)有濕式除塵器，用活性炭過濾方式對排氣進行處理。目前國內(nèi)有幾個經(jīng)濟發(fā)達的省市如廣州、杭州、福州、沈陽等，已開始對醫(yī)療垃圾進行集中處理，但由于是引進國外技術(shù)，投資成本極高，且不符合國內(nèi)醫(yī)療垃圾的特點。由于以前醫(yī)療垃圾處理費用相關(guān)政策尚不夠完善，造成政府缺乏足夠的資金投資在該領(lǐng)域，而社會上又存在著大量閑置資金，因為缺乏關(guān)鍵技術(shù)，無法進入該領(lǐng)域?！辈⒔o予稅收優(yōu)惠政策。同時，由于醫(yī)療垃圾產(chǎn)量不斷增長的趨勢，以及公眾對于醫(yī)療垃圾危害性的認識和環(huán)保意識的加強，以及政府各種政策、法規(guī)的出臺，各地必將在不遠的將來對所有醫(yī)療垃圾實行無害化集中處理，醫(yī)療垃圾處理市場正在逐步擴大。同時，億可利醫(yī)療垃圾處理技術(shù)具有很強的容量擴充性。醫(yī)療垃圾處理的關(guān)鍵是要有一種處置率高、環(huán)境友好、無二次污染的焚燒處理技術(shù)。焚燒法在滅菌的同時，也能有效地消除惡臭。焚燒法較好地解決了上述難題。目前已有多種技術(shù)可用于醫(yī)療垃圾的處置，如清洗消毒、高溫消毒、填埋和焚燒等。但是，其它大部分城市的醫(yī)療垃圾仍是由醫(yī)院自建焚燒爐進行焚燒的。吉林市江北地區(qū)曾因醫(yī)療垃圾處理不當(dāng)導(dǎo)致水源污染，引起傷寒流行，400人發(fā)病，5人死亡；撫順市結(jié)核病院曾因醫(yī)院污水污染水源，使附近居民中300多人患結(jié)核病。表24 醫(yī)療垃圾各組分熱值(kJ/kg)臟器紙張棉織敷料塑料草木混合垃圾干基高位熱值115711172815788418821842910983低位熱值10290105301470841395177189523濕基高位熱值10286