酒店內(nèi)部控制之采購(gòu)與付款(存儲(chǔ)版)
【正文】 特殊采購(gòu)由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，并按照以下要求辦理： 收貨部門(mén)將填寫(xiě)齊全的收貨單供應(yīng)商聯(lián)交給供應(yīng)商，將填寫(xiě)齊全的收貨單和采購(gòu)單分別交給財(cái)務(wù)部和采購(gòu)部。 財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批確定供應(yīng)商。 資產(chǎn)部根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，審核使用部門(mén)的需求計(jì)劃，結(jié)合經(jīng)營(yíng)物品物品的庫(kù)存情況，每月緊急采購(gòu)的應(yīng)在次日上班后2個(gè)小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦并提交到收貨人員； 收貨部門(mén)根據(jù)收貨單和餐飲原料采購(gòu)單登記庫(kù)存系統(tǒng)，直接計(jì)入餐飲部庫(kù)存。采購(gòu)部將物品、價(jià)格、審批等填寫(xiě)齊全的食品原料采購(gòu)單于到貨前一日17時(shí)之前提交供應(yīng)商。第八條 供應(yīng)商報(bào)價(jià)應(yīng)以書(shū)面形式餐飲原料采購(gòu) 公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和監(jiān)督，包括采購(gòu)與付款內(nèi)部控制制度?？偨?jīng)理對(duì)公司采購(gòu)與付款內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施以及采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。第六條 第七條餐飲原料價(jià)格單每半個(gè)月更新一次。 資產(chǎn)部每季度對(duì)餐飲原料的采購(gòu)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，向財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理提交評(píng)價(jià)意見(jiàn)。采購(gòu)與驗(yàn)收 收貨嚴(yán)格按照餐飲原料采購(gòu)單列明的種類和數(shù)量收貨。庫(kù)存登記與會(huì)計(jì)記錄財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別簽字后付款。緊急采購(gòu)處理緊急采購(gòu)的價(jià)格不能超出詢價(jià)核定的價(jià)格；一般經(jīng)營(yíng)物品是指除餐飲原料以外的、經(jīng)營(yíng)用的有形物品，主要包括：固定資產(chǎn)、庫(kù)存經(jīng)銷或代銷商品、經(jīng)營(yíng)消耗品、辦公用品、維修用品、農(nóng)資、宣傳用品各使用部門(mén)每月向資產(chǎn)部提出經(jīng)營(yíng)物品需求計(jì)劃； 資產(chǎn)部為詢價(jià)的主管部門(mén)，會(huì)同使用部門(mén)、財(cái)務(wù)部和采購(gòu)部對(duì)一般經(jīng)營(yíng)物品進(jìn)行詢價(jià)，制定一般經(jīng)營(yíng)物品價(jià)格控制單。采用多方比價(jià)和議價(jià)的方式確定。采購(gòu)部
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