【正文】 司的生命力更加頑強，競爭力更加強大。其操作方式分為虧損清算和虧損注銷兩。D 費用，強化產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢； ，化解對單一產(chǎn)品組合的依賴性風(fēng)險； ，隨時了解市場動態(tài)。 管理方法制度化：把企業(yè)中各項工作的程序、方法、要求與禁忌等書面化，這樣就能有依據(jù)的指導(dǎo)員工工作和執(zhí)行獎懲制度，這有益于公司進行快速、直接、有效的管理。 在公司發(fā)展成熟后，分設(shè)生產(chǎn)加工、質(zhì)量監(jiān)管、研發(fā)、技術(shù)支持部。 表 單位：元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 2,172,579.48 3,549,8 4,785, 8,554, 12,440,73 應(yīng)收賬款 665, 1,313, 2,117, 2,779, 3,176,470 0 0 .14 存貨 87, 199, 208, 212, 243,0 流動資產(chǎn)合計 2,925,019.48 5,062,8 7,111, 11,546,8 15,860,59 非流動資產(chǎn)： 固定資產(chǎn) 780,0 660, 540, 710, 650,0 無形資產(chǎn) 180,0 160, 140, 120, 100,0 非流動資產(chǎn)合計 960,0 820, 680, 830, 750,0 資產(chǎn)總計 8 16610598.38 負債股東權(quán)益 流動負債： 應(yīng)付賬款 1,091,376.00 1,321,0 1,273, 2,305, 2,356,000.00 一年內(nèi)到期的非流動負債 1,000, 流動負債合計 1091376 1321015 2273320 2305156 2356000 非流動負債： 長期借款 1,000,000.00 1,000,0 500, 500,0 非流動負債合計 1000000 1000000 500000 500000 負債合計 2,091,376.00 2,321,0 2,273, 2,805, 2,856,000.00 股東權(quán)益： 實收資本 2,000,000.00 2,000,0 2,000, 2,000, 2,000,000.00 盈余公積 176, 213, 618, 1,037,016.46 未分配利潤 (206,356.52) 1,384,9 3,304, 6,952, 10,717,58 股東權(quán)益合計 8 13754598.38 負債和股東權(quán)益合計 8 16610598.38 表 單位：元 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、營業(yè)收入 6,720, 7,440, 9,120, 14,760, 15,276,0 減：營業(yè)成本 1,684, 1,825, 2,246, 3,369, 3,510, 營業(yè)稅金及附加 67, 74, 100, 197, 196, 銷售費用 3,360, 2,232, 2,736, 4,428, 4,582, 管理費用 1,680, 595, 729, 1,180, 1,222, 財務(wù)費用 66, 665, 1,066, 33, 33, 資產(chǎn)減值損失 67, 74, 91, 147, 152, 二、營業(yè)利潤 (206,) 1,973, 2,149, 5,403, 5,578, 三、利潤總額 (206,) 1,973, 2,149, 5,403, 5,578, 減：所得稅費用 1,350, 1,394, 凈利潤（凈虧 (206,) 1,973, 2,133, 4,052, 4,183, 損以“ ”填列） 表 單位：元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 5,376,000.00 7,296, 8,784,00 13,632,00 15,172,800.00 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 5,376,000.00 7,296, 8,784,00 13,632,00 15,172,800.00 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,637,064.00 2,933, 3,137,79 3,456,054.00 3,669,0 支付的各項稅費 67, 74,297.80 100,923.90 1,715,496.40 1,847,4 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,032,000.00 2,845, 3,242,16 4,858,680.00 5,736,0 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 5,736,920 5,853, 6,480,87 10,030,23 11,252,960. .52 14 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 (360,920.52) 1,442, 2,303,12 3,601,769.60 3,919,7 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 900,0 300,0 投資活動現(xiàn)金流出小計 900,0 300,0 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 (900,000.00) (300,000.00) 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 2,000,000.00 取得借款收到的現(xiàn)金 1,000,000.00 500,0 籌資活動現(xiàn)金流入小計 3,000,000.00 500,0 償還債務(wù)支付的 現(xiàn)金 1,000,00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 66,0 66,500.00 66,0 33, 33, 籌資活動現(xiàn)金流出小計 66,0 66,500.00 1,066,50 33, 33, 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 2,933,500.00 (66,50) (1,066,5) 466,0 (33,) 四、現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物增加凈額 1,672,579.48 1,376, 1,236,62 3,768,519.60 3,886,7 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 500,0 2,172, 3,549,00 4,785,621.78 8,554,8 五、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,172,579.48 3,549, 4,785,62 8,554,141.38 12,440,731.24 表 ： 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 五年銷售收入(元 ) 6720xx0 7440000 9120xx0 14760000 15276000 五年凈利潤（元） 206357 197390 2133872.1 405268 4183611 表 ： 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 資產(chǎn)總計 38850 58822 77916 123761 166105 貨幣資金 金額 21725 35490 47856 855414 124407 占比 應(yīng)收賬款 金額 66000 13000 21100 277930 317647 比例 固定資 產(chǎn) 金額 78000 66000 54000 710000.00 650000.00 比例 無形資產(chǎn) 金額 18537 17360 14792 132694.00 111111.00 比例 表 ： 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 變現(xiàn)能力 流動比率 速動比率 財務(wù)杠桿 資產(chǎn)負債率 長期債務(wù)比率 已獲利息倍數(shù) 資產(chǎn)管理比率 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 獲利能力 營業(yè)毛利率 營業(yè)凈利率 凈資產(chǎn)收益 率 表 單位：臺 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 凈產(chǎn)量 30000 33000 35000 40000 40000 銷售量 15000 15500 20xx0 30000 30000 贈送量 15000 17500 15000 10000 10000 圖 第九章 .管理體系 有限責(zé)任公司 公司初期擬采取 直線制 的組織形式，如圖所示： 圖 董事會： 公司最高權(quán)力機構(gòu)，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和基本政策，并決定總經(jīng)理人選。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 資金主要用于期初購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn) (140 萬 )，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等（ 160萬）。 線上人員：共 7人，其中設(shè)線長 1人。 廠址計劃選擇在河北省秦皇島市海港區(qū)燕山大學(xué)科 技園。 推銷隊伍將由具有汽車防護產(chǎn)品知識和銷售知識與經(jīng)驗的人員組成，并定期進行產(chǎn)品與銷售知識再培訓(xùn)。 ① 建立輻射河北省的銷售網(wǎng)絡(luò) 目標(biāo)市場區(qū)域輻射唐山、 秦皇島、石家莊、保定及邢臺，每個城市設(shè)一個分銷中心，負責(zé)當(dāng)?shù)厥袌鲋变N市場的拓展。 ) ④ 基于顧客需求的品牌策略 擴大產(chǎn)品市場、樹立品牌形象是我公司進行創(chuàng)業(yè)初期的總戰(zhàn)略，基于公司資源及能力，公司發(fā)展初期采用單一品牌策略，初定為“安行”，有利于在客戶中樹立明確的品牌形象 ；隨著公司的不斷發(fā)展壯大，逐步建立起多品牌的產(chǎn)品組合，提升公司的企業(yè)及品牌形象，實現(xiàn)無形資產(chǎn)的增值。 . 4C 營銷策略 (consumer) 不斷地滿足顧客的需要和需求是我公司進行市場營銷策略的宗旨。我公司生產(chǎn)的是物美價廉的直接式 TPMS，從根本上解決了替代間接式 TPMS道路上的困難 ? 擠占高價位直接式 TPMS 與高價位直接式 TPMS 競爭，以同質(zhì)、低價價和優(yōu)質(zhì)服務(wù)樹立產(chǎn)品及品牌形象，不斷擴大市場。對于價格敏感度很高；直接式 TPMS尚未進入這類市場，競爭和緩。 決策模式主要如下圖所示： 圖 按市場開發(fā)程度，國內(nèi) TPMS市場主要分為兩類： （ 1）已開發(fā)的 TPMS市場： 是指使用間接式 TPMS和高價直接式 TPMS的市場。 產(chǎn)品延伸見圖