【正文】 ，保險營銷員對消費者的誤導(dǎo)對當(dāng)前保險產(chǎn)品的普及產(chǎn)生了很大的阻礙。再次，加強產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險防范意識。（4）建立銀保聯(lián)盟國內(nèi)上市保險公司已經(jīng)在國內(nèi)取得了規(guī)模優(yōu)勢，但是要把規(guī)模優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)橐?guī)模經(jīng)濟，那么與銀行達成銀保聯(lián)盟是非常重要的途徑。風(fēng)險管理和保障功能是保險業(yè)獨有的、其他行業(yè)不可替代的重要功能，回歸風(fēng)險保障是壽險業(yè)發(fā)展的必然趨勢，不能僅依靠宏觀調(diào)控一蹴而就，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的成功調(diào)整需要理念和體制的轉(zhuǎn)變，而理念和體制轉(zhuǎn)型本身只能是一個漸進的過程，不能通過盲目的夸大經(jīng)營規(guī)模增強業(yè)績而破壞原有優(yōu)勢。平安壽險開通第一家全國集成的呼叫中心95511，首創(chuàng)一年一度的客戶服務(wù)節(jié)活動，在業(yè)內(nèi)率先推出國內(nèi)外急難援助服務(wù)，并憑借規(guī)范、完善、人性化的3A客戶服務(wù)體系蟬聯(lián)2002003年度“中國最佳CRM實施”優(yōu)勝企業(yè)稱號。然而2008年卻也因為投資富通，對富通股票投資計提了減值準(zhǔn)備而使平安人壽嚴(yán)重虧損。但我們也可以看到外資保險公司與中資保險公司正在不斷發(fā)展，它們也正漸漸擴大規(guī)模，走向成熟。過高的投資型保單不利于保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定。而過高的躉繳比例則不利于經(jīng)營的穩(wěn)定。要促進行業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展就要把規(guī)模和速度轉(zhuǎn)化為效益的提高和競爭力的增強，努力做到速度與結(jié)構(gòu)相協(xié)調(diào)，規(guī)模與效益相統(tǒng)一。這些問題是本文的欠缺之處。鑒于我國上市的保險公司只有三家，其他保險公司的數(shù)據(jù)主要來源于《中國保險統(tǒng)計年鑒》，截止本文截稿，仍無法獲取2009年我國各保險公司數(shù)據(jù)，減弱了本文研究結(jié)果的時效性。銀保雙方需要在發(fā)展方向和目標(biāo)上取得更多的一致。人壽保單可以使用躉繳保險費方式購買，也可以使用分期繳付均衡保險費方式購買。投資型的保費收入具有集資的性質(zhì)，與保險的同質(zhì)風(fēng)險分散性原理相悖。圖54 給付率軌跡圖圖55 退保率軌跡圖 市場占有率下降中國人壽一直占據(jù)壽險行業(yè)的首位，其在國內(nèi)市場的主導(dǎo)地位已是不容爭議的事實，每年均保持著40%以上的市場占有率，對平安人壽是一個非常大的挑戰(zhàn)。圖52 凈資產(chǎn)收益率軌跡圖圖53 凈資產(chǎn)增長率軌跡圖平安的經(jīng)營策略之一是資源的全球化配置。中國平安人壽還引進多名海內(nèi)外資深保險專家進入管理高層，實現(xiàn)了將國際化的管理經(jīng)驗和本土實際的有機契合，保持和增強了平安壽險在銷售、精算、產(chǎn)品、品牌、培訓(xùn)等領(lǐng)域的優(yōu)勢地位。公司內(nèi)控制度需進一步健全，現(xiàn)在經(jīng)營成本較高，股東和投保人利益得不到有效保護。其次，可以結(jié)合現(xiàn)階段國情，進行基本設(shè)施投資，既可以解決國家基礎(chǔ)設(shè)施投資的資金缺口，又可以提高公司的資金運用效率，促進經(jīng)營績效提高。首先，要做到明晰產(chǎn)權(quán)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度和新產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)保護制度。比如，保險業(yè)的核心問題償付能力普遍偏低，保費增長速度放緩等。（3）高效的資金運用隨著保險資金運用范圍的不斷擴大，以及中國資本市場的不斷完善，掌管著中國絕大多數(shù)保險資金的三家上市保險公司也直接從中受益。2008年10月發(fā)布的《保險公司償付能力管理規(guī)定》，提高了我國保險監(jiān)管的效率和效果，增強行業(yè)抵御風(fēng)險和自我發(fā)展的能力，對我國上市保險公司的發(fā)展改革具有重要意義。另外，在社會總資源一定，用于社會保險增多時，用于商業(yè)壽險的資源必然減少?？焖俪掷m(xù)的經(jīng)濟增長是保險業(yè)發(fā)展的有力支撐。保險業(yè)作為開放力度大、市場化程度較高的金融行業(yè)，很容易受到金融危機蔓延所帶來的不利影響。 員工素質(zhì)及培訓(xùn)員工的職業(yè)素質(zhì)及培訓(xùn)是企業(yè)得以生存的根本，是企業(yè)提升市場競爭力的基本保證，是衡量一個保險公司經(jīng)營績效的重要非財務(wù)指標(biāo)。 續(xù)保率續(xù)保率為已投保的客戶在保單期滿后就同一險種繼續(xù)投保的數(shù)量占總投保人數(shù)的比率，反映了保戶對保險公司的忠誠度，也從另一角度反映了保戶對已購買的產(chǎn)品和服務(wù)的滿意度。3．4 我國上市保險公司非財務(wù)指標(biāo)分析與評價傳統(tǒng)的保險公司績效評價依賴單一的財務(wù)評價體系，只能為保險公司提供有限的財務(wù)信息，不能真實反映其實際經(jīng)營能力和管理水平，難以滿足其戰(zhàn)略性發(fā)展的需要。但相比來說中資上市保險公司的增長率還是要高于外資企業(yè)。如圖38所示，%，%，這是由于在2005年其凈利潤出現(xiàn)了較大的負值，%。根據(jù)可得數(shù)據(jù)，樣本人壽保險市場上各保險公司的退保情況如圖37所示。一般給付率越高，保險公司盈利越低，其營運能力水平越低。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計的樣本人壽保險公司2008年凈資產(chǎn)收益率如圖34所示。我國《保險法》和《保險管理暫行規(guī)定》對該項指標(biāo)作了規(guī)定：“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的公司，其自留保費不得超過資本金加上公積金之和的四倍”。從保險市場發(fā)展的角度來看，其衡量的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是在保險公司不至于發(fā)生償債能力不足的情況下，盡可能選擇高資產(chǎn)負債率。期初凈資產(chǎn)100% 數(shù)據(jù)來源本文研究所用到的數(shù)據(jù)均來自于中國統(tǒng)計局各年公布的《中國保險統(tǒng)計年鑒》、中國保險監(jiān)督委員會網(wǎng)站上公開的信息及各公司對外公開的年報，并經(jīng)作者統(tǒng)計整理。表31 人壽保險公司經(jīng)營績效評價財務(wù)指標(biāo)類別指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋償債能力資產(chǎn)負債率負債總額247。在國際金融危機面前，及時調(diào)整資金運用方向，確保資金的安全性。從保險公司資本國別屬性看，中資保險公司72家，外資保險公司48家。其余主成分分析的區(qū)別在于主成分是原來變量的線性函數(shù)，是對原變量信息的綜合，每個主成分就是一個綜合指標(biāo)，并以它們?yōu)榭蚣軐⒆兞糠纸鉃楣残圆糠趾蛡€性部分，從而洞察原變量間的聯(lián)系與區(qū)別。其概括性指標(biāo)主要有：客戶滿意度、客戶忠誠度、市場份額等。 企業(yè)經(jīng)營績效經(jīng)營績效是指一定經(jīng)營期間的企業(yè)經(jīng)營效益和經(jīng)營者業(yè)績。首先，分析行業(yè)環(huán)境，明確樣本選取依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)及數(shù)據(jù)來源；其次，分別從營運能力、償付能力、盈利能力和成長能力四個方面的8項財務(wù)指標(biāo)評價我國6家保險公司經(jīng)營績效；最后，對非財務(wù)指標(biāo)進行分析。我國上市保險公司也已經(jīng)逐漸意識到自身存在的問題，開始調(diào)整戰(zhàn)略，逐步實現(xiàn)從原來粗放式的以保費收入為導(dǎo)向的經(jīng)營管理模式到以經(jīng)營績效管理為導(dǎo)向的轉(zhuǎn)變。隨著國內(nèi)外不斷變化的經(jīng)濟形勢與保險業(yè)競爭的日益劇烈，迫切要求上市保險公司加強自身管理，提高經(jīng)營績效。基于此，全文分為五個部分。1．3 研究意義評價研究我國上市保險公司經(jīng)營績效有利于綜合反映其經(jīng)營狀況，披露上市保險公司經(jīng)營中面臨的主要問題，促使其提高償付能力水平、強化管理、增強盈利能力，有助于對我國金融業(yè)內(nèi)其他行業(yè)的績效評價起到借鑒作用。2．2 保險公司經(jīng)營績效評價的方法 平衡計分卡平衡計分卡（BSC）是財務(wù)指標(biāo)與非財務(wù)指標(biāo)相結(jié)合的業(yè)績評價指標(biāo)體系，它強調(diào)企業(yè)從整體上來考慮營銷、生產(chǎn)、研發(fā)、財務(wù)、人力資源等部門之間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。四是內(nèi)部流程層面：所有經(jīng)營和生產(chǎn)都必須首先在內(nèi)部完成，因此考核企業(yè)內(nèi)部組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、管理機制等。它的分析準(zhǔn)確與否有賴于企業(yè)的實際統(tǒng)計數(shù)字，其輸入輸出指標(biāo)比較全面反映了企業(yè)的真實資料。保險市場以國有商業(yè)保險公司和股份制保險公司為主體、政策性保險公司為補充、中外保險公司并存、多家公司競爭發(fā)展的多元化市場新格局進一步完善。資金運用收益主要來源于銀行存款、債券等收益率相對穩(wěn)定的資金投資渠道，充分體現(xiàn)了保險資金運用的穩(wěn)健性和安全性。凈資產(chǎn)100%承保利潤率營業(yè)利潤247。 償債能力分析保險公司償債能力就是保險公司償付債務(wù)的能力，即保險公司對其所承擔(dān)的風(fēng)險依法履行賠償或給付時的經(jīng)濟補償能力。%，作為人身險公司該比率較為正常，資產(chǎn)利用較為充分。%%%%%%%%%%中國人壽平安人壽太保人壽太平人壽友邦上海中德安聯(lián)償付能力系數(shù)圖33 償債能力系數(shù)展示圖 盈利能力分析保險公司經(jīng)營的目的是盈利，雖然還有財務(wù)穩(wěn)定性目標(biāo)和持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，但是增加盈利是保險公司最具綜合能力的目標(biāo)，它不僅體現(xiàn)了保險公司的出發(fā)點和歸宿，而且還可以概括其他目標(biāo)的實現(xiàn)程度，并有助于其他目標(biāo)的實現(xiàn)。%%%%%%%%%中國人壽平安人壽太保人壽太平人壽友邦上海中德安聯(lián)凈資產(chǎn)收益率圖34 凈資產(chǎn)收益率展示圖（2）承保利潤率承保利潤率是指保險公司一定時期承保業(yè)務(wù)利潤與保費收入之間的比率。%%%%%%%%%%%中國人壽平安人壽太保人壽太平人壽友邦上海中德安