【正文】 時代，消費者的購買行為對產(chǎn)品品質(zhì)的信任度、認可度有相當大的聯(lián)系。為此，項目單位將建立專門的工程銷售隊伍，及時了解工程綠化信息，積極參與工程綠化招標。同時加大科技投入，加強管理，降低產(chǎn)品成本。該基地規(guī)劃建設五個功能區(qū)：香樟園區(qū)位于本項目區(qū)東南邊，面積為600畝，其中種植Φ3cm香樟300畝，Φ5cm香樟300畝；桂花園區(qū)位于本項目區(qū)南邊，面積為400畝；茶花園區(qū)位于本項目區(qū)西邊，面積為900畝，其中種植原生茶花500畝，嫁接茶花400畝；廣玉蘭區(qū)位于本項目區(qū)西南邊，面積為600畝；流蘇相思、多花相思、大腺相思培育園區(qū)位于本項目區(qū)西邊，面積各為100畝，共計300畝。流蘇、多花和大腺相思生長快、耐瘠薄，對水肥要求不嚴格，一般在種植后進行2次撫育即能生長良好，很快形成美觀的樹形；四是澆水施肥：（1）相思：進入生長期后，定期澆水，每周一次薄施漚熟的尿水或復合肥，入冬前施些鉀、硼肥，低溫天氣覆蓋塑料薄膜。施肥應掌握苗木生長最快的時期進行。在春季可增施磷、鉀肥，%的磷酸二氫鉀水溶液。葉枯病在經(jīng)冬后的老葉上發(fā)生較多。葉斑病的病菌在寄主病殘體上越冬，雨季發(fā)病嚴重，高溫干燥條件下容易發(fā)病。其防治方法：在發(fā)病時，先拔除燒毀病苗，%的高錳酸鉀或福爾馬林噴射二、三次，即可防止蔓延。修枝不能過重，應緊貼樹干，不留樁，以免形成節(jié)子。3除草每年6—9月根據(jù)情況決定除草次數(shù)。5．5設備方案5．5．1設備選型本項目設備較為簡單，選型為農(nóng)業(yè)通用設備。 本項目建設嚴格執(zhí)行有關建筑節(jié)能設計標準，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的能耗。6．2環(huán)境保護與治理措施 為避免項目建設對環(huán)境造成不良影響，按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》、《XX省建設項目環(huán)境保護條例》、《植物檢疫條例》、《中華人民共和國種子法》和有關林業(yè)項目的環(huán)境保護規(guī)定，項目采取以下環(huán)境保護措施： 嚴格植物檢疫制度，有害生物的防治原則上以生物防治為主，盡量少用或施用低毒、殘留期短的農(nóng)藥，以不引起環(huán)境污染和人畜中毒為原則。XX省青蘋園林藝術有限公司高度重視本項目的建設，把本項目的建設視為公司發(fā)展強盛的標志。項目竣工管護機構XX省青蘋園林藝術有限公司推行現(xiàn)代企業(yè)制度，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。市場營銷部：負責名優(yōu)花卉的營銷網(wǎng)絡建設和名優(yōu)花卉的銷售工作。項目建成后可直接安排農(nóng)村就業(yè)人口780人（其中：基地管理人員20人，設備維修操作人員10人，技術人員20人，花卉養(yǎng)護人員600人，臨時用工130人），直接帶動340戶農(nóng)戶從事名優(yōu)花卉種苗繁育，間接帶動1948戶農(nóng)戶發(fā)展花卉苗木種植。經(jīng)營管理：建立嚴格的目標責任制和考核制度。 作好防火、防雷工作。設備價格按照廠家報價或市場價格估算，本項目所用設備不需安裝，所以不估算設備安裝費。其來源是：目前公司銀行帳戶上有396萬元，（按每工日60元計算）折資344萬元，以物抵資764萬元，合計1150萬元。8．4．3其它本項目其它資金即為企業(yè)自籌資金1150萬元，這些資金用于建設投資，主要是用于項目建筑工程費、工程建設其他費和預備費。 本項目為名優(yōu)花卉種苗繁育，生產(chǎn)周期一般為25年，為便于計算，本項目將名優(yōu)花卉的購苗成本及銷售收入按生產(chǎn)周期平均計算。 灌溉用水來自自備水塘和灌溉水井，燃料動力只計算用電成本，不計算水費，每畝平均用電2度。無形資產(chǎn)按10年、其他資產(chǎn)接5年攤銷。（見圖91 盈虧平衡分析圖）圖91 盈虧平衡分析圖9．5．2敏感性分析考慮項目在經(jīng)營過程中的一些不確定因素，可能對項目經(jīng)濟可行性的影響，本報告分別選擇銷售收入(即產(chǎn)品價格)，經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資的單因素上下浮動10％進行敏感性分析，考察項目所得稅后財務內(nèi)部收益率的變化影響，計算分析結(jié)果如下表、圖：表91 敏感性分析表項 目財務內(nèi)部收益率財務凈現(xiàn)值投資回收期(年)(Ic=8％)萬元基準方案%投資增加l0％%投資減少l0％%銷售凈收入增加10％%銷售凈收入減少10％%經(jīng)營成本增加l0％%經(jīng)營成本減少l0％%圖92 敏感性分析圖 根據(jù)以上敏感性分析圖表反映，營業(yè)收入(銷售單價)的變化對項目財務內(nèi)部收益率的影響表現(xiàn)最為敏感，其次固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營成本的影響表現(xiàn)較平穩(wěn)。10．2．2建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 綠化苗木的培育過程是籽播苗→幼苗→大苗(工程苗)，本項目是將幼苗移植，培育成綠化工程使用的大苗，而籽播苗主要從市場購入。10．2．3．1帶動基地本項目對綠化苗木實行標準化培植，科學化管理，對提高當?shù)鼗ɑ墚a(chǎn)業(yè)的科技水平具有一定的示范帶動作用。實行種植、繁育、銷售一體化服務，以市場為導向，企業(yè)為龍頭，基地為背景，農(nóng)戶依托，企業(yè)得利、農(nóng)民得益、國家穩(wěn)定，從而促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展，加快了農(nóng)民增效的歷程。10．3．2農(nóng)業(yè)增效本項目的建設對推動名優(yōu)花卉種苗繁育，促進名優(yōu)花卉產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營有著促進作用和樣板示范作用，對促進農(nóng)民增收和財政增收有著極其重要的意義。10．2．3輻射帶動能力分析10．2．3．1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 本項目從市場購入大量的子播苗，項目單位采取與當?shù)剞r(nóng)戶簽訂籽播苗的培育收購合同，同時，提供免費技術指導，引導當?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展籽播苗，完善苗木產(chǎn)業(yè)鏈，促進花卉苗木種植業(yè)大力發(fā)展。但是，作為重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)還有很大的提升空間。(銷售收入可變成本)100%=247。 修理費按固定資產(chǎn)折舊的40%。種苗單價按現(xiàn)行市場價格估算，其中：流蘇相思、大腺相思、多花相思苗8元/株；Φ3cm香樟苗4元/株，Φ5cm香樟苗12元/株；桂花苗7元/株；原生茶花苗5元/株；嫁接茶花苗100元/株；廣玉蘭80元/株。 項目計算期10年。項目實施單位嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬，報賬資金的撥付實行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入帳。項目所在地市、縣近年經(jīng)濟發(fā)展良好，財政收入增長較快，花卉種苗繁育生產(chǎn)所在地XX縣政府今后重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)，財政配套資金能落實到位。(2006年)土建工程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設其他費用按各項費用科目的費率或取費標準估算。7．5勞動安全、衛(wèi)生與消防 制定各工作崗位安全操作規(guī)程，加強勞動安全教育，認真做好勞動安全保護，及時發(fā)放勞保用品，確保職工的安全與衛(wèi)生。研發(fā)管理不斷研究與創(chuàng)新生產(chǎn)管理技術，開發(fā)新產(chǎn)品。7．2勞動定員 本公司采取每周五日工作制，每天工作8小時，一年工作日為251天。技術推廣服務中心：負責公司員工的相關技術培訓與指導，新品種的開發(fā)及新技術的推廣。本項目將實行竣工驗收制度，項目建成后必須按照國家有關規(guī)定進行竣工驗收，由驗收人員簽字負責，項目竣工驗收后方可交付使用。2009年2月，本項目已經(jīng)通過環(huán)保部門審批。項目建設成名優(yōu)花卉種苗繁育基地，為生態(tài)型產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，不但不會產(chǎn)生廢棄物、污(糞)水等污染環(huán)境的物質(zhì)，而且不會造成不良影響。5．6．2輔助工程、其它工程具體內(nèi)容見表55。由于雨量分布的不均勻，名優(yōu)花卉在春梢萌動及開花期對水分敏感，此期若發(fā)生干旱應及時灌溉,針對此問題本項目將新建灌溉水庫60畝和灌溉水井20口，加強灌溉用水管理。5．4．4主要工藝（技術）參數(shù)53 主要工藝參數(shù)表序號項目技術要點1栽苗時間應在2月初—4月初和10月中旬—12月初；苗木根系要舒展，并與土壤密接；深度要得當；栽正踩實。修剪萌條修枝以后，主干或主要側(cè)枝上的旺長枝，要進行摘心或剪梢；對樹干基部疏枝處和冬打頭的主干頂端，所萌發(fā)的新芽和萌條都應及早剪去。每10噴射一次，連續(xù)三、四次。 介殼蟲的防治辦法:在若蟲孵化期噴布20％％溴氰菊酯乳油2500倍液防治；在介殼形成時，噴灑40％速撲殺乳油1500倍液。并在成蟲羽化高峰期，可用20%樂果乳劑500倍液或90%敵百蟲1000倍液噴灑。其防治方法為在每年發(fā)病期前，噴灑1%的波爾多液，每半個月一次。（4）廣玉蘭：定期中耕澆水施肥，根外追肥每年進行23次。苗高1015cm左右移植，打穴規(guī)格為40*40*30cm，種植時施少量復合肥和尿素作基肥，一般要求種植地排水良好、不蔭蔽。本項目建設規(guī)模為：新建2500畝名優(yōu)花卉繁育基地及配套基礎設施建設。人力不可抗拒因素可能因自然災害導致減產(chǎn)或絕收。 工程營銷 項目單位在實施合作營銷的同時，將積極開展自銷。2008年元月被XX市工商局評為“重合同守信用AA企業(yè)”。對名優(yōu)花卉種苗繁育實行標準化生產(chǎn)、科學化管理，品種豐富，外形美觀，成活率高。 2008年下半年，XX省在全省開展創(chuàng)建花園城市、園林城市活動，2008年10月，又提出在全省開展造林綠化“一大四小”工程。郵電通訊已形成了以程控數(shù)字化、光纜傳輸、移動電話為主的現(xiàn)代化通訊網(wǎng)絡。 科技優(yōu)勢項目實施單位長期從事名優(yōu)花卉種苗繁育的科研、生產(chǎn)，擁有雄厚的科技力量。 資源優(yōu)勢 XX縣氣候條件優(yōu)越，土壤肥沃，有豐富的樹種、藥材資源，%。3．1．4本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 項目所在地XX縣政府按照“傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)做強、特色農(nóng)業(yè)做大”的思路，不斷調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構，已將名優(yōu)花卉苗木作為重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)。年日照百分率為38%?？h境內(nèi)有3條河流。4439。2．2．4城市園林綠化觀賞的需要林木良種作為林業(yè)建設最基本的物質(zhì)生產(chǎn)資源，對確保林業(yè)重點工程建設質(zhì)量和進度，推進林業(yè)五大戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變有著重大意義。2．2．3項目建設改善產(chǎn)品結(jié)構的需求項目實施采取標準化種苗繁育，實行科學管理，對當?shù)鼗ɑ芊N苗繁育農(nóng)戶具有示范作用，有利于引導當?shù)剞r(nóng)戶科學種植，提高經(jīng)濟效益，從而帶動農(nóng)民致富。為發(fā)展花卉花卉苗木生產(chǎn)，XX縣出臺了有關土地租賃、稅費減免、種苗調(diào)運、采伐辦證、放活經(jīng)營、鼓勵招商等六大優(yōu)惠措施。在這種大的發(fā)展環(huán)境下，園林綠化、花卉培育必將成為城市建設、居民生活不可缺少的點綴和添色，市場前景極為看好。項目建成后能有效改善城市的生態(tài)和人居環(huán)境。由名優(yōu)花卉產(chǎn)業(yè)帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展如化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機等需求，可間接帶動1948戶農(nóng)戶。資金來源：申請中央財政補貼資金200萬元，地方財政配套資金100萬元(其中省級資金80萬、市級資金10萬、縣級資金10萬)，企業(yè)自籌資金1150萬元（其中公司銀行帳戶上有396萬元；，折資344萬元；以物抵資折算為764萬元）。2007年2月被共青團XX省委、XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社授予“2006年度全省農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)致富帶頭人”稱號。主營業(yè)務：花卉、苗木、花肥、花盒、園林機械。峽江大地花木責任有限公司資產(chǎn)40萬元。公司擁有員工21人,其中高級技術人員3人。2006年3月獲得了“城市園林綠化資質(zhì)三級企業(yè)”證書?，F(xiàn)有花木基地5個，已開發(fā)2500余畝，另2500余畝即將開發(fā)。1．1．2財務狀況XX省青蘋園林藝術有限公司業(yè)務發(fā)展迅速，財務狀況良好。產(chǎn)品方案：詳見下表：表12 產(chǎn)品方案產(chǎn)品種類繁育面積（畝）平均年產(chǎn)量（株）流蘇相思10020000多花相思10020000大腺相思10020000香樟60045000桂花40020000原生茶花50025000嫁接茶花4006000廣玉蘭3006000合計25001620001．2．3技術、設備、建筑物(主體工程) 主要技術及來源的可靠性、可得性 公司擁有多年的花卉種苗繁育特別是名優(yōu)花卉種苗繁育經(jīng)驗，并與省內(nèi)相關專業(yè)的高等院校、科研院所建立了廣泛的友好合作關系，本項目技術來源可靠。生態(tài)效益項目是花卉種苗繁育，從項目一形成就開始產(chǎn)生生態(tài)功能。XX省提出要在全省開展創(chuàng)建花園城市、園林城市活動，2008年又在全省實施造林綠化“一大四小”工程，為苗木的銷售提供了廣闊的的市場空間；社會、經(jīng)濟和生態(tài)效益