【正文】 以對以下方面輸入計劃值：? 完整的資產(chǎn)負債表和損益表? 業(yè)務部門當計劃值輸入后， 用戶能夠作以下工作：? 自動分配? 按期間分配? 作為參考? 結轉? 復制它們可以快捷地以不同的形式顯示并用于比較。 與此同時， 必須考慮與管理會計模塊的關系。 用戶可 以預定義其結構與內(nèi)容。由于以下原因， 計劃功能在 SAP 系統(tǒng)的財務會計模塊中具有重要意義。 行項目清單可以由系統(tǒng)輸出或在 電子表格軟件中處理， 還可以通過 SAP 辦公室管理系統(tǒng)以電子郵件方式發(fā)給特定的人， 他們可以16 / 59將其存入自己的微機中， 用 Excel 軟件處理。 這種方式在用戶有幾個公司代碼且它們的業(yè)務基本相似時最好。? 參照方式。 用戶可以對其雇員按 照職責要求給予不同的權限。 這部分數(shù)據(jù)用于整個主記錄， 如總帳科目號碼， 科目 名稱， 確定科目是資產(chǎn)負債表科目還是損益表科目。? 使用分布式的組織結構， 在公司代碼層面建立會計科目表， 對每一個公司代碼定 義一個會計科目表。 地區(qū)性的會計科目表包含了為滿足當?shù)赜嘘P法規(guī)而設 的科目。 只要有適當?shù)氖跈啵?用戶 可以方便地切換顯示與修改而不會丟失當前顯示的視圖。SAP 的財務會計模塊提供所有關于憑證管理方面的功能， 包括在以前的會計期間記 帳等。 憑證抬頭包括憑證號碼和憑證日期等數(shù)據(jù)， 憑證的 主體是若干個行項目， 它們都代表了特定的業(yè)務。 憑證 憑證原則SAP R/3 的財會子系統(tǒng)遵循嚴格的財務會計憑證原則。 公司代碼也是對外會計系統(tǒng)的最小組織結構單位， 它代表了一個完整獨立的會計系統(tǒng)。 使用多種資產(chǎn)負債表結構的靈活的報表功能可以從不同的匯總層次上向 用戶提供明晰的相關數(shù)據(jù)。 否則， 這些數(shù)據(jù)就周期性地使用 ALE 協(xié)議記錄到集團公司總分類帳中。此外， 現(xiàn)代的財會系統(tǒng)已經(jīng)不僅僅是一個確保會計數(shù)據(jù)的適用性和完整性的工具， 它 們已經(jīng)成為適應變化中的業(yè)務環(huán)境的靈活的電算化系統(tǒng)了。公司代碼 在這種模式下表示一些高度獨立并且分布式的業(yè)務單位， 這些部門可以匯集到 會計單元中。公司代碼 是一個法定的會計主體。 當實際業(yè)務發(fā)生時， 這些特殊分類帳也能自動地更新。 9 / 59系統(tǒng)提供了靈活的功能使用戶可以對資產(chǎn)進行不同方式的折舊、 估算利息以及保險金 方面的處理。 包括折扣在內(nèi)的付款功能可以用正規(guī)的書面形式和電子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來處理。 應收帳款應收帳款模塊是在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中對客戶帳戶進行監(jiān)測與控制的模塊。 因此， 明細分類帳與總分類帳之間總 是一致的。 這 些將對用戶的月末和年終結算有很大幫助。 財會子系統(tǒng)確保用戶的控制部門能 實時地提供相關信息。 明晰的參考數(shù)據(jù)和各種協(xié)議保證了自動處理功能， 即便用戶沒有完整的信息也不妨礙 業(yè)務， 比如處理付款。法定會計必須能夠按有關規(guī)定向股東、 債權人、 勞工組織以及社會公眾披露并提供所 需的信息， 而有效的公司管理會計必須包括控制和轉移的功能。 運用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構筑一個能夠對不同國家和地區(qū)的子公司進行法 定會計合并的會計系統(tǒng)。 與后勤供應鏈中從采 購到銷售的數(shù)據(jù)接口能夠優(yōu)化經(jīng)營管理業(yè)務流程， 而包括與客戶、 供應商以及金融機構 的策略性業(yè)務伙伴在內(nèi)的功能則更進一步強化了 SAP 的解決方案的有效性。1 / 59SAP R/3功能詳解目 錄1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) 4 企業(yè)結構的變化 ...................................................................................................................................4 管理手段 ..............................................................................................................................................4 決策的基礎 ..........................................................................................................................................4 國際性的應用系統(tǒng) ................................................................................................................................4 主要功能模塊 .......................................................................................................................................4 財務會計 ..............................................................................................................................................5 適用性 ...........................................................................................................................................5 集成性 ...........................................................................................................................................5 關于各類憑證的原則 .....................................................................................................................5 文檔系統(tǒng) .......................................................................................................................................5 會計科目表 ....................................................................................................................................6 貨幣 ..............................................................................................................................................6 資產(chǎn)負債表 ....................................................................................................................................6 明細分類帳 ....................................................................................................................................6 合并財務報表 ................................................................................................................................6 法定合并 .....................................................................................................................................7 應收帳款 .....................................................................................................................................7 應付帳款 .....................................................................................................................................7 固定資產(chǎn)會計核算 .......................................................................................................................7 特殊分類帳 ..................................................................................................................................82 財會子系統(tǒng)的組織結構 9 財務會計和管理會計的集成 .................................................................................................................9 公司代碼 ..............................................................................................................................................9 集中式公司的管理模式 ........................................................................................................................9 分布式公司的管理模式 ........................................................................................................................9 分布式系統(tǒng) （ALE） ..................................................................................................................10 集團公司報表 .....................................................................................................................................10 集團公司 .....................................................................................................................................103 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類帳 104 總分類帳基本術語 11 公司代碼 ............................................................................................................................................11 業(yè)務部門 ............................................................................................................................................11 憑證 ...................................................................................................................................................11 憑證原則 ..................................................................................................................