【正文】 以對(duì)以下方面輸入計(jì)劃值：? 完整的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表? 業(yè)務(wù)部門(mén)當(dāng)計(jì)劃值輸入后， 用戶(hù)能夠作以下工作：? 自動(dòng)分配? 按期間分配? 作為參考? 結(jié)轉(zhuǎn)? 復(fù)制它們可以快捷地以不同的形式顯示并用于比較。 與此同時(shí)， 必須考慮與管理會(huì)計(jì)模塊的關(guān)系。 用戶(hù)可 以預(yù)定義其結(jié)構(gòu)與內(nèi)容。由于以下原因， 計(jì)劃功能在 SAP 系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中具有重要意義。 行項(xiàng)目清單可以由系統(tǒng)輸出或在 電子表格軟件中處理， 還可以通過(guò) SAP 辦公室管理系統(tǒng)以電子郵件方式發(fā)給特定的人， 他們可以16 / 59將其存入自己的微機(jī)中， 用 Excel 軟件處理。 這種方式在用戶(hù)有幾個(gè)公司代碼且它們的業(yè)務(wù)基本相似時(shí)最好。? 參照方式。 用戶(hù)可以對(duì)其雇員按 照職責(zé)要求給予不同的權(quán)限。 這部分?jǐn)?shù)據(jù)用于整個(gè)主記錄， 如總帳科目號(hào)碼， 科目 名稱(chēng)， 確定科目是資產(chǎn)負(fù)債表科目還是損益表科目。? 使用分布式的組織結(jié)構(gòu)， 在公司代碼層面建立會(huì)計(jì)科目表， 對(duì)每一個(gè)公司代碼定 義一個(gè)會(huì)計(jì)科目表。 地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表包含了為滿(mǎn)足當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)而設(shè) 的科目。 只要有適當(dāng)?shù)氖跈?quán)， 用戶(hù) 可以方便地切換顯示與修改而不會(huì)丟失當(dāng)前顯示的視圖。SAP 的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊提供所有關(guān)于憑證管理方面的功能， 包括在以前的會(huì)計(jì)期間記 帳等。 憑證抬頭包括憑證號(hào)碼和憑證日期等數(shù)據(jù)， 憑證的 主體是若干個(gè)行項(xiàng)目， 它們都代表了特定的業(yè)務(wù)。 憑證 憑證原則SAP R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)遵循嚴(yán)格的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證原則。 公司代碼也是對(duì)外會(huì)計(jì)系統(tǒng)的最小組織結(jié)構(gòu)單位， 它代表了一個(gè)完整獨(dú)立的會(huì)計(jì)系統(tǒng)。 使用多種資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)的靈活的報(bào)表功能可以從不同的匯總層次上向 用戶(hù)提供明晰的相關(guān)數(shù)據(jù)。 否則， 這些數(shù)據(jù)就周期性地使用 ALE 協(xié)議記錄到集團(tuán)公司總分類(lèi)帳中。此外， 現(xiàn)代的財(cái)會(huì)系統(tǒng)已經(jīng)不僅僅是一個(gè)確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的適用性和完整性的工具， 它 們已經(jīng)成為適應(yīng)變化中的業(yè)務(wù)環(huán)境的靈活的電算化系統(tǒng)了。公司代碼 在這種模式下表示一些高度獨(dú)立并且分布式的業(yè)務(wù)單位， 這些部門(mén)可以匯集到 會(huì)計(jì)單元中。公司代碼 是一個(gè)法定的會(huì)計(jì)主體。 當(dāng)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)， 這些特殊分類(lèi)帳也能自動(dòng)地更新。 9 / 59系統(tǒng)提供了靈活的功能使用戶(hù)可以對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行不同方式的折舊、 估算利息以及保險(xiǎn)金 方面的處理。 包括折扣在內(nèi)的付款功能可以用正規(guī)的書(shū)面形式和電子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來(lái)處理。 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款模塊是在 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中對(duì)客戶(hù)帳戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)與控制的模塊。 因此， 明細(xì)分類(lèi)帳與總分類(lèi)帳之間總 是一致的。 這 些將對(duì)用戶(hù)的月末和年終結(jié)算有很大幫助。 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)確保用戶(hù)的控制部門(mén)能 實(shí)時(shí)地提供相關(guān)信息。 明晰的參考數(shù)據(jù)和各種協(xié)議保證了自動(dòng)處理功能， 即便用戶(hù)沒(méi)有完整的信息也不妨礙 業(yè)務(wù)， 比如處理付款。法定會(huì)計(jì)必須能夠按有關(guān)規(guī)定向股東、 債權(quán)人、 勞工組織以及社會(huì)公眾披露并提供所 需的信息， 而有效的公司管理會(huì)計(jì)必須包括控制和轉(zhuǎn)移的功能。 運(yùn)用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構(gòu)筑一個(gè)能夠?qū)Σ煌瑖?guó)家和地區(qū)的子公司進(jìn)行法 定會(huì)計(jì)合并的會(huì)計(jì)系統(tǒng)。 與后勤供應(yīng)鏈中從采 購(gòu)到銷(xiāo)售的數(shù)據(jù)接口能夠優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)流程， 而包括與客戶(hù)、 供應(yīng)商以及金融機(jī)構(gòu) 的策略性業(yè)務(wù)伙伴在內(nèi)的功能則更進(jìn)一步強(qiáng)化了 SAP 的解決方案的有效性。1 / 59SAP R/3功能詳解目 錄1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財(cái)會(huì)子系統(tǒng) 4 企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化 ...................................................................................................................................4 管理手段 ..............................................................................................................................................4 決策的基礎(chǔ) ..........................................................................................................................................4 國(guó)際性的應(yīng)用系統(tǒng) ................................................................................................................................4 主要功能模塊 .......................................................................................................................................4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ..............................................................................................................................................5 適用性 ...........................................................................................................................................5 集成性 ...........................................................................................................................................5 關(guān)于各類(lèi)憑證的原則 .....................................................................................................................5 文檔系統(tǒng) .......................................................................................................................................5 會(huì)計(jì)科目表 ....................................................................................................................................6 貨幣 ..............................................................................................................................................6 資產(chǎn)負(fù)債表 ....................................................................................................................................6 明細(xì)分類(lèi)帳 ....................................................................................................................................6 合并財(cái)務(wù)報(bào)表 ................................................................................................................................6 法定合并 .....................................................................................................................................7 應(yīng)收帳款 .....................................................................................................................................7 應(yīng)付帳款 .....................................................................................................................................7 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算 .......................................................................................................................7 特殊分類(lèi)帳 ..................................................................................................................................82 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu) 9 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的集成 .................................................................................................................9 公司代碼 ..............................................................................................................................................9 集中式公司的管理模式 ........................................................................................................................9 分布式公司的管理模式 ........................................................................................................................9 分布式系統(tǒng) （ALE） ..................................................................................................................10 集團(tuán)公司報(bào)表 .....................................................................................................................................10 集團(tuán)公司 .....................................................................................................................................103 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類(lèi)帳 104 總分類(lèi)帳基本術(shù)語(yǔ) 11 公司代碼 ............................................................................................................................................11 業(yè)務(wù)部門(mén) ............................................................................................................................................11 憑證 ...................................................................................................................................................11 憑證原則 ..................................................................................................................