【正文】 輪換主審計(jì)合伙人。A、法律 D、法律、金融法規(guī)3農(nóng)村商業(yè)銀行是指（ B） % % 3統(tǒng)一法人農(nóng)信社單個(gè)自然人投資最高不超過(guò)股本總額的 (A % D、股份有限公司A、勞務(wù) B、實(shí)物 C、土地使用權(quán) D、非專利技術(shù)4公司法規(guī)定如果股東大會(huì)表決方式違反了公司章程，可以(B)A、已獲半數(shù)以上股東認(rèn)可，該表決不可撤銷B、請(qǐng)求法院予以撤銷C、修改公司章程4有限責(zé)任公司解散后成立清算組，由( A )組成：A、股東 B、股東大會(huì)指定人員C、人民法院制定人員 D、股東與主要債權(quán)人4監(jiān)事會(huì)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)助工作，費(fèi)用（B ）承擔(dān)。4商業(yè)銀 （C ）應(yīng)至少向銀行監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。( C )A、40% 45% B、45% 50% C、50% 55% D、55% 60%5《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確，商業(yè)銀行在對(duì)貸款申請(qǐng)做出最終審批前，貸款經(jīng)辦人員須至少直接與借款人面談( A )，從而基本了解借款人的基本情況及其貸款用途。 A、調(diào)查人員； B、審查和審批人員；C、貸后管理人員； D、放款操作人員。以下不屬于高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的是（ D ）A、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估B、負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策 C、負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu) E、負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。以下不屬于監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)的是（ C ）A、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系。7商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循的原則不包括哪一項(xiàng)：（D）A、統(tǒng)一原則 B、適度原則 C、預(yù)警原則 D、超前原則7安全性指標(biāo)不包括（ A ）A、資產(chǎn)利潤(rùn)率 B、不良貸款比例 C、.對(duì)最大一戶貸款比例 D、對(duì)最大十戶貸款比例7風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100％的資產(chǎn)不包括（ C ）A、短期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款； B、短期農(nóng)村工商業(yè)貸款；C、短期農(nóng)戶貸款； D、各類呆滯貸款。7《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系（試行）》明確，流動(dòng)性指標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)指標(biāo)（ A ） A、不良貸款比例 B、備付金比例C、資產(chǎn)流動(dòng)性比例 D、拆入資金比例7《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人不包括（B）A、商業(yè)銀行的董事B、商業(yè)銀行的獨(dú)立股東C、總行和分行的高級(jí)管理人員D、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員80、商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則不包括：（ A ）A、合規(guī) B、審慎 C、有效 D、獨(dú)立的8商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立履行（ B ）職能的專門部門，負(fù)責(zé)具體制定并實(shí)施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和方法，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。A、財(cái)務(wù)管理 B、風(fēng)險(xiǎn)管理 C、授信文檔管理 D、內(nèi)部控制90、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況信息不包括（ D ）。 C、監(jiān)事會(huì)A、安全性 B、流動(dòng)性A、董事會(huì) B、者股東會(huì) C、股東大會(huì) D、上級(jí)主管部門10經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的《公司治理結(jié)構(gòu)原則》明確指出了有效的公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)符合的基本原則。10中小金融機(jī)構(gòu)的“三會(huì)一層”是：（ABCD）A、股東（社員）大會(huì) B、董（理）事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)議 D、高級(jí)管理層10目前，中小金融機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的主要問(wèn)題有：（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營(yíng)行為。A、法律法規(guī) B、監(jiān)管規(guī)定 C、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 D、內(nèi)部制度
。D、強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能。A、B、管風(fēng)險(xiǎn) C、管內(nèi)控管法人 B、理事會(huì)A、內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的評(píng)價(jià)B、內(nèi)部控制措施的評(píng)價(jià)C、信息交流與反饋的評(píng)價(jià)D、內(nèi)部控制主要目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的評(píng)價(jià)8商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的（ B ）。C、商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實(shí)、合法、有效。C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實(shí)行一攬子管理，確定總體授信額度。E、負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。 A．0 % % % 6《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行(C )。 A、損失類貸款遷徙率 B、呆滯類貸款遷徙率C、關(guān)注類貸款遷徙率 D、可疑類貸款遷徙率6下列哪項(xiàng)指標(biāo)屬綜合發(fā)展能力指標(biāo)：（B） A、資本充足率 B、存款增長(zhǎng)率C、不良貸款比例 D、資產(chǎn)利潤(rùn)率6商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)存款賬戶實(shí)施有效管理，與除（D）以外的其他存款的所有人定期進(jìn)行對(duì)賬，并確保對(duì)賬的適時(shí)有效。 A、25% B、30% C、35% D、40%5《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確，商業(yè)銀行應(yīng)著重考核借款人還款能力。D、審貸委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過(guò)的原則，全部意見應(yīng)當(dāng)記錄存檔。公司章程對(duì)下列哪些人不具有約束力。C % % 3農(nóng)村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的 (B) %國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。B、聘用外部審計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告所披露的內(nèi)部控制流程進(jìn)行檢查。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年1股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本（A）的，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。 D、董（理）事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與公司治理面臨的一個(gè)共同問(wèn)題是建立有效的（ A ）。A、自有資金A、10000 D、實(shí)物資產(chǎn)根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按股金來(lái)源和歸屬設(shè)置自然人股和法人股兩種股權(quán)。A、貨幣資金 C、1000 D、200根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，農(nóng)村信用社單個(gè)自然人社員持股比例不得超過(guò)該社股本金總額的（B）。A、100（）21內(nèi)生變量是指經(jīng)濟(jì)體系中由純粹經(jīng)濟(jì)因素所決定的變量，這些變量通常不為政策左右，例如市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的價(jià)格、利率、匯率、稅率等等。（）20直接標(biāo)價(jià)法是用一定單位的本國(guó)貨幣來(lái)計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國(guó)貨幣。（）19直接融資與間接融資的區(qū)別在于是否涉及銀行存貸款業(yè)務(wù)。（√）190、投資銀行的主要資金來(lái)源是發(fā)行股票和債券。A、可觀的經(jīng)濟(jì)收人 B、必要的知識(shí)水平 C、對(duì)金融業(yè)務(wù)的熟悉程度D、一定的外觀和身高 E、財(cái)富存量三、判斷題18紙幣之所以可以作為流通手段，是因?yàn)樗旧砭哂袃r(jià)值。A、貨幣政策工具 B、操作目標(biāo) C、中介目標(biāo) D、最終目標(biāo) E、基礎(chǔ)貨幣17資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本要求是，通過(guò)資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目在( BCDE )方面的搭配，以實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、效益性的最佳組合。A、貸款承諾 B、金融期貨 C、互換 D、金融期權(quán) E、備用信用征16國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括( AB )。A、法定存款準(zhǔn)備金率政策 B、消費(fèi)者信用控制政策 C、優(yōu)惠利率政策D、再貼現(xiàn)政策 E、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)15根據(jù)我國(guó)目前對(duì)貨幣層次的劃分，屬于M2而不屬于M1的有（ BD ）。A、擴(kuò)張性貨幣政策 B、緊縮性貨幣政策 C、物價(jià)水平上升D、通貨緊縮 E、股票市場(chǎng)收益增加拆借市場(chǎng)15按《巴塞爾新資本協(xié)議》的劃分，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要有（ ACD ）。A、提高法定準(zhǔn)備金率 B、降低再貼現(xiàn)率C、公開市場(chǎng)上買進(jìn)證券 D、道義勸告14再貼現(xiàn)作為貨幣政策工具運(yùn)用的前提條件是（ ABD ）。A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn) D、折算風(fēng)險(xiǎn)13在匯率風(fēng)險(xiǎn)管理中，選擇有利的合同貨幣的正確方法有（ BCD ）。A、收購(gòu)貸款 B、農(nóng)副產(chǎn)品加工貸款 C、專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款 D、銷售結(jié)算貸款12現(xiàn)金資產(chǎn)是可以隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，它包括（ ABCD ）。A、用15%的超額資金在市場(chǎng)按市場(chǎng)價(jià)購(gòu)進(jìn)股票并按發(fā)行價(jià)配售給投資者B、按發(fā)行價(jià)額外配發(fā)募集總量15%的股票并將其按原來(lái)認(rèn)購(gòu)比例配售給機(jī)構(gòu)投資者C、用15%的超額資金在市場(chǎng)按市場(chǎng)價(jià)購(gòu)進(jìn)股票并持有至股價(jià)上漲至發(fā)行價(jià)D、按發(fā)行價(jià)額外配發(fā)募集總量15%的股票并按競(jìng)價(jià)方式銷售給公眾投資者11以下各項(xiàng)不屬于現(xiàn)代投資銀行業(yè)務(wù)能力的是( D )。A、資本全管理 B、利潤(rùn)管理 C、財(cái)產(chǎn)管理 D、成本管理11不能向居民發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)是( B )。A、結(jié)構(gòu)不完整性 B、目標(biāo)欠明確性 C、政策影響性 D、行政干預(yù)性10某公司出口商品100萬(wàn)美元，6個(gè)月后付款，則該公司面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)是( A )。A、對(duì)相應(yīng)的銀行發(fā)行金融債券 B、吸收社會(huì)公眾存款C、向相應(yīng)的銀行貸款 D、財(cái)政撥款9根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)總額與流動(dòng)性負(fù)債總額之比，不得低于( C )。A、需求拉動(dòng)型通貨膨脹 B、成本推動(dòng)型通貨膨脹C、輸入型通貨膨脹 D、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹8中央銀行為實(shí)現(xiàn)其貨幣政策目標(biāo)而采取調(diào)控外匯資金的方法和措施是( B )。A、減少基礎(chǔ)貨幣，從而增加貨幣供給量B、使貨幣乘數(shù)變小，從而降低貨幣供給量C、屬于財(cái)政政策一種，其對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響是間接的D、目標(biāo)是為了抑制通貨緊縮7如果3個(gè)月后有一筆資金流入，為防止匯率波動(dòng)對(duì)它的影響，通過(guò)外匯市場(chǎng)賣出等量資金的期貨，這種資本流動(dòng)屬于( B )。A、活期存款準(zhǔn)備金率 B、定期存款準(zhǔn)備金率C、超額準(zhǔn)備金率 D、提現(xiàn)率70、在完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣均衡最主要的實(shí)現(xiàn)機(jī)制是（ D ）。A、貨幣需求量過(guò)多 B、貨幣供應(yīng)量過(guò)多 C、貨幣供應(yīng)量不足 D、貨幣需求量不足6當(dāng)通貨膨脹率上升快于名義利率上升并超過(guò)名義利率時(shí)，實(shí)際利率（ B ）。A、貨幣市場(chǎng)先行 B、債券市場(chǎng)先行C、貨幣市場(chǎng)先于資本市場(chǎng)發(fā)展 D、資本市場(chǎng)先行且優(yōu)先發(fā)展股票市場(chǎng)5若實(shí)際利率為7％，同期通貨膨脹率為9％，則名義利率應(yīng)為（ A ）。A、一般貸款人 B、最后貸款人 C、客戶貸款人 D、最初貸款人4非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)單個(gè)銀行在（ D ）的基礎(chǔ)上收集資料，分析銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和安全性的一種方式。A、從中央政府至中央銀行B、從中央銀行至金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)C、從金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)至企業(yè)和個(gè)人D、從企業(yè)、個(gè)人的投資和消費(fèi)至產(chǎn)量、物價(jià)、就業(yè)、國(guó)際收支的變動(dòng)3在我國(guó)貨幣政策間接傳導(dǎo)過(guò)程中，運(yùn)用貨幣政策工具影響操作目標(biāo)這個(gè)環(huán)節(jié)是（ A ）。A、提高法定準(zhǔn)備金率 B、提高商業(yè)銀行存貸款率C、降低再貼現(xiàn)率 D、公開市場(chǎng)上賣出證券一般來(lái)說(shuō)，不可能作為一國(guó)貨幣政策最終目標(biāo)的是（ D ）。A、 B、 C、 D、32在簽訂對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合同時(shí)控制匯率風(fēng)險(xiǎn)的首要步驟是（ A ）。A、正相關(guān) B、負(fù)相關(guān) C、正比 D、同比 1有價(jià)證券交易價(jià)格主要依據(jù)貨幣的時(shí)間價(jià)值，即（ C ）確定。A、工程結(jié)算款 B、交通運(yùn)輸款 C、商品交易款 D、個(gè)人往來(lái)款代理行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的（ D ）代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式。 第一部分 金融經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識(shí)（220題）一、單選題中外學(xué)者一致認(rèn)為，劃分貨幣層次的重要依據(jù)是金融資產(chǎn)的（ D ）。A、專項(xiàng)銷售貸款 B、專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款 C、收購(gòu)貸款 D、銷售結(jié)算貸款使用托收承付結(jié)算方式辦理結(jié)算的款項(xiàng)必須是（ C ）。A、紐約 B、倫敦 C、東京 D、香港1證券交易價(jià)格與市場(chǎng)利率呈（ B ）關(guān)系。對(duì)城鄉(xiāng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款利率仍實(shí)行上限管理，但其貸款利率浮動(dòng)上限擴(kuò)大為基準(zhǔn)利率的（ C ）倍。A、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局 B、國(guó)家外匯管理局 C、國(guó)家發(fā)改委 D、商務(wù)部2擴(kuò)張型貨幣政策的主要措施