【正文】 種流水賬：l 交易流水：記錄當(dāng)日所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息，按交易發(fā)生的時(shí)間順序排列，系統(tǒng)對(duì)每一筆業(yè)務(wù)自動(dòng)編號(hào)，存放于主機(jī)。每個(gè)操作員給定一個(gè)操作員號(hào)，操作員進(jìn)入系統(tǒng)可以選擇劃卡方式或手工輸入操作員號(hào)。 交易操作權(quán)限管理“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”對(duì)交易操作權(quán)限采用授權(quán)方式，包括兩種方式：l 預(yù)授權(quán)：操作員在經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)判斷該筆交易是否需要授權(quán)。預(yù)授權(quán)可以是本地授權(quán)，也可以是異地授權(quán)。（2） 總指標(biāo)和分指標(biāo)：用于授信總戶的情況。l 反映每張憑證的目前情況。 版在95年推廣后，整個(gè)系統(tǒng)雖然經(jīng)過幾次升級(jí)，但在操作性方面都沒有進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的變動(dòng)。但由于根本上的賬務(wù)核算依然使用舊的會(huì)計(jì)科目，而大多數(shù)分行的外匯儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)都進(jìn)行了改造，采用新科目的核算。l 嚴(yán)重制約了新業(yè)務(wù)的發(fā)展。第4章 技術(shù)可行性評(píng)價(jià) 開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目是在廈門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，增加和修改部分業(yè)務(wù)功能，使其適合“省市行”業(yè)務(wù)處理需要；同時(shí)，在技術(shù)方面作了一些改進(jìn)（詳見技術(shù)方案）。外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目的實(shí)施，可以有效地對(duì)外匯會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行初步的規(guī)范統(tǒng)一，為將來全行實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)奠定了一個(gè)良好的基礎(chǔ)；可以改變現(xiàn)在外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)的落后局面，解決實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)過渡階段的業(yè)務(wù)拓展需要。這些都是應(yīng)用廣泛、極為成熟的技術(shù)。l 分行實(shí)施費(fèi)用，按平均每家分行10萬元，約需250萬元（按25家分行計(jì)算）l 各分行新增的硬件費(fèi)用根據(jù)各行情況具體確定，初步估算為2000萬元（按25家分行計(jì)算）。從質(zhì)的角度分析，其帶來的效益主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：l 國(guó)際結(jié)算量、結(jié)售匯量將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上有一定增長(zhǎng)，給我行帶來豐厚的手續(xù)費(fèi)收入。l 有利于提高我行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)方面改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，降低資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)用效率。第8章 結(jié)論意見通過以上對(duì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)和技術(shù)方案的概要描述，并從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面進(jìn)行可行性分析，我們認(rèn)為“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)”項(xiàng)目是具有必要性和可行性，建議立即組織項(xiàng)目實(shí)施，解決我行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸問題。每個(gè)分行4人參加，培訓(xùn)天數(shù)15天，單培訓(xùn)費(fèi)用明細(xì)如下?？梢?，外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)具有社會(huì)可行性。廈門建行運(yùn)用該系統(tǒng)后，匯入?yún)R款解付到一線柜臺(tái)的時(shí)間由原來的半天縮短為1個(gè)小時(shí)。兩個(gè)階段共計(jì)需15個(gè)月左右的時(shí)間。公司報(bào)價(jià)附后，具體價(jià)格將由計(jì)劃財(cái)務(wù)部、信息技術(shù)部等組成的商務(wù)談判小組與公司談判確定。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，除要求合作公司 配備充足、合適的人員外，總行可以從分行選調(diào)部分業(yè)務(wù)和技術(shù)人員，來參與本次項(xiàng)目開發(fā)。l 時(shí)間方面：外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)爭(zhēng)取從立項(xiàng)開始用六個(gè)月時(shí)間實(shí)現(xiàn)首批試點(diǎn)行上線運(yùn)行。無論從內(nèi)部條件，還是從外部環(huán)境，單機(jī)版的FEBS系統(tǒng)存在的缺陷，已嚴(yán)重制約業(yè)務(wù)發(fā)展，我們必須盡快推出一套先進(jìn)的外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。l 無法提供便捷的清算系統(tǒng)，滿足客戶資金清算即時(shí)到帳需求。l FEBS系統(tǒng)無法適應(yīng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的需要。核算中心管理系統(tǒng)采用直連中心主機(jī)終端的形式，主要功能包括庫表參數(shù)管理維護(hù)、內(nèi)部戶管理、操作員管理、賬表生成打印、特殊事務(wù)、中心日始日終等六大部分。l 反映各柜員當(dāng)前存量?？蛻艚?jīng)理核定指標(biāo)時(shí)，需要輸入客戶號(hào)編碼。系統(tǒng)將交易額度分柜員額度、綜合員額度、主管額度等三個(gè)級(jí)別。l 部門級(jí)別：分為一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣區(qū)支行、分理處l 操作員類型：初步分為柜員、信貸員、綜合員、會(huì)計(jì)主管、信貸主管、綜合主管等。 賬務(wù)體系的內(nèi)部關(guān)系在系統(tǒng)中，分錄流水根據(jù)交易流水產(chǎn)生，總賬和明細(xì)賬根據(jù)分錄流水平行產(chǎn)生，登記簿根據(jù)交易流水產(chǎn)生，并與總賬和明細(xì)賬的有關(guān)要素核對(duì)相符。對(duì)于客戶賬明細(xì)應(yīng)能夠反映每筆流水的收付款人情況，要求能夠滿足人行外匯賬戶管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取需要。為保持客戶賬號(hào)穩(wěn)定性，系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，將科目號(hào)與賬號(hào)分離，并在一級(jí)分行范圍內(nèi)保持唯一。系統(tǒng)應(yīng)按照科目級(jí)別由下級(jí)科目總賬逐級(jí)匯總生成一級(jí)科目總賬。對(duì)同一核算主體內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)間的通存通兌業(yè)務(wù)，作為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬處理；對(duì)跨核算主體營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)間的通存業(yè)務(wù)，由系統(tǒng)自動(dòng)逐筆進(jìn)行資金清算，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不需要另行進(jìn)行賬務(wù)處理。l 人員方面 廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)是由分行技術(shù)人員和公司技術(shù)力量合作共同開發(fā)研制的，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，可以充分利用廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)項(xiàng)目組的業(yè)務(wù)和技術(shù)骨干，抽調(diào)部分分行的業(yè)務(wù)技術(shù)骨干，與公司共同組成項(xiàng)目小組，進(jìn)行集中優(yōu)化和推廣。信息與開發(fā)委員會(huì)辦公室和信息技術(shù)部針對(duì)會(huì)計(jì)部去年提交的簽報(bào)《關(guān)于分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)方案的請(qǐng)示》，提出技術(shù)上可行，需對(duì)投資進(jìn)一步測(cè)算，可進(jìn)行可行性研究。按匯款方式的不同，可將匯款業(yè)務(wù)分為電匯、票匯及信匯三類。l 信用證：銀行根據(jù)開證申請(qǐng)人（進(jìn)口方）的要求和指示向受益人（出口方）開具的可以在規(guī)定期限內(nèi)、憑規(guī)定單據(jù)支付一定金額的書面保證。l 單位售匯：境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)等根據(jù)國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定以人民幣資金向外匯指定銀行購買外匯的行為。目前單機(jī)多用戶的系統(tǒng)，使會(huì)計(jì)管理的難度加大，客觀上也阻礙了統(tǒng)一會(huì)計(jì)管理的進(jìn)程。l 提供與城市綜合網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)、個(gè)人實(shí)盤外匯買賣系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)數(shù)據(jù)批量入賬。同時(shí)，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)建立較為完善的授權(quán)機(jī)制，按不同種類、不同性質(zhì)的交易分別確定每個(gè)交易的柜員獨(dú)立經(jīng)辦金額、綜合員授權(quán)金額范圍、主管授權(quán)金額范圍。例如：定期存款目前只能轉(zhuǎn)存一次，但將來可能取消轉(zhuǎn)存次數(shù)限制，系統(tǒng)對(duì)定期存款的轉(zhuǎn)存次數(shù)應(yīng)采用參數(shù)化設(shè)置。l 將外管政策管理盡量融入系統(tǒng)中，例如：資本金賬戶限額管理、結(jié)算賬戶限額管理等。l 下級(jí)行通過系統(tǒng)發(fā)起資金定存、拆借申請(qǐng)；上級(jí)行受理確認(rèn)后，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”的實(shí)施，將達(dá)到95%的業(yè)務(wù)處理采用“交易驅(qū)動(dòng)”模式；對(duì)于部分特殊業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)特殊處理、會(huì)計(jì)處理不確定性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)、分行特有業(yè)務(wù)等，采用“分錄驅(qū)動(dòng)”模式進(jìn)行處理。項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)可以概括為十大方面。 與B股清算系統(tǒng)的關(guān)系由B股清算系統(tǒng)負(fù)責(zé)SWIFT系統(tǒng)報(bào)文的分解和生成工作。 與國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)的關(guān)系“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目” 通過在相關(guān)交易中系統(tǒng)自動(dòng)登記涉外收入登記本、對(duì)外付款登記本；由申報(bào)人員事后逐筆判斷是否需申報(bào)，并進(jìn)入相關(guān)申報(bào)單界面進(jìn)行信息的補(bǔ)錄，最后形成外管局國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)所要求的接口文件，由業(yè)務(wù)人員拷盤導(dǎo)入國(guó)際收支監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。其余25家分行（包括北京分行）表示，有意向使用總行優(yōu)化后的外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)?！　〗?jīng)過以上兩次的調(diào)查比較，總行會(huì)計(jì)部提出了應(yīng)盡快改變外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)落后局面的建議。從近幾年我行外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展情況來看，由于外匯業(yè)務(wù)電算化水平較為落后，已經(jīng)顯現(xiàn)出業(yè)務(wù)下滑、效益下降的趨勢(shì)；更令人擔(dān)憂的是，這種趨勢(shì)并沒有終止，而且由于我行外匯業(yè)務(wù)的落后現(xiàn)狀，已經(jīng)影響到本幣業(yè)務(wù)，部分分行已經(jīng)出現(xiàn)一些企業(yè)因本外幣一體化運(yùn)作的需要，正逐步將人民幣業(yè)務(wù)移到其他銀行辦理。從過去幾個(gè)月的情況看，幾次全行總賬匯總數(shù)據(jù)指標(biāo)出現(xiàn)異常，經(jīng)分析大多是由于外匯總賬數(shù)據(jù)歸并不準(zhǔn)確所致。 項(xiàng)目背景　　90年代初，我行外匯業(yè)務(wù)正處于飛速發(fā)展階段，為了使外匯會(huì)計(jì)人員從繁重的手工勞動(dòng)中解脫出來，由總行科技部和國(guó)際業(yè)務(wù)部共同組織人員按照模擬手工記賬的方式研究開發(fā)出外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)，簡(jiǎn)稱“FEBS。 項(xiàng)目背景和目標(biāo) 項(xiàng)目名稱　　本項(xiàng)目的全稱：外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目 項(xiàng)目所要解決的問題一是改變目前外匯會(huì)計(jì)核算的落后局面，從目前的單機(jī)多用戶方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐浴耙患?jí)分行”為單位的外匯會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)大集中，使信息得到有效的集中，為全行本外幣會(huì)計(jì)核算一體化打下良好的基礎(chǔ)；二是使統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度得到有效的貫徹實(shí)施，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量得到顯著提高；三是逐步實(shí)現(xiàn)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實(shí)時(shí)連接，使其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的能力和效率得到充分發(fā)揮，滿足外部監(jiān)管和內(nèi)部管理的要求，從而極大的促進(jìn)外匯業(yè)務(wù)的穩(wěn)步健康發(fā)展。也正因?yàn)槿绱?，目前的外匯總賬傳輸仍然只能通過硬性歸并和部分手工采集，一方面造成環(huán)節(jié)多、勞動(dòng)量大，直接影響到信息的及時(shí)性；另一方面也導(dǎo)致了部分?jǐn)?shù)據(jù)指標(biāo)扭曲，影響到信息的真實(shí)性。調(diào)查情況詳見下表：　　序號(hào)行別外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)科目使用管理部門備注1總行營(yíng)業(yè)部FEBS舊科目2北京FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部3天津FEBS舊科目會(huì)計(jì)部4河北FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部5山西FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部6內(nèi)蒙FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部7遼寧FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部8大連外幣會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)化舊科目會(huì)計(jì)部9吉林FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部10黑龍江FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部11上海柜面系統(tǒng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)部12江蘇FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部13蘇州FEBS舊科目會(huì)計(jì)部14浙江FEBS舊科目會(huì)計(jì)出納處正在系統(tǒng)改造15寧波FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部正在系統(tǒng)改造16安徽FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部17福建FEBS統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目國(guó)際業(yè)務(wù)部正在系統(tǒng)改造18廈門外匯網(wǎng)絡(luò)版統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)出納處19江西FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部20山東FEBS舊科目會(huì)計(jì)部正在系統(tǒng)改造21青島FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部22河南FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部23湖北FEBS舊科目會(huì)計(jì)部正在系統(tǒng)改造24三峽FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部25湖南FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部26廣東FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部正考慮系統(tǒng)改造27深圳外匯網(wǎng)絡(luò)版舊科目會(huì)計(jì)結(jié)算部正考慮使用上海版28廣西FEBS舊科目會(huì)計(jì)部正考慮系統(tǒng)改造29海南FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部30四川FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部31重慶FEBS舊科目會(huì)計(jì)部32貴州FEBS舊科目分行營(yíng)業(yè)部33云南FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部正在系統(tǒng)改造34西藏沒有開辦35陜西FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部36甘肅FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部37青海FEBS舊科目國(guó)際業(yè)務(wù)部3