公司經(jīng)營面臨三種危機(存儲版)
【正文】 產(chǎn)有一定盈利， 但對集團的貢獻有限 ?煤焦化、甘草處于投入期， 尚未盈利 ?其他產(chǎn)業(yè)微利或虧損 ?某某本身沒有實業(yè)，利潤來 源于控股公司 ?外經(jīng)貿(mào)連年虧損，主要依靠 某某支持 ?國際實業(yè)受市場環(huán)境等因素 影響盈利水平不佳 盈利危機 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page5 支付體系也面臨危機 ?現(xiàn)金流量非常有限 ?大量貸款逾期 ?利息負擔沉重 ?某某收購外經(jīng)貿(mào)后不斷追加 投入，但未獲得收益。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除 前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收 益率的計算依據(jù)。 ?經(jīng)注冊會計師核驗，公司扣除非經(jīng)常性損益后， 最近三個會計年度的凈資產(chǎn)利潤率平均值原則上 不得低于 6%。 ?外經(jīng)貿(mào)依靠某某和國際實業(yè) 資金注入生存，業(yè)務利潤勉強 支付日常費用 ?國際實業(yè)的資金被嚴格監(jiān)控 支付危機 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page6 某某正由盈利危機進入支付危機，對危機的判斷基于某某的整體財務狀況 危機 現(xiàn)金流日益萎縮 利潤下降成本上升 資產(chǎn)負債不盡合理 財務管理混亂 財務體系不健全 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page7 經(jīng)營活動中的現(xiàn)金流 經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額2362440102030405060702022 2022 2022百萬某某 外經(jīng)貿(mào) 國際實業(yè) 經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額200335430020010001002022 2022 2022百萬經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額133366150100500502022 2022 2022百萬 ?01年比 00年增加 169％ ?02年比 01年減少 30％ ?主要原因在于某某收購外經(jīng)貿(mào) ?某某進入后現(xiàn)金流狀況依然維持在較低水平 ?大量應收帳款無法回收影響現(xiàn)金凈額 ?凈額日益萎縮， 02年約為 6百萬元 ?主要原因在于主營業(yè)務收入下降 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page8 現(xiàn)金凈額負增長，表明投資缺乏客觀地分析和論證 某某 外經(jīng)貿(mào) 國際實業(yè) 投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金凈額11210011511010510095902022 2022 2022百萬投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額354833604020020402022 2022 2022百萬投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額302430252015105052022 2022 2022百萬?02年的投資收益僅為 5萬元 ?02年對外經(jīng)貿(mào)承債式收購，支付現(xiàn)金 1億 2千萬 ?02年對外投資額度加大形成凈流出 ?8000萬委托理財事件的影響 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page9 某某集團的財務狀況：籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額 某某 外經(jīng)貿(mào) 國際實業(yè) 籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金凈額491806500501001502002022 2022 2022百萬籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額497111920002004006002022 2022 2022百萬籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4041193810001002003004005002022 2022 2022百萬?銀行貸款增加 ?02年償還債務支付現(xiàn)金1億 3 ?01年償還債務支付現(xiàn)金1億 ?借款用于償還債務 公司發(fā)展定位與組織結構設計 ● ，精品資料下載，助您迅速完成工作！● page10 整個集團銀行貸款高達 9億元 7%19%37%0%22%10%1%4%37%通寶外經(jīng)貿(mào)扇面 3天然物產(chǎn)實業(yè)本部房地產(chǎn)貿(mào)易麻黃素公司發(fā)展定位與組織結構設計
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