中小企業(yè)融資及案例(存儲(chǔ)版)
【正文】 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的基本結(jié)構(gòu) （一般工業(yè)企業(yè)） ? 資產(chǎn)負(fù)債表 ? 利潤(rùn)表（損益表） 流動(dòng)資產(chǎn) 貨幣資金 應(yīng)收帳款 存貨 固定資產(chǎn) 原值 流動(dòng)負(fù)債 短期借款 應(yīng)付帳款 預(yù)收貨款 長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期借款 負(fù)債合計(jì) 折舊 凈值 無(wú)形資產(chǎn) 所有者權(quán)益 實(shí)收資本 公積 未分配利潤(rùn) 資產(chǎn)總計(jì) （總資產(chǎn)） 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（銷售收入） 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（銷售成本） 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利潤(rùn)總額 減：所得稅 凈利潤(rùn) 基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 和 比率分析 ? 真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，可以讓投資者（股東）、經(jīng)營(yíng)管理者以及其他相關(guān)者（稅務(wù)機(jī)關(guān)、銀行、潛在投資方）直接明了地獲得企業(yè)的基本信息。GSP。 風(fēng)險(xiǎn)投資公司投資的背景 ? 風(fēng)險(xiǎn)公司投資前，蓉勝公司通過(guò)多年的努力，經(jīng)營(yíng)規(guī)模達(dá)到一定的平臺(tái)后，銷售額連續(xù)幾年維持在 5000萬(wàn)元左右的水平。 改制后股份公司注冊(cè)資本為 4200萬(wàn)元人民幣，股東構(gòu)成為： 股東名稱 股權(quán)比例 % 珠海市科見(jiàn)投資有限公司 香港億濤國(guó)際有限公司 25 廣東省珠海經(jīng)濟(jì)特區(qū)發(fā)展公司 16 .25 廣東省科技風(fēng)險(xiǎn)投資有限公司 15 香港冠策實(shí)業(yè)有限公司 13 .5 新的發(fā)展設(shè)想 面臨中國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，中國(guó)正逐步成為世界重要的加工中心的發(fā)展趨勢(shì)，蓉勝公司已經(jīng)擬定了新的發(fā)展規(guī)劃，將在珠海建立新的現(xiàn)代化生產(chǎn)基地，在二至三年的時(shí)間內(nèi)將生產(chǎn)能力再擴(kuò)大一倍，同時(shí)不斷研發(fā)適應(yīng)高端客戶要求的高品質(zhì)產(chǎn)品。 ? 為了促進(jìn)企業(yè)的規(guī)范化經(jīng)營(yíng)，為將來(lái)上市融資謀求更大的發(fā)展創(chuàng)造條件，公司積極推進(jìn)了股份制改造的進(jìn)程。 ? 承擔(dān) 1994年 “ 廣東省火炬計(jì)劃 ” 以及 1996年“ 國(guó)家火炬計(jì)劃 ” 項(xiàng)目 ? 漆包線全國(guó)年 需求量 ：約 30萬(wàn)噸 。HACCP。如：資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、債務(wù)負(fù)擔(dān)、盈利狀況等等。GAP等） 主要高管人員介紹 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、技術(shù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷主管 知識(shí)背景、從業(yè)經(jīng)歷、經(jīng)驗(yàn)、團(tuán)隊(duì)合作精神、駕馭能力等等 商業(yè)計(jì)劃書(shū)的基本內(nèi)容（ 4） ? （五）財(cái)務(wù)分析 以上談到的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和比例分析 （此略，內(nèi)容與前述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及比率分析相同） 新建項(xiàng)目：盈虧平衡分析 [盈虧平衡產(chǎn)量 =固定成本總餓 /（單價(jià) 單位可變成本） ] 敏感性分析 （原材料、產(chǎn)品升價(jià)、降價(jià)一定幅度時(shí)對(duì)盈利的影響） 投資收益預(yù)測(cè)分析 （靜態(tài)投資回收期預(yù)測(cè)） 商業(yè)計(jì)劃書(shū)的基本內(nèi)容（ 5） ? （六）融資計(jì)劃及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ? 需新增資金總額及來(lái)源 （自有
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