【正文】 機(jī)器機(jī)械設(shè)備，是指各種機(jī)器、機(jī)械、機(jī)組、生產(chǎn)線及其配套設(shè)備，各種動力、輸送、傳導(dǎo)設(shè)備等。其分類結(jié)構(gòu)如圖所示。第七條 公司固定資產(chǎn)應(yīng)按原值入帳，入帳后固定資產(chǎn)價值不能隨意變動。 第十二條 已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照估計價值確定其成本，并計提折舊；待辦理竣工決算后再按實際成本調(diào)整原來的暫估價值，但不需要調(diào)整原已計提的折舊額。各相關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)投資預(yù)算。第十七條 固定資產(chǎn)購置的審批控制1．固定資產(chǎn)使用部門應(yīng)根據(jù)年度固定資產(chǎn)預(yù)算以及實際的使用需要詳細(xì)填列《固定資產(chǎn)購置申請單》。列入國家項目計劃要求的固定資產(chǎn)必須進(jìn)行招標(biāo)采購。自制或自建固定資產(chǎn)完工后，由綜合管理部組織驗收，驗收合格的由綜合管理部開具《固定資產(chǎn)驗收登記單》，驗收人員簽字確認(rèn)。五、固定資產(chǎn)的處置與轉(zhuǎn)移第二十條 固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)變更使用部門和使用人的，由綜合管理部提出意見，并填寫《固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單》，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門、轉(zhuǎn)入部門、綜合管理部等部門會簽，資財中心總經(jīng)理簽字后，交財務(wù)部作內(nèi)部轉(zhuǎn)移賬務(wù)處理。第二十三條 由于人為原因損壞或丟失等，由綜合管理部會同相關(guān)責(zé)任部門及時查明原因，分清責(zé)任，提出書面處理意見，相關(guān)人員簽字后報總經(jīng)理審批，綜合部根據(jù)審批意見，監(jiān)督辦理賠償事宜。參與本部門計劃購置固定資產(chǎn)的可行性論證、招標(biāo)和采購等工作；第二十八條 固定資產(chǎn)的盤點綜合管理部應(yīng)定期組織相關(guān)部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點，每年至少全面盤點一次。八、其他事項第三十二條 各資產(chǎn)使用中心（部門）可以根據(jù)本制度及各中心（部門）固定資產(chǎn)情況分別編制《生產(chǎn)設(shè)備管理制度》、《辦公設(shè)備管理制度》、《研發(fā)及測試中心儀器設(shè)備管理制度》。(一）財會科作為歸口管理部門，對本單位的收入進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)控。業(yè)務(wù)部門依據(jù)上年征收情況編制本年度征收計劃。填寫錯誤的，應(yīng)當(dāng)另行填寫。第十一條 崗位設(shè)置與職責(zé)日常辦公用費歸口部門為辦公室；人員經(jīng)費歸口部門為財務(wù)科；物資經(jīng)費歸口部門為綜合科；第十二條 科室經(jīng)費報銷一般程序：報賬人負(fù)責(zé)將票據(jù)進(jìn)行分門別類整理，粘貼原始憑證，填寫經(jīng)費報銷審批單，經(jīng)手人(含證明人、驗收人)在票據(jù)上簽字，科室、單位領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。用公務(wù)卡進(jìn)行結(jié)算的須附P0S機(jī)刷卡憑條。 質(zhì)量控制 根據(jù)合同的約定、設(shè)計圖紙及相關(guān)規(guī)范規(guī)程的要求，督促支持監(jiān)理單位嚴(yán)控工程項目施工質(zhì)量。 為提高項目施工質(zhì)量，加強過程控制，提高最終建造產(chǎn)品的質(zhì)量品質(zhì)，為提高項目部的質(zhì)量意識和管理水平，項目部必須進(jìn)行質(zhì)量動態(tài)管理（PDCA）。 工程付款:承包單位在工程付款時，應(yīng)說明該段工程質(zhì)量，監(jiān)理公司和項目部工程師應(yīng)審核該文件的真實性。（竣工資料的數(shù)量見工程補充協(xié)議）。月度進(jìn)度計劃的內(nèi)容包括：根據(jù)總進(jìn)度計劃明確本月進(jìn)度控制目標(biāo)、進(jìn)度計劃圖和資源配置表。施工作業(yè)區(qū)、材料堆放區(qū)與生活辦公區(qū)應(yīng)相互分開。職工宿舍應(yīng)具備良好的防潮、通風(fēng)、采光等性能。 現(xiàn)場工程例會:根據(jù)工程需要，工程例會將每周（每雙周）進(jìn)行。 辦理現(xiàn)場認(rèn)價單的規(guī)定：應(yīng)在采購實施前進(jìn)行材料報價、認(rèn)價，若單方認(rèn)可、事后補辦及未經(jīng)批準(zhǔn)均不能作為結(jié)算依據(jù)。嚴(yán)禁施工單位直接向設(shè)計單位聯(lián)系索取設(shè)計變更資料，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)該設(shè)計變更單不予計價，并追究相關(guān)人員責(zé)任。技術(shù)核定流程：技術(shù)核定的提出監(jiān)理單位審核簽字項目部審核簽字設(shè)計研發(fā)部審核簽字蓋章重大核定由設(shè)計管理部組織專題會議設(shè)計單位審核簽字蓋章討論結(jié)果報總經(jīng)理批準(zhǔn)分發(fā)施工單位、監(jiān)理單位、項目部、設(shè)計研發(fā)部、成本管理部、公司檔案室施工單位執(zhí)行 施工圖紙自審和會審 ：根據(jù)合同約定、國家規(guī)程規(guī)范、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，施工單位 進(jìn)場前或單項工程施工前，施工單位自行主持施工圖紙自審，并寫出施工圖紙自審記錄，報送監(jiān)理工程師、項目部專業(yè)工程師（項目部轉(zhuǎn)發(fā)設(shè)計研發(fā)部、成本管理部）。 工程項目部專業(yè)工程師五天內(nèi)提出審核意見，項目經(jīng)理。 保證工作效率，整個核定流程應(yīng)在7天內(nèi)完成。 設(shè)計變更經(jīng)設(shè)計部審定（蓋章）后實施（項目部確認(rèn)該處的施工進(jìn)度）。 材料認(rèn)價單 凡屬設(shè)計施工圖未明確的材料設(shè)備、工程未計價材料設(shè)備、按合同規(guī)定允許 調(diào)差的材料設(shè)備、其它特殊材料設(shè)備等，均應(yīng)在采購實施前進(jìn)行材料報價、認(rèn)價。，嚴(yán)禁占用公共通道作施工場地。施工現(xiàn)場易燃易爆物品應(yīng)設(shè)專庫存放，設(shè)專人負(fù)責(zé)管理。 專項施工方案 深基坑防護(hù)方案；臨時用電方案；外腳手架搭拆方案；塔吊、施工電梯搭拆方案；卸料平臺搭拆方案；模板安拆方案、防火救災(zāi)方案等。承包單位提交計劃應(yīng)考慮訂貨周期，并對材料設(shè)備計劃的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)?；A(chǔ)工程、主體工程驗收后15天內(nèi)，承包單位將基礎(chǔ)工程、主體工程竣工圖上報監(jiān)理單位，監(jiān)理單位7天內(nèi)審核后交項目部，項目部10天內(nèi)審核后返還承包單位。 月報:每月承包單位報送工程月報時，應(yīng)說明本月質(zhì)量情況。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決工程項目施工中的設(shè)計、施工問題；協(xié)調(diào) 各專業(yè)工程師的配合工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場的涉外關(guān)系。 2. 項目部（專業(yè)工程師）崗位職責(zé)項目部是公司開發(fā)項目現(xiàn)場的操作和協(xié)調(diào)中心，負(fù)責(zé)項目生產(chǎn)營運過程中質(zhì)量、進(jìn)度、成本控制和安全文明施工管理，其主要職責(zé)如下表：序號項 目 部 主 要 職 責(zé)目 標(biāo) 要 求1項目現(xiàn)場操作和協(xié)調(diào)中心及時、主動、全面地跟蹤掌握與本項目有關(guān)的各職能部門的工作情況2項目工期、進(jìn)度控制管理按關(guān)鍵控制節(jié)點完工，按計劃時間竣工3項目質(zhì)量控制管理符合國家及相關(guān)部門規(guī)定并達(dá)到公司下達(dá)的質(zhì)量目標(biāo)4項目建設(shè)成本控制協(xié)助成本管理部使建造成本控制在計劃以內(nèi)5項目開發(fā)過程中設(shè)計問題的應(yīng)急處理配合研發(fā)設(shè)計部解決設(shè)計問題6銷售現(xiàn)場配合管理按計劃提交銷售場地及相應(yīng)的銷售通道7項目竣工驗收手續(xù)辦理按公司經(jīng)營計劃要求協(xié)助辦理竣工備案8項目交付后客戶質(zhì)量問題的投訴處理、維修配合公司相關(guān)部門及時妥善處理并安排專職人員負(fù)責(zé)、提高客戶滿意度9培養(yǎng)項目后備人才儲備管理人才 投資控制根據(jù)公司批準(zhǔn)的工程項目預(yù)算書，嚴(yán)格監(jiān)督控制工程項目投資；參加工程現(xiàn)場的經(jīng)濟(jì)簽證、設(shè)計變更（技術(shù)核定）、報價（認(rèn)價單）的審查，確保工程項目投資控制目標(biāo)的實現(xiàn)。報銷原始憑證須有經(jīng)手人、審批人簽字。經(jīng)手人、科室單位負(fù)責(zé)人對發(fā)票和事項的真實性、合法性負(fù)責(zé)。（三）票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照序號使用，不得拆本使用。嚴(yán)格按照國家、省財政部門下發(fā)的《行政事業(yè)性收費目錄》中的收費項目和省、市物價部門審批的收費標(biāo)準(zhǔn)收取，不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超期限征收。會計崗位主要職責(zé):是按照國家會計法，做好記賬付賬報賬工作；按照財務(wù)制度審核原始憑證和記賬憑證、建立并完善財務(wù)憑證；編制各種財務(wù)會計報表、組織日常會計工作、發(fā)現(xiàn)問題及時查詢和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報；認(rèn)真執(zhí)行會計制度、按時做好記賬、算賬、保障工作、如實反映單位資金活動情況、做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清楚、按期結(jié)報；妥善保管財務(wù)賬簿、會計報表及資料、保守財務(wù)秘密；完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。七、罰則第三十條 當(dāng)經(jīng)辦人員沒有按照上述規(guī)定執(zhí)行但沒有造成實際損失的，由綜合管理部通報本人及所在部門經(jīng)理，處以責(zé)任人100—500元處罰。第二十七條 使用部門負(fù)責(zé)本部門所使用固定資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)工作?！豆潭ㄙY產(chǎn)處置申請表》一式四聯(lián)，第一聯(lián)由綜合管理部留存，更新固定資產(chǎn)臺賬，第二聯(lián)送交財務(wù)部門，第三聯(lián)送使用部門。固定資產(chǎn)出庫單一式三聯(lián)，一份由綜合管理部留存，一份交財務(wù)部，一份交使用部門。采購部將《固定資產(chǎn)購置申請單》﹑《購置合同》﹑《固定資產(chǎn)驗收登記單》、發(fā)票一同送交財務(wù)做付款入賬之依據(jù)。單筆金額低于10萬元（含10萬元）的購置申請最終由資財中心總經(jīng)理審批后即可執(zhí)行；單筆金額超過10萬元的購置申請，必須經(jīng)過總經(jīng)理辦公會審議通過并由總經(jīng)理簽字后方可執(zhí)行。5．資財中心總經(jīng)理審核簽字后提交至總經(jīng)理。預(yù)算審批實行集體決策和審批，由綜合管理部經(jīng)理將預(yù)算報告提交至財務(wù)部經(jīng)理，財務(wù)部經(jīng)理審核后提交至資財中心總經(jīng)理，資財中心總經(jīng)理審核后提交至總經(jīng)理，總經(jīng)理組織總經(jīng)理辦公會審議，審議通過后總經(jīng)理簽字下發(fā)相關(guān)部門。本公司各類固定資產(chǎn)的預(yù)計使用年限為： 固定資產(chǎn)類別 經(jīng)濟(jì)使用年限 房屋建筑物 20 機(jī)器機(jī)械設(shè)備 5 交通運輸工具 4電子設(shè)備 3 辦公家具 5第十條 除以下情況外，企業(yè)應(yīng)對所有固定資產(chǎn)計提折舊： a 已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)；b 按規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地第十一條 當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不計提折舊，從下月起計提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月仍計提折舊，從下月起不計提折舊。固定資產(chǎn)的入賬價值，還應(yīng)包括公司為取得固定資產(chǎn)而交納的契稅、耕地占用稅、車輛購置稅等相關(guān)稅費。對于成套設(shè)備，各組成部分如單獨領(lǐng)用，應(yīng)分別編號，如購置一套計算機(jī)，主機(jī)、顯示器應(yīng)分別編號，鍵盤、鼠標(biāo)易損可以不單獨編號。第三條 本制度適用于本公司及子公司與固定資產(chǎn)的取得、使用、維護(hù)、處置、轉(zhuǎn)移等活動有關(guān)的部門及個人。第五十二條 公司各財務(wù)部門應(yīng)定期核對庫存票據(jù)，保證帳、票相符。銀行匯（本）票喪失，憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利證明，向出票銀行請求付款或退款。 使用票據(jù)收款必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小寫金額不得涂改。第八章 財務(wù)票據(jù)的管理第四十五條第四十三條 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)處理流程 辦理網(wǎng)上銀行付款業(yè)務(wù)時，指令錄入人員和審核人員必須取得已批復(fù)的資金調(diào)撥或支出計劃。第七章 網(wǎng)上銀行的管理第三十八條 為了提高資金運營效率，確保公司資金安全，公司開通企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，一定要按照銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)管理制度和規(guī)定操作流程辦理業(yè)務(wù)，不得違規(guī)操作。(三) 收到款項時，出納將收到的“銀行存款進(jìn)帳單”交會計人員，落實資金來源，進(jìn)行帳務(wù)處理。第三十五條 銀行匯票、銀行本票辦理流程(一) 支付業(yè)務(wù)的辦理流程 對外支付款項時，填寫“銀行匯票申請書”或“銀行本票申請書”，填明收款人名稱、金額和申請人名稱、申請日期等事項并簽章。第三十三條 銀行存款的帳務(wù)處理流程(一) 銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時，各項原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)。(七) 公司所屬各單位、各部門根據(jù)實際情況，預(yù)留手寫簽名或電子簽名，但必須要有完備的安全防范措施。第三十一條 銀行印鑒的管理：(一) 預(yù)留銀行印鑒實行分管辦法，其中個人名章由本人或其授權(quán)人保管，財務(wù)專用章由專人保管。公司及所屬各單位、各部門所有銷售收入及其他收入來源都屬于統(tǒng)管資金范圍，統(tǒng)一轉(zhuǎn)入公司銀行“收入統(tǒng)管專戶”上。公司所屬各單位、各部門不得私自開設(shè)銀行帳戶，銀行帳戶實行集團(tuán)公司統(tǒng)一審批管理。第二十五條 審請備用金經(jīng)辦人據(jù)實填寫“借款單”，根據(jù)公司授權(quán)審批制度的規(guī)定程序履行相關(guān)審批手續(xù)后，在財務(wù)部門辦理申請借款手續(xù)。(二) 公司各財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)每月定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點，編制“現(xiàn)金盤點表”并由出納人員和盤點人員在表上簽字確認(rèn)，確?，F(xiàn)金帳實相符，必須有其他財務(wù)人員在場監(jiān)盤，現(xiàn)金的盤點方式為實地盤點法。(二) 出納人員根據(jù)經(jīng)復(fù)核的記帳憑證支付現(xiàn)金，并監(jiān)督經(jīng)辦人員在記帳憑證上簽字。第三章 現(xiàn)金管理第十四條 公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細(xì)則和本制度的規(guī)定。(二) 收入審核。(三) 支付復(fù)核。(七) 貨幣資金的會計記錄與會計監(jiān)督不得是同一人。第十一條 嚴(yán)格資金管理崗位職責(zé)分工。（五）公司根據(jù)各單位（部門）年度、月度資金預(yù)算，經(jīng)預(yù)算管理委員會討論批準(zhǔn)，下達(dá)月度資金計劃，是公司月度資金管理的指令性標(biāo)準(zhǔn)。第五條 公司資金管理實行授權(quán)審批制度，根據(jù)公司整體管理需求進(jìn)行授權(quán)，各單位必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行資金管理、審批、結(jié)算。公司黨委委員為直接責(zé)任人，按照職責(zé)分工及時向公司黨委領(lǐng)導(dǎo)班子或黨委書記報告“三重一大”事項的執(zhí)行情況。9．監(jiān)督檢查。7．會議表決。4．風(fēng)險評估。4．大額度資金使用事項：涉及公司資金的調(diào)配使用。以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，運用科學(xué)方法，加強決策的前期調(diào)研論證和綜合評估，有效防范決策風(fēng)險，避免決策失誤，確保決策貼近本局實際，符合林區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)律。XXXXXXXX公司規(guī)章管理制度匯編二〇一八年五月120 / 124目錄“三重一大”事項集體決策制度3．科學(xué)決策原則。3．重大項目安排事項：（1）重大建設(shè)項目安排，包括每年度列入省、市、縣確定的重大工程建設(shè)項目，以本級為主立項的重大工程建設(shè)項目，本級建設(shè)資金總額200萬元以上（含200萬元）的非重點工程項目，等重大項目；（2）年度上級部門下達(dá)需考核的重大項目；（3）其它應(yīng)由集體決策的重大項目安排。在調(diào)查研究、科學(xué)分析的基礎(chǔ)上，有關(guān)科室（單位）提出具體方案，一般應(yīng)提出兩種以上的比較方案。會議一般由負(fù)責(zé)議題提出的相關(guān)單位負(fù)責(zé)人先進(jìn)行簡要說明，與會人員充分發(fā)表意見。負(fù)責(zé)組織實施的牽頭部門及責(zé)任單位應(yīng)制定具體辦法和措施，明確具體落實的部門經(jīng)理和責(zé)任人，按照決策的總體要求、階段性目標(biāo)等組織實施，確保黨委決策落實到位。公司黨委領(lǐng)導(dǎo)班子對決策和執(zhí)行“三重一大”事項負(fù)總責(zé)，公司黨委書記為第一責(zé)任人，帶頭執(zhí)行民主