【正文】 關董事的報酬事項； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關監(jiān)事的報酬事項； （4） 審議批準公司董事會（或執(zhí)行董事）的報告； （5） 審議批準公司監(jiān)事會（或監(jiān)事）的報告； （6） 審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案； （7） 審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案； （8） 對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （9） 對發(fā)行公司債券作出決議； （10） 對股東向股東以外的人轉讓出資作出決議； （11） 對公司合并、分立、變更，解散和清算等事項作出決議； （12） 修改公司章程。股東會應對所議事項的決定作出會議記錄，出席會議的股東應當在會議記錄上簽名。 1公司設置經理一名，由董事會聘任或解聘，經理對董事會負責，行使下列職權： （1）主持公司的經營管理工作，組織實施董事會決議； （2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案； （3）擬訂公司內部管理機構設置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人； （7）聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員。 (5) 公司董事、經理及財務負責人不得兼任監(jiān)事。 （7） 公司解散時，應依據《公司法》的規(guī)定成立清算組對公司進行清算。公司解散之日起失效。模范遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當好公司領導的參謀和助手。積極參加政治學習，刻苦學習業(yè)務和參加財政或上級主管部門組織的業(yè)務培訓，不斷提高自身的綜合素質。二、賬務處理程序制度按照企業(yè)單位財會制度的規(guī)定設置、使用和審核會計科目和明細科目；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。簽發(fā)支票所使用印章，由會計與出納分開保管。財務主管負責對本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表進行復核和經濟合同、協(xié)議、項目的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。財務主管、會計、出納必須對財務收支情況、會計資料的合法性和真實性負責。其他單位如因特殊原因需要調閱或復制會計憑證時，必須經公司領導批準后，方能辦理調閱或復制手續(xù)。支出必須取得合法的原始憑證，由經手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經理審批。財務活動分析的一般程序為：占有資料，掌握情況；指標對比，揭露問題；抓住關鍵，分析預測；提出可行措施，解決問題。第三條 實地調查。風險部審查通過后，由風險部通知綜合部安排貸款審批委員會開會審議。第十條 本制度自公布之日起施行?！　Y產的風險情況進行預測?！　×?、組織抓好信貸工作?！　∈⒇撠熉鋵嵣霞壈才诺母黜椌C合工作任務?！　f(xié)助經理組織實施各類專業(yè)技術人員的評聘考核工作。會計崗位職責 認真學習理論，努力鉆研業(yè)務，遵守、宣傳、維護國家財經制度和財經紀律。 配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。 遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負責審核報銷單據，對手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報銷。認真保管好各項單據憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數字機密。企業(yè)使用貸款資金要進行申報。第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風險隱患，對重大問題及時提出預警報告,并采取相應措施，降低風險?？蛻羯a是否正常運行，機器設備是否滿負荷運轉。（二）查看企業(yè)銷售、財務、稅收等相關憑證，并作好記錄。　　第一種計算方式：　　計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金年（月）數年（月）利率?！　〉诹鶙l 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。計算公式為：利息=累計計息積數日利率，其中累計計息積數=每日余額合計數。第十二條客戶在行業(yè)中的地位，行業(yè)排名及占有率的變化。 第四條 貸款企業(yè)應在xx開立基本帳戶和貸款專戶，由擔保中心對貸款企業(yè)的貸款專戶實行監(jiān)管并兼章。 分類管理好公司所有現(xiàn)金、轉帳帳目，按時填好各種報表，并認真做好每年的財務、稅收、物價、審計檢查的準備工作和整改工作。出納崗位職責 認真學習理論，掌握會計業(yè)務基礎知識，嚴格履行財經管理制度，廉潔奉公。 按財務制度認真審核、報銷各項資金使用票據。 組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。合理使用工資總額，做好各項社會保險、離、退休、內退人員的管理工作。　　十一、負責做好信貸工作的業(yè)務培訓及日常的業(yè)務指導?！　∷?、根據本部各崗提供的業(yè)務分析材料，按季綜合起草信貸業(yè)務營運情況的分析報告。　　組織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。第九條 檔案管理。信貸報告經信貸部經理審核簽字后，移送公司風險管理部審查，風險部應就該貸款項目的風險大小、可行性、擔保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經辦人員提出質詢或要求補充資料、補充調查。第二條 資料審查。財務活動分析的主要內容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產與固定資產使用效果分析；債權、債務構成及原因分析等。七、財務收支審批制度嚴格執(zhí)行國家財會制度規(guī)定的開支范圍及標準。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應由當事人寫明詳細情況，經公司領導批準后，方能作為原始憑證報賬。財務主管對收入款項存入銀行進行監(jiān)督，防止私設“小金庫”、“賬外賬”?？倓仗幘唧w負責財產物資的驗收入庫、領用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務處對財產物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產物資增減變動情況表。出納根據審核無誤的有關原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作。會計根據工程結算單等填制有關結算記賬憑證，登記明細賬。自覺遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，及時參加政治學習和業(yè)務技能培訓，不斷提高自身政治、業(yè)務素質。妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關會計資料。定期或根據實際需要審核（查）本公司的財務報告（表），并負責向公司領導匯報，促進財務管理和經營管理水平的提高。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準。 1公司的解散事由與清算辦法 公司的營業(yè)期限為20年，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計算。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。 董事會會議由董事長召集并主持；董事長因特殊原因不能履行職務時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持，三分之一以上董事可以提議召開董事會會議，并應于會議召開十日前通知全體董事。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。股東向股東以外的人轉讓其出資時，必須經全體股東過半數同意；不同意轉讓的股東應當購買該轉讓的出資，如果不購買該轉讓的出資，視為同意轉讓。4. 股東的姓名或者名稱；本有限責任公司股東由自然人和法人組成。第五十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。(三)支付款項印章的保管情況。第七章 貨幣資金的盤點與清查第四十五條 公司財務負責人應不定期組織人員對庫存現(xiàn)金進行盤點檢查，至少每兩個月進行一次，盤點現(xiàn)金實存數，同時編制“庫存現(xiàn)金盤點表”，分幣種、面值列示盤點金額，將盤點金額與當日現(xiàn)金日記賬余額進行核對，如有差異，應查明原因，并作出記錄或適當調整。第三十九條 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經總經理及總會計師審核批準后，由財務部門統(tǒng)一辦理。領用人員應在支票登記簿上登記簽字，并按規(guī)定期限核銷。第三十條 對所有的銀行結算憑證，財務負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生。第四章 銀行存款的管理第二十六條 公司發(fā)生的一切收付款項，除制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的以外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。根據現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數及具體陪同人員由財務部經理臨時指定。第十八條 公司設置“現(xiàn)金日記賬”，及時、全面、連續(xù)、逐筆記錄現(xiàn)金收入的來源和現(xiàn)金支出的用途，隨時掌握現(xiàn)金的動態(tài)，防止收支不清和發(fā)生差錯。第十五條 根據公司日常現(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理。第三章 現(xiàn)金管理第十二條 公司使用現(xiàn)金的范圍是：(一)辦公用品、運雜費等1000元以下的日常零星支出；(二)無法通過銀行支付的購買農副產品的款項；(三)職工的工資及各項勞保福利費用；(四)差旅費支出；(五)為正常業(yè)務而準備的備用金。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。第八條 審批人應當根據貨幣資金授權批準制度的規(guī)定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。第三條 公司每日所實現(xiàn)的現(xiàn)金收入都應繳存公司開戶銀行，由公司統(tǒng)一調配使用。第五十二條 客戶有下列情形之一，要責成其限期改正。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報。對當年新增不良貸款應按照貸款五級分類結果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調增項目。公司建立單戶100萬元以上貸款監(jiān)測臺賬，實行按月監(jiān)測，定期通報到期貸款收回情況。第四十一條 不得超越轄區(qū)提供異地信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。按規(guī)定提取呆賬準備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權限和程序認定。對信貸風險資產進行分類、認定、登記、債權保全、清償、核銷和監(jiān)測。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。（六）貸后管理。（三）審批。第六章 業(yè)務操作管理第二十八條 辦理信貸業(yè)務要按權限、按程序運作。即公司對國內所屬全日制普通高等學公司（公辦學公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經濟困難學生的家長及其他與學生有法律監(jiān)護關系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學生學費和基本生活費的貸款。動產質押貸款額不得超過動產質押物評估值的50%，權利質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的80%。公司只發(fā)放連帶責任的保證貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。信貸部可根據客戶信用等級，確定采取抵押、質押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務；（四）加強監(jiān)測。對客戶授信管理分為內部授信和公開授信兩種方式。表內授信：貸款、項目融資、貿易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等。第十七條 實行劣質客戶退出制度。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。（一）信貸部審批的貸款。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。（三）定期考評。全公司按照“統(tǒng)一標準、分類管理、定期考核、適時調整”的原則，根據本地信貸資產質量、經營管理水平和地方經濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務權限。貸審會會議紀要的整理。貸審會審批貸款應堅持以下原則：（1）集體審批原則。審查人員承擔因審查不認真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責任。（一）貸款調查。（三）嚴格準入過程：公司辦理信貸業(yè)務的準入過程要按照客戶申請與受理、調查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環(huán)節(jié)進行，不得逆程序、少程序操作。（4）用途合規(guī)合法。優(yōu)勢行業(yè)。重點客戶。公司依法辦理信貸業(yè)務，不受任何單位和個人強制干預。 附件1信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規(guī)，結合我公司的實際，制定本制度。堅持 “三農”為本，農業(yè)、農村、農民優(yōu)先；審慎經營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。指轄區(qū)內的自然人、法人和機構客戶。指經濟發(fā)達，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農信社發(fā)展的區(qū)域。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務過程中，將調查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。審查的主要內容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風險程度是否可控制，貸款（擔保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。貸款調查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，總經理有一票否決權；貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，總經理不得決定發(fā)放。第十條 實行信貸業(yè)務權限管理制度。凡當年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權限。第十一條 實行貸后管理制度。辦理貸款業(yè)務的調查、審查、審批、貸后管理責任人分別承擔相應的風險責任。其各環(huán)節(jié)的責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執(zhí)行。（一）不準向國家明令禁止的產業(yè)、產品和項目發(fā)放貸款；（二）不準向村組發(fā)放貸款；（三）不準向村組提供擔保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準發(fā)放冒名貸款；（六）不準采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準超權限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內、表外授信。第二十三條 授信的方式。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌