【正文】 關(guān)董事的報酬事項； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項； （4） 審議批準(zhǔn)公司董事會（或執(zhí)行董事）的報告； （5） 審議批準(zhǔn)公司監(jiān)事會（或監(jiān)事）的報告； （6） 審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （7） 審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案； （8） 對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （9） 對發(fā)行公司債券作出決議； （10） 對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議； （11） 對公司合并、分立、變更，解散和清算等事項作出決議； （12） 修改公司章程。股東會應(yīng)對所議事項的決定作出會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。 1公司設(shè)置經(jīng)理一名，由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負責(zé)，行使下列職權(quán)： （1）主持公司的經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議； （2）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案； （3）擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人； （7）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負責(zé)管理人員。 (5) 公司董事、經(jīng)理及財務(wù)負責(zé)人不得兼任監(jiān)事。 （7） 公司解散時，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定成立清算組對公司進行清算。公司解散之日起失效。模范遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當(dāng)好公司領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。積極參加政治學(xué)習(xí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和參加財政或上級主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。二、賬務(wù)處理程序制度按照企業(yè)單位財會制度的規(guī)定設(shè)置、使用和審核會計科目和明細科目；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設(shè)置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產(chǎn)負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。簽發(fā)支票所使用印章，由會計與出納分開保管。財務(wù)主管負責(zé)對本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表進行復(fù)核和經(jīng)濟合同、協(xié)議、項目的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。財務(wù)主管、會計、出納必須對財務(wù)收支情況、會計資料的合法性和真實性負責(zé)。其他單位如因特殊原因需要調(diào)閱或復(fù)制會計憑證時，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能辦理調(diào)閱或復(fù)制手續(xù)。支出必須取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經(jīng)理審批。財務(wù)活動分析的一般程序為：占有資料，掌握情況；指標(biāo)對比，揭露問題；抓住關(guān)鍵，分析預(yù)測；提出可行措施，解決問題。第三條 實地調(diào)查。風(fēng)險部審查通過后，由風(fēng)險部通知綜合部安排貸款審批委員會開會審議。第十條 本制度自公布之日起施行?！　Y產(chǎn)的風(fēng)險情況進行預(yù)測?！　×⒔M織抓好信貸工作?！　∈⒇撠?zé)落實上級安排的各項綜合工作任務(wù)?！　f(xié)助經(jīng)理組織實施各類專業(yè)技術(shù)人員的評聘考核工作。會計崗位職責(zé) 認真學(xué)習(xí)理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護國家財經(jīng)制度和財經(jīng)紀律。 配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。 遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負責(zé)審核報銷單據(jù)，對手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報銷。認真保管好各項單據(jù)憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數(shù)字機密。企業(yè)使用貸款資金要進行申報。第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，對重大問題及時提出預(yù)警報告,并采取相應(yīng)措施，降低風(fēng)險?？蛻羯a(chǎn)是否正常運行，機器設(shè)備是否滿負荷運轉(zhuǎn)。（二）查看企業(yè)銷售、財務(wù)、稅收等相關(guān)憑證，并作好記錄?！　〉谝环N計算方式：　　計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率?！　〉诹鶙l 中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。計算公式為：利息=累計計息積數(shù)日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)。第十二條客戶在行業(yè)中的地位，行業(yè)排名及占有率的變化。 第四條 貸款企業(yè)應(yīng)在xx開立基本帳戶和貸款專戶，由擔(dān)保中心對貸款企業(yè)的貸款專戶實行監(jiān)管并兼章。 分類管理好公司所有現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳帳目，按時填好各種報表，并認真做好每年的財務(wù)、稅收、物價、審計檢查的準(zhǔn)備工作和整改工作。出納崗位職責(zé) 認真學(xué)習(xí)理論，掌握會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識，嚴格履行財經(jīng)管理制度，廉潔奉公。 按財務(wù)制度認真審核、報銷各項資金使用票據(jù)。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。合理使用工資總額，做好各項社會保險、離、退休、內(nèi)退人員的管理工作?！　∈?、負責(zé)做好信貸工作的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及日常的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。　　四、根據(jù)本部各崗提供的業(yè)務(wù)分析材料，按季綜合起草信貸業(yè)務(wù)營運情況的分析報告?！　〗M織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。第九條 檔案管理。信貸報告經(jīng)信貸部經(jīng)理審核簽字后，移送公司風(fēng)險管理部審查，風(fēng)險部應(yīng)就該貸款項目的風(fēng)險大小、可行性、擔(dān)保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經(jīng)辦人員提出質(zhì)詢或要求補充資料、補充調(diào)查。第二條 資料審查。財務(wù)活動分析的主要內(nèi)容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權(quán)、債務(wù)構(gòu)成及原因分析等。七、財務(wù)收支審批制度嚴格執(zhí)行國家財會制度規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應(yīng)由當(dāng)事人寫明詳細情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能作為原始憑證報賬。財務(wù)主管對收入款項存入銀行進行監(jiān)督，防止私設(shè)“小金庫”、“賬外賬”?？倓?wù)處具體負責(zé)財產(chǎn)物資的驗收入庫、領(lǐng)用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務(wù)處對財產(chǎn)物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產(chǎn)物資增減變動情況表。出納根據(jù)審核無誤的有關(guān)原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作。會計根據(jù)工程結(jié)算單等填制有關(guān)結(jié)算記賬憑證，登記明細賬。自覺遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，及時參加政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高自身政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關(guān)會計資料。定期或根據(jù)實際需要審核（查）本公司的財務(wù)報告（表），并負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，促進財務(wù)管理和經(jīng)營管理水平的提高。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 1公司的解散事由與清算辦法 公司的營業(yè)期限為20年，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計算。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。 董事會會議由董事長召集并主持；董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持，三分之一以上董事可以提議召開董事會會議，并應(yīng)于會議召開十日前通知全體董事。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責(zé)時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。4. 股東的姓名或者名稱；本有限責(zé)任公司股東由自然人和法人組成。第五十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。(三)支付款項印章的保管情況。第七章 貨幣資金的盤點與清查第四十五條 公司財務(wù)負責(zé)人應(yīng)不定期組織人員對庫存現(xiàn)金進行盤點檢查，至少每兩個月進行一次，盤點現(xiàn)金實存數(shù)，同時編制“庫存現(xiàn)金盤點表”，分幣種、面值列示盤點金額，將盤點金額與當(dāng)日現(xiàn)金日記賬余額進行核對，如有差異，應(yīng)查明原因，并作出記錄或適當(dāng)調(diào)整。第三十九條 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經(jīng)總經(jīng)理及總會計師審核批準(zhǔn)后，由財務(wù)部門統(tǒng)一辦理。領(lǐng)用人員應(yīng)在支票登記簿上登記簽字，并按規(guī)定期限核銷。第三十條 對所有的銀行結(jié)算憑證，財務(wù)負責(zé)人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生。第四章 銀行存款的管理第二十六條 公司發(fā)生的一切收付款項，除制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的以外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。根據(jù)現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數(shù)及具體陪同人員由財務(wù)部經(jīng)理臨時指定。第十八條 公司設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，及時、全面、連續(xù)、逐筆記錄現(xiàn)金收入的來源和現(xiàn)金支出的用途，隨時掌握現(xiàn)金的動態(tài)，防止收支不清和發(fā)生差錯。第十五條 根據(jù)公司日常現(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理。第三章 現(xiàn)金管理第十二條 公司使用現(xiàn)金的范圍是：(一)辦公用品、運雜費等1000元以下的日常零星支出；(二)無法通過銀行支付的購買農(nóng)副產(chǎn)品的款項；(三)職工的工資及各項勞保福利費用；(四)差旅費支出；(五)為正常業(yè)務(wù)而準(zhǔn)備的備用金。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。第八條 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。第三條 公司每日所實現(xiàn)的現(xiàn)金收入都應(yīng)繳存公司開戶銀行，由公司統(tǒng)一調(diào)配使用。第五十二條 客戶有下列情形之一，要責(zé)成其限期改正。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報。對當(dāng)年新增不良貸款應(yīng)按照貸款五級分類結(jié)果足額提取專項撥備，提取的專項撥備不作為年終績效考核的利潤調(diào)增項目。公司建立單戶100萬元以上貸款監(jiān)測臺賬，實行按月監(jiān)測，定期通報到期貸款收回情況。第四十一條 不得超越轄區(qū)提供異地信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認定。對信貸風(fēng)險資產(chǎn)進行分類、認定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷和監(jiān)測。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。（六）貸后管理。（三）審批。第六章 業(yè)務(wù)操作管理第二十八條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作。即公司對國內(nèi)所屬全日制普通高等學(xué)公司（公辦學(xué)公司、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經(jīng)濟困難學(xué)生的家長及其他與學(xué)生有法律監(jiān)護關(guān)系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學(xué)生學(xué)費和基本生活費的貸款。動產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物評估值的50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的80%。公司只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。信貸部可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；（四）加強監(jiān)測。對客戶授信管理分為內(nèi)部授信和公開授信兩種方式。表內(nèi)授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第十七條 實行劣質(zhì)客戶退出制度。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。（一）信貸部審批的貸款。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。（三）定期考評。全公司按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類管理、定期考核、適時調(diào)整”的原則，根據(jù)本地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平和地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。貸審會會議紀要的整理。貸審會審批貸款應(yīng)堅持以下原則：（1）集體審批原則。審查人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。（一）貸款調(diào)查。（三）嚴格準(zhǔn)入過程：公司辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過程要按照客戶申請與受理、調(diào)查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環(huán)節(jié)進行，不得逆程序、少程序操作。（4）用途合規(guī)合法。優(yōu)勢行業(yè)。重點客戶。公司依法辦理信貸業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人強制干預(yù)。附件1信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司的實際，制定本制度。堅持 “三農(nóng)”為本，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民優(yōu)先；審慎經(jīng)營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。指轄區(qū)內(nèi)的自然人、法人和機構(gòu)客戶。指經(jīng)濟發(fā)達，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行分離，由不同部門或崗位承擔(dān)，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。審查的主要內(nèi)容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險程度是否可控制，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權(quán)。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理有一票否決權(quán)；貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理不得決定發(fā)放。第十條 實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。凡當(dāng)年新增不良貸款占比超過5%以上的信貸員一律不得核定貸款權(quán)限。第十一條 實行貸后管理制度。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照《貸款管理責(zé)任制度》執(zhí)行。（一）不準(zhǔn)向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款；（二）不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款；（三）不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款；（六）不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準(zhǔn)發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準(zhǔn)擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。第二十三條 授信的方式。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等