【正文】 關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； （4） 審議批準(zhǔn)公司董事會(huì)（或執(zhí)行董事）的報(bào)告； （5） 審議批準(zhǔn)公司監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）的報(bào)告； （6） 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （7） 審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損的方案； （8） 對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； （9） 對(duì)發(fā)行公司債券作出決議； （10） 對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議； （11） 對(duì)公司合并、分立、變更，解散和清算等事項(xiàng)作出決議； （12） 修改公司章程。股東會(huì)應(yīng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作出會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。 1公司設(shè)置經(jīng)理一名，由董事會(huì)聘任或解聘，經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： （1）主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議； （2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； （3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人； （7）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。 (5) 公司董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。 （7） 公司解散時(shí)，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定成立清算組對(duì)公司進(jìn)行清算。公司解散之日起失效。模范遵守會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當(dāng)好公司領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。積極參加政治學(xué)習(xí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和參加財(cái)政或上級(jí)主管部門(mén)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。二、賬務(wù)處理程序制度按照企業(yè)單位財(cái)會(huì)制度的規(guī)定設(shè)置、使用和審核會(huì)計(jì)科目和明細(xì)科目；運(yùn)用借貸記賬法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；會(huì)計(jì)憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置分為總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬和日記賬；會(huì)計(jì)報(bào)表的種類(lèi)為資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報(bào)。審核完畢后還需簽上審核人的名字蓋章。簽發(fā)支票所使用印章，由會(huì)計(jì)與出納分開(kāi)保管。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)對(duì)本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核和經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議、項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)、出納必須對(duì)財(cái)務(wù)收支情況、會(huì)計(jì)資料的合法性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。其他單位如因特殊原因需要調(diào)閱或復(fù)制會(huì)計(jì)憑證時(shí)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能辦理調(diào)閱或復(fù)制手續(xù)。支出必須取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、證明人簽字送會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后再報(bào)公司總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)活動(dòng)分析的一般程序?yàn)椋赫加匈Y料，掌握情況；指標(biāo)對(duì)比，揭露問(wèn)題；抓住關(guān)鍵，分析預(yù)測(cè)；提出可行措施，解決問(wèn)題。第三條 實(shí)地調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)部審查通過(guò)后，由風(fēng)險(xiǎn)部通知綜合部安排貸款審批委員會(huì)開(kāi)會(huì)審議。第十條 本制度自公布之日起施行?！　?duì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。　　六、組織抓好信貸工作?！　∈⒇?fù)責(zé)落實(shí)上級(jí)安排的各項(xiàng)綜合工作任務(wù)。　　協(xié)助經(jīng)理組織實(shí)施各類(lèi)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的評(píng)聘考核工作。會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 認(rèn)真學(xué)習(xí)理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。 遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負(fù)責(zé)審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，對(duì)手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報(bào)銷(xiāo)。認(rèn)真保管好各項(xiàng)單據(jù)憑證、印章和鑰匙，嚴(yán)守各項(xiàng)數(shù)字機(jī)密。企業(yè)使用貸款資金要進(jìn)行申報(bào)。第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)重大問(wèn)題及時(shí)提出預(yù)警報(bào)告,并采取相應(yīng)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)?？蛻?hù)生產(chǎn)是否正常運(yùn)行，機(jī)器設(shè)備是否滿(mǎn)負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。（二）查看企業(yè)銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、稅收等相關(guān)憑證，并作好記錄?！　〉谝环N計(jì)算方式：　　計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率?！　〉诹鶙l 中長(zhǎng)期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)。第十二條客戶(hù)在行業(yè)中的地位，行業(yè)排名及占有率的變化。 第四條 貸款企業(yè)應(yīng)在xx開(kāi)立基本帳戶(hù)和貸款專(zhuān)戶(hù)，由擔(dān)保中心對(duì)貸款企業(yè)的貸款專(zhuān)戶(hù)實(shí)行監(jiān)管并兼章。 分類(lèi)管理好公司所有現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳帳目，按時(shí)填好各種報(bào)表，并認(rèn)真做好每年的財(cái)務(wù)、稅收、物價(jià)、審計(jì)檢查的準(zhǔn)備工作和整改工作。出納崗位職責(zé) 認(rèn)真學(xué)習(xí)理論，掌握會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)，嚴(yán)格履行財(cái)經(jīng)管理制度，廉潔奉公。 按財(cái)務(wù)制度認(rèn)真審核、報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)資金使用票據(jù)。 組織公司有關(guān)部門(mén)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。合理使用工資總額，做好各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、離、退休、內(nèi)退人員的管理工作?！　∈弧⒇?fù)責(zé)做好信貸工作的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及日常的業(yè)務(wù)指導(dǎo)?！　∷?、根據(jù)本部各崗提供的業(yè)務(wù)分析材料，按季綜合起草信貸業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)情況的分析報(bào)告?！　〗M織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷(xiāo)呆帳，盤(pán)活資金存量。第九條 檔案管理。信貸報(bào)告經(jīng)信貸部經(jīng)理審核簽字后，移送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部審查，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)就該貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小、可行性、擔(dān)保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見(jiàn)，審查過(guò)程中，可以向經(jīng)辦人員提出質(zhì)詢(xún)或要求補(bǔ)充資料、補(bǔ)充調(diào)查。第二條 資料審查。財(cái)務(wù)活動(dòng)分析的主要內(nèi)容包括：收入、費(fèi)用支出及效益的分析；流動(dòng)資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權(quán)、債務(wù)構(gòu)成及原因分析等。七、財(cái)務(wù)收支審批制度嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)會(huì)制度規(guī)定的開(kāi)支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得的原始憑證，如車(chē)、船、飛機(jī)票等應(yīng)由當(dāng)事人寫(xiě)明詳細(xì)情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能作為原始憑證報(bào)賬。財(cái)務(wù)主管對(duì)收入款項(xiàng)存入銀行進(jìn)行監(jiān)督，防止私設(shè)“小金庫(kù)”、“賬外賬”。總務(wù)處具體負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用、報(bào)廢進(jìn)行分類(lèi)明細(xì)賬登記，會(huì)計(jì)會(huì)同總務(wù)處對(duì)財(cái)產(chǎn)物資定期進(jìn)行核對(duì)，做到賬、卡、實(shí)相符，并按期編報(bào)財(cái)產(chǎn)物資增減變動(dòng)情況表。出納根據(jù)審核無(wú)誤的有關(guān)原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作。會(huì)計(jì)根據(jù)工程結(jié)算單等填制有關(guān)結(jié)算記賬憑證，登記明細(xì)賬。自覺(jué)遵守會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，及時(shí)參加政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高自身政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等有關(guān)會(huì)計(jì)資料。定期或根據(jù)實(shí)際需要審核（查）本公司的財(cái)務(wù)報(bào)告（表），并負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理水平的提高。 （4）本章程與國(guó)家法律法規(guī)相抵觸時(shí),以國(guó)家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 1公司的解散事由與清算辦法 公司的營(yíng)業(yè)期限為20年，從《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計(jì)算。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿(mǎn)，可連選連任。 董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集并主持；董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定副董事長(zhǎng)或者其他董事召集和主持，三分之一以上董事可以提議召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，并應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)十日前通知全體董事。 股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持，董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職責(zé)時(shí)，由董事長(zhǎng)指定的副董事長(zhǎng)或者其他董事主持。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。4. 股東的姓名或者名稱(chēng)；本有限責(zé)任公司股東由自然人和法人組成。第五十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。(三)支付款項(xiàng)印章的保管情況。第七章 貨幣資金的盤(pán)點(diǎn)與清查第四十五條 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期組織人員對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)檢查，至少每?jī)蓚€(gè)月進(jìn)行一次，盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)存數(shù)，同時(shí)編制“庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”，分幣種、面值列示盤(pán)點(diǎn)金額，將盤(pán)點(diǎn)金額與當(dāng)日現(xiàn)金日記賬余額進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)查明原因，并作出記錄或適當(dāng)調(diào)整。第三十九條 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門(mén)或使用人提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理及總會(huì)計(jì)師審核批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一辦理。領(lǐng)用人員應(yīng)在支票登記簿上登記簽字，并按規(guī)定期限核銷(xiāo)。第三十條 對(duì)所有的銀行結(jié)算憑證，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人須進(jìn)行嚴(yán)格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生。第四章 銀行存款的管理第二十六條 公司發(fā)生的一切收付款項(xiàng)，除制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的以外，都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。根據(jù)現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數(shù)及具體陪同人員由財(cái)務(wù)部經(jīng)理臨時(shí)指定。第十八條 公司設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，及時(shí)、全面、連續(xù)、逐筆記錄現(xiàn)金收入的來(lái)源和現(xiàn)金支出的用途，隨時(shí)掌握現(xiàn)金的動(dòng)態(tài)，防止收支不清和發(fā)生差錯(cuò)。第十五條 根據(jù)公司日?，F(xiàn)金開(kāi)支的實(shí)際情況，實(shí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額管理。第三章 現(xiàn)金管理第十二條 公司使用現(xiàn)金的范圍是：(一)辦公用品、運(yùn)雜費(fèi)等1000元以下的日常零星支出；(二)無(wú)法通過(guò)銀行支付的購(gòu)買(mǎi)農(nóng)副產(chǎn)品的款項(xiàng)；(三)職工的工資及各項(xiàng)勞保福利費(fèi)用；(四)差旅費(fèi)支出；(五)為正常業(yè)務(wù)而準(zhǔn)備的備用金。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。第八條 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。第三條 公司每日所實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金收入都應(yīng)繳存公司開(kāi)戶(hù)銀行，由公司統(tǒng)一調(diào)配使用。第五十二條 客戶(hù)有下列情形之一，要責(zé)成其限期改正。信貸制裁的方式主要有：（一）警告、通報(bào)。對(duì)當(dāng)年新增不良貸款應(yīng)按照貸款五級(jí)分類(lèi)結(jié)果足額提取專(zhuān)項(xiàng)撥備，提取的專(zhuān)項(xiàng)撥備不作為年終績(jī)效考核的利潤(rùn)調(diào)增項(xiàng)目。公司建立單戶(hù)100萬(wàn)元以上貸款監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，實(shí)行按月監(jiān)測(cè)，定期通報(bào)到期貸款收回情況。第四十一條 不得超越轄區(qū)提供異地信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷(xiāo)呆賬（損失類(lèi)）貸款。新發(fā)生的不良貸款要堅(jiān)持逐筆（戶(hù)）審查、明確責(zé)任、分級(jí)審批、規(guī)范運(yùn)作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)、認(rèn)定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷(xiāo)和監(jiān)測(cè)。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際借款的時(shí)間計(jì)收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶(hù)支付違約賠償金。（六）貸后管理。（三）審批。第六章 業(yè)務(wù)操作管理第二十八條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運(yùn)作。即公司對(duì)國(guó)內(nèi)所屬全日制普通高等學(xué)公司（公辦學(xué)公司、含各部門(mén)及市州政府所辦的高職高專(zhuān)）或在讀的經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的家長(zhǎng)及其他與學(xué)生有法律監(jiān)護(hù)關(guān)系的對(duì)象，在其戶(hù)口所在地發(fā)放的用于支付貧困學(xué)生學(xué)費(fèi)和基本生活費(fèi)的貸款。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過(guò)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物評(píng)估值的50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過(guò)權(quán)利質(zhì)押憑證面值的80%。公司只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。長(zhǎng)期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。信貸部可根據(jù)客戶(hù)信用等級(jí)，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；（四）加強(qiáng)監(jiān)測(cè)。對(duì)客戶(hù)授信管理分為內(nèi)部授信和公開(kāi)授信兩種方式。表內(nèi)授信：貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第十七條 實(shí)行劣質(zhì)客戶(hù)退出制度。第十五條 實(shí)行信貸人員持證上崗和等級(jí)管理制度。（一）信貸部審批的貸款。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理行為,包括賬戶(hù)監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、檔案管理、有問(wèn)題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。（三）定期考評(píng)。全公司按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類(lèi)管理、定期考核、適時(shí)調(diào)整”的原則，根據(jù)本地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理水平和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。貸審會(huì)會(huì)議紀(jì)要的整理。貸審會(huì)審批貸款應(yīng)堅(jiān)持以下原則：（1）集體審批原則。審查人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J(rèn)真、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。（一）貸款調(diào)查。（三）嚴(yán)格準(zhǔn)入過(guò)程：公司辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過(guò)程要按照客戶(hù)申請(qǐng)與受理、調(diào)查與分析、審查與評(píng)估、評(píng)級(jí)與授信、貸審與審批五個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行，不得逆程序、少程序操作。（4）用途合規(guī)合法。優(yōu)勢(shì)行業(yè)。重點(diǎn)客戶(hù)。公司依法辦理信貸業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人強(qiáng)制干預(yù)。附件1信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司的實(shí)際，制定本制度。堅(jiān)持 “三農(nóng)”為本，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民優(yōu)先；審慎經(jīng)營(yíng)，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級(jí)審批和安全性、流動(dòng)性、效益性統(tǒng)一的原則。指轄區(qū)內(nèi)的自然人、法人和機(jī)構(gòu)客戶(hù)。指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。（3）具備評(píng)信條件的客戶(hù)，信用等級(jí)在A級(jí)以上，無(wú)不良信用記錄。（3）自然人客戶(hù)：有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢(xún)）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分離，由不同部門(mén)或崗位承擔(dān)，實(shí)行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。審查的主要內(nèi)容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶(hù)主體資格是否合法，客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險(xiǎn)程度是否可控制，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會(huì)，接受貸審會(huì)成員的詢(xún)問(wèn)，但沒(méi)有表決權(quán)。對(duì)貸審會(huì)表決同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理有一票否決權(quán)；貸審會(huì)表決不同意發(fā)放的貸款，總經(jīng)理不得決定發(fā)放。第十條 實(shí)行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。凡當(dāng)年新增不良貸款占比超過(guò)5%以上的信貸員一律不得核定貸款權(quán)限。第十一條 實(shí)行貸后管理制度。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照《貸款管理責(zé)任制度》執(zhí)行。（一）不準(zhǔn)向國(guó)家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項(xiàng)目發(fā)放貸款；（二）不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款；（三）不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)保的單位、企業(yè)和個(gè)人發(fā)放貸款；（四）不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款；（六）不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶(hù)貸款；（七）不準(zhǔn)發(fā)放從事有價(jià)證券、期貨等投資的貸款；（八）不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準(zhǔn)擅自提高客戶(hù)等級(jí)、擅自提高授信額度；（十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件的貸款。第四章 客戶(hù)授信管理第二十條 客戶(hù)授信包括表內(nèi)、表外授信。第二十三條 授信的方式。對(duì)客戶(hù)授信，要實(shí)行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等