【正文】 用情況；（十）有無隱匿、截留或拖延不交應(yīng)繳包干結(jié)余、竣工結(jié)余和各項(xiàng)收入；（十一）與工程竣工決算有關(guān)的其它事項(xiàng)。第五條 工會(huì)各科室在大額項(xiàng)目采購行為實(shí)施前，將相關(guān)控制手續(xù)報(bào)經(jīng)審辦審計(jì)。 報(bào)審手續(xù)包括以下內(nèi)容：（一）支出預(yù)算（包括工會(huì)財(cái)務(wù)年初預(yù)算和具體項(xiàng)目預(yù)算）；（二）相關(guān)會(huì)議紀(jì)要（10萬元以上的項(xiàng)目）；（三）市場價(jià)格資料（購買大宗辦公用品、設(shè)備等）；（四）其它可說明的資料。第四條 報(bào)審手續(xù)包括以下內(nèi)容支出預(yù)案；相關(guān)會(huì)議紀(jì)要；其它可說明問題的資料。第二條 礦工會(huì)經(jīng)審組織，依照本制度的規(guī)定，開展工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)撥上解的審查監(jiān)督工作。第六條 礦工會(huì)經(jīng)審組織應(yīng)組織好本級工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)撥審計(jì)的自查。 第十五條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。第八條 工會(huì)經(jīng)審部門應(yīng)在實(shí)施審計(jì)三日前，向被審計(jì)的責(zé)任者所在部門、單位送達(dá)審計(jì)通知書，同時(shí)抄送被審計(jì)者本人。第十三條 工會(huì)主席辦公會(huì)應(yīng)當(dāng)將經(jīng)審辦提交的被審計(jì)者任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告，作為對被審計(jì)者調(diào)任、免職、辭職、退休等提出審查處理意見時(shí)的參考依據(jù)。第十七條 本規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行 33 / 33。審計(jì)報(bào)告報(bào)送經(jīng)審會(huì)辦公室前，應(yīng)當(dāng)征求被審計(jì)者所在部門、單位和本人的意見。第六條 工會(huì)經(jīng)審人員在審計(jì)中應(yīng)當(dāng)客觀公正，實(shí)事求是，廉潔奉公，保守秘密，并遵守審計(jì)回避制度的規(guī)定。第十條 礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)，可根據(jù)實(shí)際情況制定相關(guān)制度。工會(huì)經(jīng)費(fèi)的留成和上解比例計(jì)算是否真實(shí)、正確，上解經(jīng)費(fèi)是否及時(shí)、足額。第八條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。大額項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)審單 編號：項(xiàng)目名稱送審時(shí)間實(shí)施部室負(fù)責(zé)人項(xiàng)目數(shù)據(jù)：相關(guān)說明資料：經(jīng)審辦審計(jì)意見：經(jīng)審會(huì)領(lǐng)導(dǎo)意見：預(yù) 算情 況年初預(yù)算具體預(yù)算會(huì)議紀(jì)要編號審計(jì)人員簽字審計(jì)日期工會(huì)送溫暖等專項(xiàng)資金審計(jì)制度第一條 為加強(qiáng)對工會(huì)送溫暖資金費(fèi)用的監(jiān)督控制，從支出源頭規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)財(cái)務(wù)法紀(jì)，搞好廉政建設(shè)，提高資金使用效益和支出透明度，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和工會(huì)有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第三條 本制度所稱的大額項(xiàng)目費(fèi)用是指礦工會(huì)各部室在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中擬列支的單筆支出總額在五萬元以上，或預(yù)計(jì)同一項(xiàng)目累計(jì)支出在十萬元以上的項(xiàng)目費(fèi)用。第八條 接受竣工決算審計(jì)的工程應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）工程已經(jīng)竣工，并已經(jīng)取得《建設(shè)工程質(zhì)量合格證書》，不需取得《建設(shè)工程質(zhì)量合格證書》的應(yīng)通過甲方組織的質(zhì)量驗(yàn)收；（二）已編制出竣工決算。工會(huì)基本建設(shè)維修改造工程審計(jì)制度第一條 為加強(qiáng)對工會(huì)基本建設(shè)維修改造工程的審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，參照全國總工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)《工會(huì)基本建設(shè)維修改造工程竣工決算審計(jì)暫行辦法》，制定本制度。三、政務(wù)公開方面。第三條 審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施期間或?qū)嵤┙Y(jié)束，由局紀(jì)檢組長牽頭，組織人員組成審計(jì)回訪小組，要不定期地對審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行回訪。（五）審計(jì)組對被審計(jì)單位提出的意見進(jìn)一步核實(shí)，根據(jù)核實(shí)情況對審計(jì)報(bào)告作必要修改。被審計(jì)單位收到通知書后，如實(shí)填寫送達(dá)回證，并在回證上簽字蓋章后交審計(jì)組。使用是否符合撥款用途的規(guī)定。第四條 審計(jì)依據(jù)（一）國家有關(guān)法律、法規(guī)；（二）工會(huì)有關(guān)規(guī)章制度。第九條 審計(jì)時(shí)間對經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，可根據(jù)審計(jì)力量、時(shí)間等具體情況，進(jìn)行季審、半年審或年終一次審計(jì)，但最少要在年終審計(jì)一次。（四）審計(jì)報(bào)告送被審計(jì)單位征求意見。（三）投資、借款情況。第二條 本制度適用于礦工會(huì)。工會(huì)經(jīng)審干部廉潔自律制度為嚴(yán)肅審計(jì)紀(jì)律，加強(qiáng)職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)一支勤政廉潔的經(jīng)審干部隊(duì)伍、認(rèn)真履行好工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督職責(zé)，特制定本制度：一、遵守國家法律法規(guī)，嚴(yán)格依法審計(jì)，遵守內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，堅(jiān)持為工運(yùn)事業(yè)服務(wù)，為職工群眾服務(wù)的宗旨，恪盡職守，勤奮工作。借閱的檔案必須妥善保管，不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借、不準(zhǔn)拆卸、損污，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)歸還檔案室，退還時(shí)檔案管理人員必須詳細(xì)檢查。工會(huì)經(jīng)審工作檔案管理制度為加強(qiáng)經(jīng)審工作檔案管理，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》，以及礦工會(huì)《工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查工作規(guī)范化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》的要求，特制定本制度。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)成員要嚴(yán)格按照黨和國家有關(guān)方針、政策和工會(huì)財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行工作，要做到充分發(fā)揚(yáng)民主，堅(jiān)持原則，秉公辦事，忠于職守，盡職盡責(zé)。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每半年檢查一次經(jīng)審會(huì)年度工作計(jì)劃落實(shí)情況。工會(huì)經(jīng)費(fèi)審會(huì)工作制度一、工作制度經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)與礦工會(huì)同時(shí)按規(guī)定的民主程序改選換屆。協(xié)助上級部門進(jìn)行工會(huì)經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)加2分。（三）審計(jì)工作（40分）經(jīng)審會(huì)對礦工會(huì)年度預(yù)決算進(jìn)行會(huì)議審查（計(jì)15分）。因人員變動(dòng)經(jīng)審委缺員時(shí)，及時(shí)按規(guī)定替補(bǔ)人員，組建率達(dá)100％。檢查憑證、帳表、決算、資金和財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)文件和資料。 一、傳達(dá)貫徹全總經(jīng)審辦、集團(tuán)公司經(jīng)審辦、礦審會(huì)經(jīng)審會(huì)有關(guān)決議(決定)及領(lǐng)導(dǎo)講話精神。三、在匯報(bào)經(jīng)審工作時(shí)，財(cái)務(wù)、組織等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。根據(jù)每次會(huì)議確定相應(yīng)的主要議題。會(huì)議由經(jīng)審委主任主持，經(jīng)審辦全體人員參加。為適應(yīng)礦改革發(fā)展，做大、做強(qiáng)、和諧發(fā)展的需要，進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)審工作，健全工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督制約機(jī)制，根據(jù)集團(tuán)公司總工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)審工作考核制度的精神，特制訂雙柳煤礦工會(huì)經(jīng)審工作考核制度：一、考核內(nèi)容：按時(shí)報(bào)送有關(guān)計(jì)劃、預(yù)算、決算會(huì)計(jì)報(bào)表、文件資料。按規(guī)定選舉工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)。保證工會(huì)經(jīng)審專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并正確使用（計(jì)5分）。集團(tuán)公司工會(huì)經(jīng)審會(huì)表彰獎(jiǎng)勵(lì)（集體加5分，個(gè)人加4分）；礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)表彰獎(jiǎng)勵(lì)（集體加3分，個(gè)人加２分）；調(diào)查報(bào)告、論文及經(jīng)驗(yàn)文章被集團(tuán)公司以上有關(guān)報(bào)刊等媒體采用每篇加2分；被礦及相關(guān)報(bào)刊媒體采用每篇加1分。備注:此考核辦法自文件發(fā)放之日起開始實(shí)行。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)應(yīng)定期審查工會(huì)經(jīng)費(fèi)的撥解和財(cái)產(chǎn)物品的管理情況，并協(xié)助做好工作。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每次召開會(huì)議應(yīng)有三分之二以上的成員出席視為有效。三、提倡和鼓勵(lì)在職的工會(huì)經(jīng)審干部愛崗敬業(yè)、勤奮學(xué)習(xí)的精神，對利用業(yè)余時(shí)間自學(xué)取得審計(jì)師、會(huì)計(jì)師、集團(tuán)公司以上刊物和論壇發(fā)表學(xué)習(xí)成果的經(jīng)審干部給予獎(jiǎng)勵(lì)。六、審計(jì)檔案原則不借出，如確因工作需要，經(jīng)經(jīng)審會(huì)主任批準(zhǔn)，辦理借閱手續(xù)。五、每年根據(jù)有關(guān)要求，高質(zhì)足額完成經(jīng)審信息組稿工作。工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算審計(jì)制度第一條 為加強(qiáng)對工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況的