【正文】 涉及部門(mén)及崗位 步驟說(shuō)明業(yè)發(fā)展部、使用部門(mén)及財(cái)務(wù)管理部的意見(jiàn)，報(bào)分管副總批準(zhǔn)，進(jìn)行二次招標(biāo)或轉(zhuǎn)入普通采購(gòu)程序。項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén)物料供應(yīng)計(jì)劃 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總計(jì)劃超預(yù)算說(shuō)明 計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理物資請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng)1 萬(wàn)元以下預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng)、分管副總1 萬(wàn)元以上預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門(mén) 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門(mén)主管 部門(mén)部長(zhǎng)、總經(jīng)理自采權(quán)限首次分派 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)總經(jīng)理自采權(quán)限年度審定、調(diào)整項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)總經(jīng)理各部門(mén)零星備用金自采權(quán)確定各部門(mén)部長(zhǎng) 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)、結(jié)算中心負(fù)責(zé)人總經(jīng)理項(xiàng)目自采詢(xún)比價(jià) 項(xiàng)目自采人員項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 分管副總部門(mén)備用金自采詢(xún)比價(jià) 部門(mén)內(nèi)自采人員部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總自采不經(jīng)詢(xún)比價(jià)授權(quán) 項(xiàng)目／部門(mén)自采人員項(xiàng)目負(fù)責(zé)人／部門(mén)部長(zhǎng)分管副總22 / 386項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 5 萬(wàn)元以下合同項(xiàng)目自采人員項(xiàng)目負(fù)責(zé)人預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 510萬(wàn)元合同項(xiàng)目自采人員分管副總預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 10 萬(wàn)元以上合同項(xiàng)目自采人員總經(jīng)理預(yù)算外項(xiàng)目自采 1 萬(wàn)元以下合同項(xiàng)目自采人員分管副總預(yù)算外項(xiàng)目自采 1 萬(wàn)元以上合同項(xiàng)目自采人員總經(jīng)理項(xiàng)目自采大宗采購(gòu)申請(qǐng) 項(xiàng)目自采人員項(xiàng)目負(fù)責(zé)人大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)行大宗采購(gòu)使用部門(mén) 企業(yè)發(fā)展部 計(jì)劃成本主管 分管副總大宗采購(gòu)合同期限標(biāo)準(zhǔn)制定計(jì)劃成本主管企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部分管副總實(shí)際采購(gòu)合同超期限標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)管理員 使用部門(mén)、企業(yè)發(fā)展部分管副總大宗采購(gòu)程序 計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理招標(biāo)失敗或無(wú)效的處理 使用部門(mén) 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部計(jì)劃成本主管 分管副總20 萬(wàn)以下物資大宗采購(gòu)合同招標(biāo)管理員 分管副總20 萬(wàn)以上物資大宗采購(gòu)合同招標(biāo)管理員 總經(jīng)理固定資產(chǎn)和工程等項(xiàng)目大宗采購(gòu)合同招標(biāo)管理員 分管副總、總經(jīng)理定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主 供應(yīng)部經(jīng)理23 / 386項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén)管、采購(gòu)主管定點(diǎn)供應(yīng)商名單確定 計(jì)劃成本主管各使用部門(mén) 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總物資定點(diǎn)采購(gòu)年度合同 采購(gòu)主管 生產(chǎn)部、使用部門(mén)、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部分管副總、總經(jīng)理非生產(chǎn)性物資定點(diǎn)供貨形式確定采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理定點(diǎn)供應(yīng)商汰換和取消定點(diǎn)資格采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總物資停止定點(diǎn)采購(gòu) 使用部門(mén)／采購(gòu)主管供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng)5 萬(wàn)元以下固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu)使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總5 萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu)使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 總經(jīng)理生產(chǎn)性設(shè)備采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理5 萬(wàn)元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理510 萬(wàn)元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總10 萬(wàn)元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理使用部門(mén)與供應(yīng)部共同采購(gòu)固定資產(chǎn)使用部門(mén) 分管副總勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu) 使用部門(mén) 部門(mén)部長(zhǎng) 分管副總、總經(jīng)理10 萬(wàn)元以下勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同采購(gòu)經(jīng)理 分管副總24 / 386項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén)10 萬(wàn)元以商勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)設(shè)定 計(jì)劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理1 萬(wàn)元以下詢(xún)比價(jià)申報(bào)單采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員1 萬(wàn)元以上詢(xún)比價(jià)申報(bào)單采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 成本控制員新供應(yīng)商開(kāi)發(fā) 計(jì)劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部供應(yīng)部經(jīng)理供應(yīng)商考評(píng)體系 計(jì)劃成本組、采購(gòu)組供應(yīng)部經(jīng)理供應(yīng)商汰換 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理年度供貨或服務(wù)協(xié)議 采購(gòu)組 生產(chǎn)部、其他使用部門(mén)、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理5 萬(wàn)元以下非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理520 萬(wàn)元非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總20 萬(wàn)元以上非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理變更和解除合同 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理采購(gòu)超指導(dǎo)價(jià)格 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理物資采購(gòu)合同定價(jià)權(quán)：?jiǎn)蝺r(jià) 2022 元以下 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管25 / 386項(xiàng)目 發(fā)起部門(mén) 協(xié)商／會(huì)簽部門(mén) 審核部門(mén) 審批部門(mén)單價(jià) 20225000 元 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理單價(jià) 500020220 元以下采購(gòu)經(jīng)理 分管副總單價(jià) 20220 元以上 采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理安全庫(kù)存量設(shè)定 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管、采購(gòu)主管供應(yīng)部經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理生產(chǎn)部門(mén)退料 生產(chǎn)車(chē)間 車(chē)間主任 質(zhì)量技術(shù)部盤(pán)贏盤(pán)虧賬務(wù)處理 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)總經(jīng)理不合格退料銷(xiāo)毀 倉(cāng)庫(kù) 質(zhì)量技術(shù)部、倉(cāng)庫(kù)主管供應(yīng)部經(jīng)理滯料銷(xiāo)毀 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng)總經(jīng)理26 / 386 第四節(jié) 管理制度物資供應(yīng)計(jì)劃（P2Z1J41）一、目的本管理文件明確了物料供應(yīng)計(jì)劃編制和采購(gòu)計(jì)劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿(mǎn)足公司日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需要的物資供應(yīng)計(jì)劃，指導(dǎo)具體采購(gòu)工作。? 倉(cāng)庫(kù)管理員 ：負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的日常管理，組織和監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)員工日常工作，提交盤(pán)贏盤(pán)虧處理報(bào)告，報(bào)廢存貨、滯存物資處理報(bào)告。? 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 ：? 制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應(yīng)計(jì)劃，監(jiān)督采購(gòu)組計(jì)劃完成情況和收集反饋信息；? 收集供應(yīng)商基本信息，參加供應(yīng)商考核和評(píng)審。? 會(huì)計(jì)部：定期獲得和匯總相關(guān)票據(jù)和明細(xì)帳表，負(fù)責(zé)重點(diǎn)環(huán)節(jié)審核、票據(jù)審核、對(duì)帳、核算。? 在庫(kù)物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)特性，明確不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)較大、物流費(fèi)用較高的庫(kù)存物資，劃定重點(diǎn)控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對(duì)性的，特殊的物資交接、在庫(kù)存儲(chǔ)和清理政策，減少滯料和廢料，控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物料消耗。二、控制目標(biāo)確保采購(gòu)業(yè)務(wù)集中歸集供應(yīng)管理部門(mén)運(yùn)作，并納入公司的全面經(jīng)營(yíng)預(yù)算和計(jì)劃控制范圍，避免重復(fù)采購(gòu)和盲目采購(gòu)；確保采購(gòu)業(yè)務(wù)在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級(jí)授權(quán)的審核體系下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性、計(jì)劃性、有效性；確保存貨倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的發(fā)生在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少資金占?jí)汉唾Y產(chǎn)沉滯。六、經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，公司各業(yè)務(wù)部門(mén)、各級(jí)分支機(jī)構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理職能。7 / 386第五章 授權(quán)體系概述一、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)依據(jù)《公司法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定行使權(quán)利。二、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)遵守本制度及公司其他管理制度所確定的操作規(guī)程，嚴(yán)格按照職責(zé)分工和業(yè)務(wù)授權(quán)進(jìn)行。本制度規(guī)范了公司組織結(jié)構(gòu)職能圖和業(yè)務(wù)授權(quán)表，建立崗位說(shuō)明書(shū)，制定業(yè)務(wù)流程手冊(cè)，建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制系統(tǒng)。 4 / 386第三章 內(nèi)部控制方法一、內(nèi)部控制的基本方法主要包括：全面預(yù)算控制、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制、會(huì)計(jì)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、文件記錄控制、財(cái)產(chǎn)保全控制、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)控制、內(nèi)部報(bào)告控制、內(nèi)部審計(jì)、信息技術(shù)控制。三、公司新設(shè)、撤銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，或變更機(jī)構(gòu)職能，應(yīng)符合國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部制度的規(guī)定，按照確定的授權(quán)體系審核批準(zhǔn)。內(nèi)部控制制度要符合公司的中、長(zhǎng)期規(guī)劃和短期目標(biāo)，與公司其他管理控制制度相互協(xié)調(diào)，注重制度的整體實(shí)施效果。1 / 386xx 集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集二零零二年一月1 / 386目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) ......................................................................................................1第一章 總則 ..........................................................................................................................1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ....................................................................................................13第三章 內(nèi)部控制方法 ........................................................................................................14第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 ................................................................................................16第五章 授權(quán)體系概述 ..........................................................................................................1第六章 附則 ..........................................................................................................................1第二篇 供應(yīng)生產(chǎn)銷(xiāo)售內(nèi)部控制制度 ................................................................................19第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 ..............................................................................................110第一節(jié) 內(nèi)控概述 .........................................................................................................110第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) .........................................................................................1第三節(jié) 授權(quán)體系 .............................................................................................................1第四節(jié) 管理制度 .........................................................................................................124物資供應(yīng)計(jì)劃（P2Z1J41 ） 124物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范（P2Z1J42 ） 129自采業(yè)務(wù)規(guī)范（P2Z1J43 ） 133大宗采購(gòu)管理（P2Z1J44 ） 137定點(diǎn)采購(gòu)管理（P2Z1J45 ） 142固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理（P2Z1J46） 148勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)（P2Z1J47） 150采購(gòu)作業(yè)控制（P2Z1J48 ） 152供應(yīng)商管理（P2Z1J49 ） 1合同、訂單管理（P2Z1J410） 159進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制（P2Z1J411） 1物料進(jìn)庫(kù)規(guī)程(P2Z1J412) 166物料出庫(kù)規(guī)程(P2Z1J413) 1退料規(guī)程(P2Z1J414) 1倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)管理(P2Z1J415) 1存貨盤(pán)點(diǎn)管理(P2Z1J416) 177庫(kù)存分析及報(bào)告(P2Z1J417) 183第二章 生產(chǎn)內(nèi)部控制制度 ..................................................................................................1第一節(jié) 內(nèi)控概述 .........................................................................................................187第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ...........................................................................