【正文】 行政部存檔。若發(fā)現(xiàn)勞動(dòng)關(guān)系狀況發(fā)生變化的，人事行政部門有權(quán)變更勞動(dòng)/勞務(wù)合同。根據(jù)員工崗位不同，在確認(rèn)入職時(shí)決定工資構(gòu)成。按政府規(guī)定比例提取公司承擔(dān)部份和員工個(gè)人繳納部份存入社會(huì)保險(xiǎn)賬戶。由人事行政部門負(fù)責(zé)人辦理異動(dòng)手續(xù)，填寫(xiě)《人亊變動(dòng)表》。管理層以上（含管理層）人員的考核須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可生效。（4） 責(zé)任與處罰出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告處分，并以對(duì)公司造成的損失進(jìn)行相應(yīng)處罰：泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失；已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。第五節(jié) 出差第八十九條 出差定義因處理公務(wù)或參加培訓(xùn)需離開(kāi)工作所在地一日以上的，視為出差。多人出差時(shí)由人事行政部門負(fù)責(zé)辦理審批手續(xù)，除總經(jīng)理以上級(jí)別員工外，其他員工出差前需到人事行政部辦理出差備案手續(xù)，返回后及時(shí)到人事行政部報(bào)到。第九十二條 酒店住宿、預(yù)訂機(jī)票、車票在出差前（若無(wú)特殊情況），應(yīng)由公司行政助理統(tǒng)一預(yù)訂住宿酒店、往返車票、機(jī)票，確定各項(xiàng)價(jià)格，統(tǒng)一辦理相關(guān)登記手續(xù)；出差員工應(yīng)本著適度得體和厲行節(jié)約的原則選擇住宿酒店，酒店標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)超過(guò)三星級(jí)，各項(xiàng)支出要做到公私分明，不得將在酒店內(nèi)的個(gè)人消費(fèi)金額記入住宿費(fèi)。在出差完后按核準(zhǔn)的金額向財(cái)務(wù)部報(bào)銷費(fèi)用。員工出差應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，對(duì)故意拖欠、揮霍差旅費(fèi)用者，除從本人工資做相應(yīng)扣除外，取消其借支差旅費(fèi)資格，情節(jié)嚴(yán)重者，公司將予以辭退。 公司薪酬分配方案中，員工工資不得低于勞動(dòng)合同履行地政府的當(dāng)年度最低工資水平，并隨之調(diào)整。包括但不限于：按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為員工承擔(dān)的社會(huì)保障類開(kāi)支；午餐補(bǔ)貼:每月隨工資發(fā)放稅前午餐補(bǔ)助。 計(jì)薪天數(shù)根據(jù)國(guó)家規(guī)定。員工疾病或非因工負(fù)傷醫(yī)療期間的工資待遇如下： 病假工資計(jì)發(fā)=(基礎(chǔ)工資+職務(wù)工資)70%計(jì)發(fā)比例247。產(chǎn)假工資計(jì)發(fā) ： 實(shí)行生育保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌，女性員工產(chǎn)假期間由政府發(fā)放生育津貼，公司不再發(fā)放薪資。加班時(shí)間優(yōu)先考慮予以調(diào)休補(bǔ)償，因工作原因無(wú)法調(diào)休時(shí)可計(jì)發(fā)其加班工資。（5）遲到、早退、曠工等違紀(jì)行為的處罰 員工遲到、早退處罰 允許員工每月累計(jì)遲到不得超過(guò)兩次，每次不得超過(guò)10分鐘。 員工違反《人事管理制度》或制度規(guī)定的相應(yīng)扣款。（3）個(gè)別調(diào)整薪酬的個(gè)別調(diào)整根據(jù)員工個(gè)人年度考核結(jié)果、崗位變動(dòng)等情況決定。員工平調(diào)后，則執(zhí)行。薪酬整體調(diào)整周期與調(diào)整幅度根據(jù)公司效益、公司發(fā)展情況以及外部市場(chǎng)薪酬水平確定。試用期轉(zhuǎn)正按照實(shí)際發(fā)生日進(jìn)行薪資調(diào)整。247。 （4）加班工資計(jì)發(fā) 公司執(zhí)行工作目標(biāo)與計(jì)劃管理制度，不倡導(dǎo)加班，并對(duì)加班予以嚴(yán)格審核。 產(chǎn)前假工資計(jì)發(fā)：?jiǎn)T工產(chǎn)前假期間，按照基礎(chǔ)工資的80%計(jì)發(fā)薪資，并不得低于員工勞動(dòng)合同履行地最低工資標(biāo)準(zhǔn)。如果員工勞動(dòng)合同履行地相關(guān)政策與本規(guī)定不一致，以當(dāng)?shù)匾?guī)定為主，由當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)公司審批流程批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。遇法定假日或休息日，提前至上一工作日或順延至下一工作日發(fā)放。（3）銷售傭金根據(jù)銷售人員完成任務(wù)的情況而發(fā)放的傭金。 實(shí)行薪酬保密制度。出差報(bào)銷在以上標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的實(shí)報(bào)實(shí)銷，未經(jīng)許可超出費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的，由個(gè)人負(fù)擔(dān)。費(fèi)用在3000元以上，按金額70%借支，由人事行政部審核，部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理批準(zhǔn)，余額在出差完后進(jìn)行沖帳和報(bào)銷。第九十一條 出差期間在城市間出差時(shí)，不得乘坐出租車；特殊的線路或特種情況下必須乘坐出租車的，出差人應(yīng)事先請(qǐng)示匯報(bào)出差路線和理由，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可施行。未經(jīng)核準(zhǔn)的出差，其費(fèi)用不予報(bào)銷。第八十七條 印章的用途公章：對(duì)公司經(jīng)營(yíng)權(quán)有重大關(guān)聯(lián)、涉及政策性問(wèn)題或以公司名義對(duì)政府、稅務(wù)、金融等機(jī)構(gòu)、對(duì)外界的函件、內(nèi)部文件等以公司名義的行文加蓋公司印章；合同專用章：以公司名義簽訂合同加蓋公司專用章；財(cái)務(wù)專用章： 以公司名義進(jìn)行的財(cái)務(wù)專項(xiàng)手續(xù)加蓋財(cái)務(wù)專用章；法人章：以公司名義進(jìn)行與銀行相關(guān)專項(xiàng)手續(xù)加蓋法人章；發(fā)票專用章：以公司名義進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)外開(kāi)具發(fā)票專項(xiàng)手續(xù)加蓋發(fā)票專用章。公司秘級(jí)的確定：公司在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，直接影響公司權(quán)益的重要決策、文件及技術(shù)信息資料為絕密級(jí)；公司的規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料、重要會(huì)議記錄、客戶資料、經(jīng)營(yíng)狀況、管理制度等為機(jī)密級(jí)；公司的人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資、尚未進(jìn)入市場(chǎng)或尚未公開(kāi)的各類信息為秘密級(jí)。管理層以上（含管理層）人員的考核須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后方可生效。管理層以上（含管理層）人員的調(diào)動(dòng)須總經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可執(zhí)行。（7）新進(jìn)員工自報(bào)到日起薪，離職人員離職之日前一天為最后計(jì)薪日，按日計(jì)算。第七十九條 福利待遇（1）本公司依照兼顧企業(yè)的維持與發(fā)展和工作人員生活安定及逐步改善的原則，以貢獻(xiàn)定報(bào)酬、憑責(zé)任定待遇，給予員工合理的報(bào)酬和待遇。雙方均有續(xù)簽意愿的， 提前 3 周辦理勞動(dòng)合同續(xù)簽手續(xù)。《勞動(dòng)合同》按公司規(guī)定簽訂，合同期滿，如不發(fā)生解聘和離職情況，將繼續(xù)聘用。親屬包括：夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系。 （11） 合同/協(xié)議的員工簽字必須是員工本人使用中文漢字親筆簽名，字跡應(yīng)當(dāng)清楚，不得代為簽約。學(xué)歷證書(shū)、學(xué)位證書(shū)、職稱證書(shū)、資格證書(shū)、英語(yǔ)四/六級(jí)證書(shū)和培訓(xùn)證書(shū)原件及復(fù)印件一份；原工作單位開(kāi)具的解除（終止）勞動(dòng)合同證明原件及復(fù)印件一份；身份證原件及復(fù)印件一份；體檢合格報(bào)告原件；（二級(jí)甲等醫(yī)院以上）；一寸白底照片 3 張；其它必要的證件。確因運(yùn)營(yíng)需要超出人亊成本預(yù)算的，須書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才可實(shí)施。若員工因本人原因放棄休年休假的，須本人提出書(shū)面申請(qǐng)， 人事行政部門存檔，按照正常出勤處理。凡在公司簽訂勞動(dòng)/勞務(wù)合同，并在公司連續(xù)工作滿 1 年以上的員工可以享受年休假。申請(qǐng)時(shí)必須提供女方生產(chǎn)的有效醫(yī)院證明。女員工妊娠不滿 4個(gè)月流產(chǎn)的產(chǎn)假為 15 天，妊娠滿 4 個(gè)月以上流產(chǎn)的產(chǎn)假為 42 天。產(chǎn)前假：公司規(guī)定女性員工妊娠期間，如工作許可，本人填寫(xiě)《休假申請(qǐng)表》，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，人事行政部門留底，總經(jīng)理批準(zhǔn)后可請(qǐng)產(chǎn)前假， 最長(zhǎng)不得超過(guò) 2 個(gè)月。員工的直系兄弟姐妹、祖父母、外祖父母死亡時(shí)，經(jīng)批準(zhǔn)，可以給予 1 天喪假，包括路程時(shí)間。（4）婚假 員工在崗期間，憑《結(jié)婚證》在結(jié)婚登記之日起 12 個(gè)月內(nèi)向所屬部門申請(qǐng)婚假和晚婚假，員工結(jié)婚登記時(shí)間必須晚于入職本單位時(shí)間。 （3）亊假： 員工因有重要私亊需請(qǐng)亊假，應(yīng)亊先填寫(xiě)《請(qǐng)假單》。員工入職滿一年或員工自入職之日起至當(dāng)年12月31日，累計(jì)病假超過(guò) 30 天者，將不享有年終獎(jiǎng)金分配。請(qǐng) 3 天以內(nèi)病假者帶好相關(guān)證明并填寫(xiě)《請(qǐng)假單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，報(bào)人事行政部門審批備案。如果員工勞動(dòng)合同履行地相關(guān)政策與本規(guī)定不一致，以當(dāng)?shù)匾?guī)定為主，由當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)公司審批流程批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行。公司外部檢查發(fā)現(xiàn)的任何重大財(cái)務(wù)問(wèn)題，均應(yīng)上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并根據(jù)公司相關(guān)制度及國(guó)家法律法規(guī)進(jìn)行處理。本部財(cái)務(wù)部接受公司監(jiān)事、風(fēng)險(xiǎn)控制部的審查與監(jiān)督，并履行對(duì)公司下屬公司及公司相關(guān)部門的內(nèi)部稽核及財(cái)務(wù)檢查職責(zé)。（3）單位內(nèi)部人員借閱財(cái)務(wù)檔案，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)。裝訂后，財(cái)務(wù)帳薄的脊背平整，并注明所屬年度及帳薄名稱和編號(hào)。各種會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按會(huì)計(jì)檔案資料的關(guān)聯(lián)性，分門別類地組成幾個(gè)類型的案卷，將各卷按順序編號(hào)。第五十九條 財(cái)務(wù)檔案的范圍（1）會(huì)計(jì)憑證：包括外來(lái)的和自制的各種原始憑證、原始憑證匯總表、記帳憑證、記帳憑證匯總表、銀行存款（借款）對(duì)帳單及余額調(diào)節(jié)表等。包括：掌管的公章、有價(jià)證券、空白支票、文件資料、收據(jù)、發(fā)票及其他物品。（4）整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出書(shū)面材料加以說(shuō)明。對(duì)公司員工的工資、獎(jiǎng)金等一切收入情況，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保密。（3）財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實(shí)、項(xiàng)目準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚，蓋齊單位公章，及時(shí)報(bào)送有關(guān)部門。第七節(jié) 發(fā)票的管理第四十五條 財(cái)務(wù)部是公司發(fā)票管理部門，負(fù)責(zé)申請(qǐng)、購(gòu)買（或印制）、開(kāi)具全公司經(jīng)營(yíng)性發(fā)票及收據(jù)等，其他部門不得擅自越權(quán)辦理。會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)。財(cái)務(wù)費(fèi)用：包括公司為籌集資金而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用和公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的利息支出（凈利息收入）、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)等。租入固定資產(chǎn)的改良支出，按照有效租賃期限和耐用年限孰短原則攤銷。第三十八條 無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的攤銷（1）無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：自行開(kāi)發(fā)按法律程序認(rèn)可的無(wú)形資產(chǎn)，按開(kāi)發(fā)過(guò)程中發(fā)生的實(shí)際凈支出計(jì)價(jià)。對(duì)于責(zé)任心不強(qiáng)丟失的固定資產(chǎn)，由當(dāng)事人照價(jià)賠償。（3） 接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按同類資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格或有關(guān)憑據(jù)確定。固定資產(chǎn)必須在分類管理的基礎(chǔ)上明確責(zé)任部門、責(zé)任人和具體管理責(zé)任。（6）出納員簽發(fā)的支票，如錯(cuò)蓋、漏蓋印鑒、銀行空頭或密碼錯(cuò)誤致使銀行退票罰款，主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)根據(jù)公司規(guī)定給予處罰。一般不許簽發(fā)空白支票，如果確實(shí)需要，在支票上必須注明收款單位名稱、款項(xiàng)、用途、簽發(fā)日期、規(guī)定期限和報(bào)銷期限。第二十九條 銀行帳戶的管理規(guī)定銀行存款是企業(yè)存入銀行和其它金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金，它包括人民幣存款和外匯存款。第二十八條 現(xiàn)金的管理1 現(xiàn)金應(yīng)在“現(xiàn)金管理暫行條例”規(guī)定范圍內(nèi)使用，即：（1）職員工資、津貼；（2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（3）效益工資；（4）其它對(duì)個(gè)人的支出；（5）出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)；（6）不能使用支票的零星支出等。企業(yè)的貨幣資金按其存放的地點(diǎn)不同、用途不同，可分為現(xiàn)金、銀行存款（包括外幣存款）和其它貨幣資金（包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、公司信用卡存款和在途貨幣資金）。第三章 財(cái)務(wù)管理制度第一節(jié) 總則第二十四條 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作是公司管理工作的一個(gè)重要組成部分,為了促進(jìn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，提高經(jīng)營(yíng)效率，逐步做到財(cái)務(wù)工作制度化、規(guī)范化，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》及財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定《公司財(cái)務(wù)制度》。第十六條 公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。對(duì)有突出貢獻(xiàn)者，公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。企業(yè)管理制度 ********有限公司 二0一五年一月一日 目錄 第一章 管理總則 4第二章 員工守則 5第三章 財(cái)務(wù)管理制度 5第一節(jié) 總則 5第二節(jié) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員管理 5第三節(jié) 貨幣資金管理制度 6第四節(jié) 固定資 9第五節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 12第六節(jié) 成本和費(fèi)用 13第七節(jié) 發(fā)票的管理 14第八節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告、分析及評(píng)價(jià)制度 14第九節(jié) 會(huì)計(jì)人員保密制度 15第十節(jié) 財(cái)務(wù)工作交接規(guī)范 15第十一節(jié) 財(cái)務(wù)檔案管理 17第十二節(jié) 內(nèi)部稽核檢查及外部審計(jì) 19第一節(jié) 總則 20第二節(jié) 休假管理 21第三節(jié) 人事管理 27第四節(jié) 印章管理制度 36第五節(jié) 出差 37第六節(jié) 薪酬制度 40第五章 考勤請(qǐng)假制度 48第一節(jié) 工作時(shí)間 48第二節(jié) 考勤制度 48第三節(jié) 遲到、早退、曠工處理規(guī)定 49第四節(jié) 加班 50第五節(jié) 請(qǐng)假 51第六章 市場(chǎng)管理制度 53第七章 行政管理制度 56第八章 財(cái)務(wù)支出及費(fèi)用報(bào)銷制度 68第一節(jié) 日常財(cái)務(wù)支出 69第二節(jié) 備用金 69第三節(jié) 差旅費(fèi)用報(bào)銷 70第四節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 73第九章 采購(gòu)管理制度 74第一節(jié) 采購(gòu)人員的基本要求 74第二節(jié) 采購(gòu)的基本概念和原則 76第三節(jié) 采購(gòu)工作的基本程序 77第四節(jié) 采購(gòu)訂單 81第五節(jié) 訂購(gòu)、補(bǔ)貨 82第六節(jié) 問(wèn)題商品的處理 82第七節(jié) 配套采購(gòu)和配套銷售 83第八節(jié) 合同管理 84第九節(jié) 供貨商規(guī)范 84第十節(jié) 籌備供應(yīng)商洽談會(huì) 84第十一節(jié) 辦公室事物 85第十章 倉(cāng)儲(chǔ)管理制度 85第一節(jié) 倉(cāng)庫(kù)基本管理 85第二節(jié) 收貨操作程序 86第三節(jié) 入庫(kù)管理 88第四節(jié) 配送管理 89第五節(jié) 送貨服務(wù)行為規(guī)范 89第六節(jié) 商品銷毀制度 91第七節(jié) 處罰條例 91第八節(jié) 財(cái)務(wù)結(jié)算工作 94第一章 管理總則第一條 為了加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細(xì)則。第八條 公司鼓勵(lì)員工發(fā)揮才能，多作貢獻(xiàn)。第十五條 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。第二十三條 積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。第三節(jié) 貨幣資金管理制度第二十七條 貨幣資金日常管理原則及辦法貨幣資金是企業(yè)運(yùn)營(yíng)資金在周轉(zhuǎn)過(guò)程中停留在貨幣形態(tài)上的資金，它是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的重要組成部分。必須嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)現(xiàn)金、銀行結(jié)算制度的規(guī)定，按照會(huì)計(jì)手續(xù)取得或填制各種結(jié)算憑證，連同其它原始憑證做為企業(yè)收付款的書(shū)面證明，經(jīng)審核后填制記帳憑證，進(jìn)行其它貨幣資金的核算，各種收付款憑證要注明款項(xiàng)來(lái)源和用途，同時(shí)對(duì)各種其它貨幣資金定期及時(shí)清理，檢查收支情況。（7） 出納應(yīng)每天清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，并做清點(diǎn)記錄，做到帳款相符。嚴(yán)格支票的管理和簽發(fā)手續(xù)，企業(yè)必須在銀行有足夠的資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。財(cái)務(wù)印鑒中的人名章由財(cái)務(wù)主管加蓋并保管。固定資產(chǎn)基本分類為：A、房屋及建筑物；B、電子產(chǎn)品：包括計(jì)算機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、打印機(jī)、電視機(jī)、投影儀、照相機(jī)、 攝像機(jī)、C、辦公設(shè)備：辦公桌椅等；D、運(yùn)輸設(shè)備；特殊資產(chǎn)其單位價(jià)值不足2,000元、使用年限在兩年以上（含