某業(yè)務集團財務管理制度(存儲版)
【正文】 收單，建立相應的固定資產(chǎn)管理卡片，并負責定期盤點。因此，為保證運營資金的有序管理，特制定本辦法。財務總監(jiān)分析匯總后上報總裁。，經(jīng)董事會同意可根據(jù)實際情況調(diào)整年度預算計劃或月份資金使用計劃。當年的會計檔案，在會計年度終了，可暫由低柜架擺放，超過一年以上的會計檔案應存放到高柜架擺放。，需要銷毀時，由本單位會計檔案部門提出銷毀意見，編造會計檔案銷毀清冊，并報集團董事會同意后方可實施銷毀。2. 適用范圍：適用于集團各職能部門及各子公司。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追究當事人的法律責任。財務總監(jiān)負責發(fā)票管理的全部過程。，包括購銷合同、工程協(xié)議、預收款憑證、銀行進賬單、往來結(jié)算收據(jù)等，開具發(fā)票之前一定要與相關的憑證逐一核對，防止錯開、誤開。；會計檔案清冊保管期25年。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種。集團財務部負責建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理工作。否則計財部不予報銷。，并于次月3日前，編制完成各子公司上月實際與預算資金來源與運用分析表及匯總表。集團所屬各子公司，除應按年度編制資金預算計劃外，還應逐月編制資金預計收、支平衡表，以保證運營資金得到合理安排。：集團各職能部門及所屬子公司年初必須編制購置計劃，經(jīng)總裁辦公會批準，由財務部按計劃控制使用。，必須嚴格按照《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定的范圍和支付的標準執(zhí)行。1. 目的為了加強集團經(jīng)營管理，防范經(jīng)營風險，提高資金使用效率，特制定本辦法。：，對于固定資產(chǎn)、庫存物資等方面的業(yè)務必須附有入庫單。、費用、大宗機物料等支出，必須事先作出合理的工程預算以及工程款項支付進度表，經(jīng)集團總裁辦公會研究通過，總裁、主管副總裁、子公司總經(jīng)理、預算員、計劃員簽字后，送財務部備案。人力資源部負責培訓費、職工教育經(jīng)費的使用及報銷工作。，常常處于被動呼叫，財務部則根據(jù)集團人力資源部提供的名單在規(guī)定的范圍內(nèi)報銷。因開展業(yè)務及移動辦公而使用的固定電話、移動電話、租用專線等通訊工具的費用均應納入郵電費支出。4. 具體規(guī)定 本辦法規(guī)定的費用包括集團日常經(jīng)營以及其他日常管理需要而發(fā)生的各種費用。對拖欠借款者，財務部直接從其本人工資中扣抵。，集團職能部門及子公司工作人員因公外出，若需借支差旅費或報銷差旅費，應旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議，適當給予補助。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。4. 具體規(guī)定 集團職能部門及各子公司因公外出人員，在公出期間所支出的費用，要本著勤儉節(jié)約，杜絕浪費的原則，嚴格按以下規(guī)定。 外出人員的費用支出，由集團財務部門按照規(guī)定標準審核報銷。集團明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費；兩人以上（同性）共同出差的不得單開房間，只能按標準間報銷，報銷人數(shù)以此類推。，按出差自然天數(shù)減一天計發(fā)伙食補助。不在發(fā)放相應的生活補貼。財務部對報銷完畢的業(yè)務必須向當事人提供報銷回執(zhí)，以備日后查找。，由集團財務部門按照規(guī)定標準審核報銷，對違反本規(guī)定的支出項目有權(quán)拒絕報銷。具體人員享受標準由總裁辦與人力資源部門提供。總裁辦負責辦公用品以及報刊費、印刷費、水電費、電子通訊費、車輛運營費、資料費、廣告費、門前三包、裝修費、房屋維修費、董事會費等的采購和報銷工作?？偛棉k將不定期抽查集團職能部門的通話記錄，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。發(fā)貨票必須按上述規(guī)定，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁、財務總監(jiān)
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1