【正文】 劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。 第三十七條 外匯局負責對轄內(nèi)銀行業(yè)務操作的規(guī)范性、業(yè)務數(shù)據(jù)錄入的完整性和準確性等進行考核和檢查。境外個人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料（含稅務憑證）辦理購匯；境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起２４個月；對于當日累計兌換不超過等值５００美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當日累計不超過等值１０００美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。 執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋?！　⊥鈪R局對上述材料審核無誤后，應在《境外投資外匯登記證》或《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》上加蓋資本項目外匯業(yè)務專用章?！　“?、本通知實施前，境內(nèi)居民已在境外設(shè)立或控制特殊目的公司并已完成返程投資，但未按規(guī)定辦理境外投資外匯登記的，應按照本通知規(guī)定于2006年3月31日前到所在地外匯局補辦境外投資外匯登記?！　√卮送ㄖ?。　　六、境內(nèi)機構(gòu)、駐華機構(gòu)申請購買外幣旅行支票，應以其經(jīng)常項目外匯賬戶、外匯資本金賬戶以及其它明確規(guī)定可用于經(jīng)常項目支出的外匯賬戶內(nèi)資金購買，或用人民幣賬戶內(nèi)資金購匯后購買，不得以外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔購匯購買外幣旅行支票。　?。ǘ┮淮涡再徺I外幣旅行支票在等值1萬美元以上，5萬美元（含5萬美元）以下的，應持以下證明材料向銀行申請：購買申請書；本人有效身份證明；已辦妥前往國家或地區(qū)有效入境簽證的護照，或者前往港澳地區(qū)的通行證（包括往來港澳地區(qū)的通行證）；證明其真實性用途的相關(guān)材料。　　十二、境內(nèi)居民個人以人民幣購匯購買外幣旅行支票的，銀行在辦理其人民幣購匯手續(xù)時，應按照《境內(nèi)居民個人購匯管理實施細則》等有關(guān)規(guī)定辦理。第五條 本辦法所稱 “外幣兌換網(wǎng)點”，是指我行有權(quán)辦理外幣兌換業(yè)務的分支機構(gòu)。（二）如更換、調(diào)離外幣兌換工作人員，應以書面方式及時通知我行。我行所有外幣兌換網(wǎng)點和授權(quán)的外幣代兌機構(gòu)必須嚴格按照當日的外匯牌價辦理外幣兌換業(yè)務。外幣代兌機構(gòu)留存聯(lián)應由客戶簽名和經(jīng)辦人員蓋章確認。第二十二條 外幣代兌機構(gòu)應將當日收兌的外幣現(xiàn)鈔、外幣旅行支票及外幣兌換憑證（包括兌換水單、兌換業(yè)務匯總清單等）于當日送交我行，我行按照送交日外匯牌價處理；在休假日辦理的外幣兌換業(yè)務，應在休假日結(jié)束后第一個工作日送交，我行按照上個營業(yè)日外匯牌價辦理。對違反本規(guī)定及我行相關(guān)的業(yè)務操作規(guī)程的，我行有權(quán)視情節(jié)輕重提出警告、扣除一定比例的代辦手續(xù)費，直至取消代辦外幣兌換業(yè)務資格。第四條 本辦法適用于我行辦理外幣光票托收業(yè)務的境內(nèi)分支機構(gòu)。第九條 立即貸記托收方式：即我行寄送票據(jù)至境外代收行，代收行收到票據(jù)后在合理的工作日內(nèi)（采用立即貸記方式，代收行在收到我行委托后以T+1方式立即貸記我行賬戶）將款項貸記我行賬戶，但遇付款人賬戶余額不足等情況以及在各國票據(jù)法或有關(guān)法律規(guī)定的追索期內(nèi)對我行保留追索權(quán)。 第十五條 委托人填寫“中國工商銀行票據(jù)托收委托書”（附件），并簽章。第二十一條 委托人須持托收委托書回執(zhí)、身份證件來我行辦理款項轉(zhuǎn)出或取款手續(xù)。辦理時將拒付理由書（復印件我行留存）及票據(jù)退回委托人，收回托收委托書回執(zhí)聯(lián)。第三十二條 為順利收回外幣光票托收款項，應經(jīng)常檢查發(fā)出的托收憑證留底，如果超過協(xié)議規(guī)定的期限還未收到貸記頭寸或退票通知，應及時向代收行或出票行催查。第四十條 本辦法自2005年1月1日起實施，原《中國工商銀行光票托收業(yè)務管理辦法》（工銀辦發(fā)[2003]614號）同時廢止，其他有關(guān)規(guī)定若與本辦法相抵觸，以本辦法為準。 委托人 （簽字蓋章）中國工商銀行票據(jù)托收委托書（回執(zhí)） 委托日期 年 月 日票據(jù)種類出票日期票據(jù)號碼委托人名稱（姓名）賬號開戶行地址、電話證件名稱號碼幣別、金額（大寫）小寫委托人須知遵守我國法律法規(guī)，尊重貴行有關(guān)的業(yè)務審查和操作規(guī)定。但銀行若將托收款項直接解付入客戶賬后，客戶可以通過其他方式將款項轉(zhuǎn)走，然后再憑回執(zhí)來取款，由此造成銀行兩次解付。本通知僅對《中國工商銀行外幣光票托收業(yè)務管理辦法》（工銀辦發(fā)【2004】547號）第二十一條規(guī)定進行補充修訂，該辦法其他各項規(guī)定仍須嚴格遵照執(zhí)行。第五條 根據(jù)收款期限、境外代收行是否保留款項的追索權(quán)，外幣光票托收可分為立即貸記托收方式和最終貸記托收方式。（二）最終貸記托收方式下，委托人必須以書面形式向我行聲明由于票據(jù)瑕疵（包括票據(jù)及背書偽造等情況）原因遇到退票，委托人必須如實退回所有款項并協(xié)助我行處理糾紛事宜。 第十條 發(fā)出托收（一）登記業(yè)務登記簿，選擇代收行，確定索匯路線。（二）客戶須持委托書回執(zhí)以及有效身份證件來我行辦理轉(zhuǎn)存或取款手續(xù)。（七）解付時應要求收款人辦理國際收支申報，直接入客戶賬的，由我行代為辦理。第十六條 發(fā)生退票、退款業(yè)務時，應同時進行國際收支申報。第十四條 向委托人收取退票費用及其他費用，如有境外退票費,也一并按實收取。委托書留有預留印鑒的，應要求代理人出示預留印鑒；如果背書記載“委托收款”字樣，被背書人有權(quán)代背書人行使被委托的權(quán)利。外幣票據(jù)在寄出前需要保管的，要入保險柜保管，交接必須登記。如托收委托人為自然人，應在托收委托書上預留身份證件號碼，以便取款時核對。第七條 最終貸記托收方式又稱收妥入賬，是指代收行收妥款項后貸記我行的賬戶并放棄追索權(quán)（票據(jù)及背書偽造除外），我行收到對賬單或賬戶行的貸記通知后辦理解付。第三條 本辦法適用于我行境內(nèi)各分支機構(gòu)辦理光票托收業(yè)務。對需提現(xiàn)解付的，應立即通知客戶持托收委托書回執(zhí)、身份證件來行辦理解付手續(xù)。接受以掃描件等其他形式代替原始票據(jù)的退票。任何應由委托人退還的款項或承擔的費用，貴行有權(quán)從委托人賬戶中主動扣收；如委托人賬戶余額不足，委托人有義務退款并協(xié)助貴行處理有關(guān)糾紛事宜。（一）受理并發(fā)出托收借：備查登記業(yè)務余額（系統(tǒng)自動補記）貸：應收托收款項（二）收取托收費用借：現(xiàn)金或 XX存款貸：中間業(yè)務收入—外匯托收業(yè)務收入（三） 收妥托收款項借：存放境外同業(yè)款項 或存放境外參資機構(gòu)款項 或上存總行備付金 或存放海外分行清算備付金貸：XX存款借：應收托收款項貸：備查登記業(yè)務余額（系統(tǒng)自動補記）（四）退票退匯處理借：外幣定期儲蓄存款 （外幣）或 現(xiàn)金或 XX存款貸：存放境外同業(yè)款項 或存放境外參資機構(gòu)款項 或上存總行備付金 或存放海外分行清算備付金第七章 附 則第三十八條 各境外分行辦理外幣光票托收業(yè)務時，在遵循當?shù)劂y行監(jiān)管標準和有關(guān)國際慣例的基礎(chǔ)上，參照本辦法執(zhí)行。第三十條 發(fā)生退款時，應同時進行國際收支申報。辦理前我行應將票據(jù)、擔保函等資料復印留存。第十九條 我行收到托收款項后，按照托收委托書的指示辦理原幣或結(jié)匯入賬手續(xù)。第三章 業(yè)務處理第十四條 收到委托人提交的外幣票據(jù)，應仔細審核其表面的完整性、合法性及有效性。第八條 我行可根據(jù)票據(jù)金額和委托人情況自行選用適合的光票托收方式。第二條 外幣光票系指不附帶商業(yè)單據(jù)的外幣票據(jù)，是具有一定格式的書面?zhèn)鶕?jù)，在一定的日期內(nèi)，持票人可向出票人或其指定的付款人按所記載的外幣金額索兌款項的憑證。對于違反《外幣代兌業(yè)務協(xié)議》的外幣代兌機構(gòu)，有權(quán)取消其代辦外幣兌換業(yè)務資格，解除《外幣代兌業(yè)務協(xié)議》。第五章 外幣兌換業(yè)務的風險管理第二十條 外幣兌換業(yè)務納入我行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理，超過結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，必須及時平盤。第十五條 外幣兌換水單應當套寫,一式三聯(lián)。第三章 外幣兌換的人民幣牌價管理第十二條 我行外幣兌換的人民幣外匯牌價由總行統(tǒng)一制定并發(fā)布。第九條 代兌機構(gòu)在人員管理方面要符合以下條件：（一）外幣兌換人員必須經(jīng)我行培訓合格方能上崗。第四條 本辦法所稱 “境內(nèi)居民個人”，是指居住在中華人民共和國境內(nèi)的中國人、定居在中華人民共和國境內(nèi)的外國人（包括無國籍人）以及在中國境內(nèi)居留滿1年（按申請人護照上登記的本次入境日期計算）以上的外國人及港澳臺同胞。銀行應對上述證明材料進行真實性審核，對符合規(guī)定的，為其辦理購買外幣旅行支票手續(xù)。十、境內(nèi)居民個人、非居民個人用其外匯現(xiàn)匯賬戶內(nèi)資金購買外幣旅行支票的，按照下列規(guī)定辦理：（一）一次性購買外幣旅行支票在等值1萬美元（含1萬美元）以下的，應持以下證明材料向銀行申請： 購買申請書； 本人有效身份證明；已辦妥前往國家或地區(qū)有效入境簽證的護照，或者前往港澳地區(qū)的通行證（包括往來港澳地區(qū)的通行證）。五、銀行在辦理代售外幣旅行支票業(yè)務時，應當嚴格按照《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》、《境內(nèi)居民個人購匯管理實施細則》（匯發(fā)［2002］68號）和《關(guān)于規(guī)范非居民個人外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［2004］6號）等相關(guān)規(guī)定進行審核，對符合規(guī)定的，給予辦理購買手續(xù)。　　十三、本通知自2005年11月1日起實施?！　【硟?nèi)居民從特殊目的公司獲得的利潤、紅利及資本變動外匯收入應于獲得之日起180日內(nèi)調(diào)回境內(nèi)，利潤或紅利可以進入經(jīng)常項目外匯賬戶或者結(jié)匯，資本變動外匯收入經(jīng)外匯局核準，可以開立資本項目專用賬戶保留，也可經(jīng)外匯局核準后結(jié)匯?！　”就ㄖQ“控制”，是指境內(nèi)居民通過收購、信托、代持、投票權(quán)、回購、可轉(zhuǎn)換債券等方式取得特殊目的公司或境內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)或者決策權(quán)。 一、自２００８年１０月１８日起，終止執(zhí)行北京奧運會期間境外個人等值５萬美元年度購匯總額管理規(guī)定。 第四十一條 本細則自2007年 2月1日起施行。 第三十九條 違反《個人外匯管理辦法》及本細則規(guī)定的，外匯局將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰；對于《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定沒有明確規(guī)定的，對銀行和個人應分別處以人民幣3萬元和1000元以下的罰款。（四）境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔；外匯局在對銀行申請驗收合格后，予以準入。 第四章 個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理 第十六條 境內(nèi)個人對外直接投資應按國家有關(guān)規(guī)定辦理。 （六）法律、會計、咨詢和公共關(guān)系服務收入：付款證明、協(xié)議或合同；（七）職工報酬：雇傭合同及收入證明；（八）境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明。（三）境外個人旅游購物貿(mào)易方式項下的結(jié)匯，憑本人有效身份證件及個人旅游購物報關(guān)單辦理。 第二章 經(jīng)常項目個人外匯管理 第四條 個人年度總額內(nèi)購匯、結(jié)匯，可以委托其直系親屬代為辦理。 個人年度總額內(nèi)的結(jié)匯和購匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過年度總額的，經(jīng)常項目項下按本細則第十條、第十一條、第十二條辦理，資本項目項下按本細則“資本項目個人外匯管理”有關(guān)規(guī)定辦理。 以前規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。第三十七條　本辦法下列用語的含義：（一）境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。第二十八條　銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別，所開立的外匯賬戶應使用與本人有效身份證件記載一致的姓名。第二十三條　除國家另有規(guī)定外，境外個人不得購買境內(nèi)權(quán)益類和固定收益類等金融產(chǎn)品。第十六條　境內(nèi)個人對外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯局核準可以購匯或以自有外匯匯出，并應當辦理境外投資外匯登記。第十一條　個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿(mào)易等項下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯。第六條　銀行應通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務，真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務的相關(guān)材料至少保存5年備查。第一條　為便利個人外匯收支，簡化業(yè)務手續(xù)，規(guī)范外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》等相關(guān)法規(guī)，制定本辦法。《個人外匯管理辦法》已于2006年11月30日經(jīng)第27次行長辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2007年2月1日起施行。第三條　經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換原則管理，資本項目項下的個人外匯業(yè)務按照可兌換進程管理。第九條　對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。　第十四條　境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。第十九條　境內(nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準后可以結(jié)匯。 　第二十五條　境外個人對境內(nèi)機構(gòu)提供貸款或擔保，應當符合外債管理的有關(guān)規(guī)定。第三十條　境內(nèi)個人從事外匯買賣等交易，應當通過依法取得相應業(yè)務資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。第三十四條　個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當?shù)赝鈪R局事前報備。第三十八條　個人旅行支票按照外幣現(xiàn)鈔有關(guān)規(guī)定辦理；個人外幣卡業(yè)務，按照外幣卡管理的有關(guān)規(guī)定辦理。附：廢止規(guī)定目錄1.《關(guān)于居民、非居民個人大額外幣現(xiàn)鈔存取款有關(guān)問題的通知》（〔97〕匯管函字第123號）2.《境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法》（匯發(fā)〔1998〕11號）3.《關(guān)于修改〈境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法〉的通知》（匯發(fā)〔1999〕133號）4.《關(guān)于修改〈關(guān)于境內(nèi)居民個人因私用匯有關(guān)