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正文內(nèi)容

油田公司海外作業(yè)財(cái)務(wù)管理制度(存儲(chǔ)版)

  

【正文】 經(jīng)營(yíng)管理結(jié)算方便需要辦理信用卡時(shí),事前應(yīng)向公司計(jì)劃資金部申請(qǐng),經(jīng)計(jì)劃資金部審核并報(bào)公司首席財(cái)務(wù)官批準(zhǔn)后方可在指定的銀行辦理信用卡。2)各海外作業(yè)管理機(jī)構(gòu)要按照公司的管理規(guī)定進(jìn)行核算,合理劃分公司各事業(yè)部之間的收入、成本、費(fèi)用。七、以上規(guī)定從2003年1月1日起執(zhí)行,并由公司財(cái)務(wù)部、計(jì)劃資金部負(fù)責(zé)解釋。會(huì)計(jì)原始資料必須真實(shí)、齊全可靠。在辦理各項(xiàng)收付款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量采用銀行結(jié)算,減少現(xiàn)金收付,原則上不準(zhǔn)使用大額現(xiàn)金(1000美元以上)辦理支付業(yè)務(wù)。3)凡單項(xiàng)金額在20萬(wàn)美元以上的,經(jīng)海外作業(yè)機(jī)構(gòu)、相關(guān)事業(yè)部、計(jì)劃資金部負(fù)責(zé)人審核后,報(bào)公司主管業(yè)務(wù)的執(zhí)行副總裁審批。屬于資本性投入的資金預(yù)算應(yīng)以公司批準(zhǔn)的年度更新改造、設(shè)備大修等投資計(jì)劃或調(diào)整計(jì)劃為編制依據(jù);屬于經(jīng)營(yíng)性開支的資金預(yù)算應(yīng)以公司批準(zhǔn)的年度管理費(fèi)用計(jì)劃、生產(chǎn)成本計(jì)劃、采購(gòu)計(jì)劃或承包項(xiàng)目收支預(yù)算等為編制依據(jù)。3. 各海外作業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定程序定期向公司財(cái)務(wù)部和計(jì)劃資金部分別報(bào)告有關(guān)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況,對(duì)重大的財(cái)務(wù)事項(xiàng)及活動(dòng)還要直接向公司首席財(cái)務(wù)官匯報(bào)。2.計(jì)劃資金部是海外作業(yè)預(yù)算和資金管理的業(yè)務(wù)主管部門,負(fù)責(zé)預(yù)算的審批及監(jiān)督、資金的控制及管理工作。2.各海外作業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公司管理規(guī)定編制月度、季度、年度等資金預(yù)算和三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃,月度資金預(yù)算和三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃須在每月25日前上報(bào)公司計(jì)劃資金
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