公司出納日常工作流程(存儲版)
【正文】 現(xiàn)未達賬項，即出納或銀行一方已取得單據(jù)入賬，另一方未入賬時，要說明情況，一式兩份，會計、出納各一份。會計要突擊檢查出納的備用金，防止挪用。END會計實操。百度經(jīng)驗:出納的工作監(jiān)督 每個單位設(shè)置會計、出納、倉管人員，出納管錢、會計管賬、倉管管物，起到相互監(jiān)督作用。 發(fā)票與銀行匯票的不同：只能在同一票據(jù)交換區(qū)域使用，而且只能按票面金額結(jié)算，根據(jù)需要向銀行申請，由銀行簽發(fā)?，F(xiàn)金支票一般要素填寫齊全，假如支票未被冒領(lǐng)，在開戶銀行掛失；轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫齊全，在開戶銀行掛失，假如要素填寫不齊，到票據(jù)交換中心掛失。注：有些銀行使用的支票是有密碼的，申請購票初期會配密碼器，開票時要把密碼寫上，否則該票不可用。出票日期：數(shù)字必須大寫，大寫數(shù)字寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。 出票行在屬深圳市 收款人可寫私人名字或公司名字C、使用區(qū)域：同城（票面有銀行代碼，本市內(nèi)任何銀行可用，否則，只限本開戶行） 支票下方無條碼例如：在工商銀行虎門支行開立了基本存款賬戶，那么在工商銀行其他營業(yè)點或其他銀行開立的賬戶只能是一般存款賬戶。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復(fù)核，辦理款項收付。會計實操出納的基本工作流程出納的定義（結(jié)合出納票據(jù)來講解）出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。百度經(jīng)驗:出納的基本工作流程 出納的基本工作流程百度經(jīng)驗:出納工作的具體內(nèi)容（1）貨幣資金核算 ①辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。4④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法償還的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算五險一金），計算實發(fā)工資。也就說：只有這個賬戶才可以提取現(xiàn)金，而一個企業(yè)只能在銀行開立一個基本存款賬戶。支票由存根聯(lián)和支票聯(lián)兩部分組成。人民幣小寫：最高金額的前一位空白格用“￥”字頭打掉，數(shù)字填寫要求完整清楚。受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫不全，可以補記，但不能涂改。（丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了，銀行
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