es3400200市場管理部財務(wù)管理實施細則(存儲版)
【正文】 機、滅火器等價值低于200元的物品，屬特定低值易耗品，列入低值易耗品管理。 獎勵市管部的資產(chǎn) 由 人力科 造冊登記、保管和調(diào)配使用； 外單位的禮品 由 人力科 造冊登記，報告總部批準后處理?！翱畹介_票”、“前款不清，后票不開”原則。 電匯方式 支付貨款，市管部必須在接到上海財務(wù)部的到賬通知后才能通知發(fā)貨。：因市場需要，將經(jīng)銷商庫存產(chǎn)品轉(zhuǎn)為促銷品或用于促銷活動的，由營銷中心、策劃中心、財務(wù)管理中心及分管營銷副總審批。 一個月 內(nèi)憑發(fā)票辦妥結(jié)算手續(xù)，逾期扣考核分計入責任人當期考核，并暫停下筆款項的支付（詳見《山東市管部費用管理實施細則》） 財務(wù)科 根據(jù)公司2003年《市管部財務(wù)管理制度》制定。、收取貨款或要求代墊費用，違者除如數(shù)追回外，每次處以1000元罰款；同時對經(jīng)銷商未經(jīng)上海麗斯達日化有限公司書面授權(quán)（出具代墊函）而墊付的款項，一律不予確認。經(jīng)銷商所退（調(diào)）產(chǎn)品對應(yīng)已享受的訂貨會返利和年終返利應(yīng)當返還。 經(jīng)銷商采用 銀行承兌匯票 支付貨款，由經(jīng)銷商承擔貼現(xiàn)息的報營銷中心、財管中心審批，由我司承擔貼現(xiàn)息的報營銷中心、財管中心及分管營銷中心副總審批。 無論收貨是否異常，市場負責人于 二個工作日 內(nèi)將 收貨信息反饋表 傳真銷售科； 市場管理部應(yīng)嚴格按購銷合同規(guī)定條款控制發(fā)貨，銷售科 對要貨通知單上 產(chǎn)品名稱，電腦編碼、數(shù)量、價格的準確性 負責，并對 回款單據(jù)的真實性 負責，財務(wù)科 對 是否發(fā)貨（有無超鋪底）、匯票傳真件的正確、完整性 負責，市場負責人 負責及時將匯票以 特快專遞 郵寄至上海麗斯達；因要貨通知單與送貨單錯誤而造成的損失由相關(guān)責任人承擔， 對發(fā)貨過程中的 原短或壞損 各市場負責人應(yīng)敦促經(jīng)銷商于收貨后1個工作日內(nèi) 以 收貨異常信息反饋表 的形式傳真給市場管理部銷售科，并敦促經(jīng)銷商 3個工作日 內(nèi)向市場管理部出具 運輸部門 蓋章確認的有效證件，因市場負責人的原因未能及時提供的，暫停發(fā)其工資；市場管理部銷售科應(yīng)于收到經(jīng)銷商收貨信息反饋表后 1個工作日內(nèi) 及時向配貨站反饋，否則損失由 市場管理部總經(jīng)理 承擔。，半年自查，每年12月25日，人力資源科與財務(wù)科全面對帳，并由人力資源科對低值易耗品進行盤點（財務(wù)科監(jiān)盤），填制盤點表，出具盤點盈虧報告報經(jīng)財務(wù)負責人審核，市場管理部總經(jīng)理審批后調(diào)帳。在用低值易耗品 由 人力資源科 負責管理；促銷品實物管理 由各市場管理部銷售科（或指定人力科）及市場負責人 負責。確實不能使用需報廢清理時，由使用部門填制固定資產(chǎn)報廢單,并由市場管理部出具報告，價值100,000元以下的報副總及總經(jīng)理助理審批，價值100,000元以上（含100,000元），尚需報公司總部總經(jīng)理批準，再由人力資源科填制“固定資產(chǎn)清理單”，人力資源科、財務(wù)科據(jù)以核銷固定資產(chǎn)卡片及調(diào)整帳簿記錄。中、小修理費用直接計入當期損益。如擅自變更編碼的，對責任人扣考核分計入責任人當期考核。 應(yīng)每月監(jiān)盤一次，并按月向財管中心報送 現(xiàn)金盤點表 。 對美容顧問工資表中的 人員編制、職級、工資標準等 進行 全面 審核，并編制 美容顧問薪酬發(fā)放表。 資金會計審查各部門各市場的資金計劃表，匯
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