路杰機械(汽車配件)公司財務盤點制度規(guī)范(存儲版)
【正文】 核對、確實數(shù)據工作。 （ 3） 各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點 。 第七條 不定期抽點： （一） 由總經理會同財務視實際需要，隨時指派人員抽點；可由財務部門填具 財務抽點通知單 于呈報總經理核準后辦理。 第九 條 現(xiàn)金、票據及有價證券盤點： （一） 現(xiàn)金、 銀行 存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，財務部門至少每月抽查一次。 第十一條 其他項目盤點： （一） 外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其 “ 外協(xié)加工料 品盤點表 ” 一式二聯(lián)，應由代加工廠商簽認。 第十條 存貨盤點： （一） 存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。年中、年終盤點，應由財務部門于盤點后二星期內將 “ 盤點盈虧報告表 ” 呈報上級核示。 （四） 盤點應盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數(shù)量，應于確定后，再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得更改。 （ 1） 存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，并置標示牌。 (三 )復盤人：由總經理室視需要指派及 財務 部門的主管，負責盤點監(jiān)督之責。 保管品：以費用購置者 （物流資產 、日常
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