公司財(cái)務(wù)管理制1(存儲(chǔ)版)
【正文】 的規(guī)定，開具發(fā)票，取得發(fā)票，計(jì)算月度、季度、年度應(yīng)納稅款和費(fèi)用，按時(shí)準(zhǔn)確按照要求申報(bào)納稅； (八)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料； (九)完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作?！ 〉谌龡l 公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)（若干）、出納組成。 第十一條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證?！ 」景l(fā)布的需要財(cái)務(wù)實(shí)施的管理制度和要求，財(cái)務(wù)部門必須制定具體措施，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、通報(bào)公司后實(shí)行。支票、匯票、印章等管理 第十八條支票由出納員專人保管?！ 〉诙粭l財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理掌管，名章由會(huì)計(jì)掌管?！ 〉诙鍡l除本規(guī)定第二十四條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第三十條工資由財(cái)務(wù)經(jīng)理依據(jù)公司工資制度及人事或各部門核發(fā)的工資資料，編制職員工資表，交領(lǐng)導(dǎo)審核，出納提款或者通過銀行轉(zhuǎn)賬，按期發(fā)放，會(huì)計(jì)填制記帳憑證，結(jié)轉(zhuǎn)成本或費(fèi)用?！ 〉谌鍡l 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，需經(jīng)批準(zhǔn)。納稅申報(bào)表及其他外報(bào)或者收到的報(bào)表，也應(yīng)分門別類按時(shí)期裝訂歸檔，填制目錄。 第二十九條符合公司規(guī)定和需要的支出，經(jīng)辦人憑發(fā)票或報(bào)銷單據(jù)經(jīng)由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后，可以報(bào)銷現(xiàn)金?！ ‖F(xiàn)金管理 第二十四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金； (二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； (三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)； (四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； (五)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的其他開支。申請(qǐng)的匯票需要檔案記錄，確保到期付款。財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由主管副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)交?！ 〉谑臈l 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督?！ 〉诰艞l 財(cái)務(wù)
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