【正文】 為 3年。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目建設(shè)投資借款建設(shè)期利息為 1019萬元。 本項(xiàng)目計(jì)算期 13年。 （ 3）工資及福利 本項(xiàng)目定員為 150人 ,平均工資標(biāo)準(zhǔn)為 13000元 /人 其計(jì)算 公式如下： 0)1()( 1 tn t tFIRRCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO 為現(xiàn)金流出，下同） 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 （ FIRR ）計(jì)算結(jié)果為稅前 %、稅后 %，超過設(shè)定 5%的基準(zhǔn)收益率。正常運(yùn)營年每年的凈現(xiàn)金流 量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營年份均大于 0，不會(huì)過出現(xiàn)短期融資 來維持運(yùn)營（詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）。投資回收期為 （含建 設(shè)期 3年）。從目前情況看， 農(nóng)村流通業(yè)的發(fā)展僅僅是個(gè)開始，建設(shè)完善的農(nóng)村流通業(yè)是一項(xiàng)長 期、艱巨的任務(wù)。本項(xiàng)目實(shí)施后，公司的銷售渠道 和銷售終端得到進(jìn)一步拓展，信息流通更加快捷通暢，市場覆蓋率和 占有率不斷提升，加之形之有效的農(nóng)技服務(wù)模式，可使企業(yè)市場競爭 西安文海工程咨詢有限公司 43 力大為加強(qiáng)。 管理風(fēng)險(xiǎn)主要是指在項(xiàng)目運(yùn)營過程中管理不善，造成項(xiàng)目不能按 計(jì)劃順利完成和管理效率低下給項(xiàng) 目運(yùn)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 因此，本項(xiàng)目的資金風(fēng)險(xiǎn)較小。 項(xiàng)目建成以后，化肥的配送量將有一個(gè)很大的提高，這就促進(jìn)了 化肥供應(yīng)廠家的發(fā)展，同時(shí)也將帶動(dòng)與化肥生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 另外，在配送中心每當(dāng)農(nóng)忙時(shí)節(jié)每天的送貨量都很大，同時(shí)有公 司送往配送中心的肥料也相當(dāng)可 觀，這就為那些農(nóng)村過剩的壯勞力提 供了一個(gè)很好的季節(jié)性就業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)也增加了農(nóng)民的收入。農(nóng)科化肥 20xx年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告表明，企 西安文海工程咨詢有限公司 44 業(yè)的股東權(quán)益合計(jì)達(dá) 5200萬元 ，因此企業(yè)自籌資金部分可以足額到 位。農(nóng)科化肥幾年來的實(shí)踐表明，主要營銷和管理 人員比較穩(wěn)定，企業(yè)的向心力和凝聚力較強(qiáng)。 在陜西省，項(xiàng)目實(shí)施單位是省內(nèi)農(nóng)資經(jīng)銷 “ 第一軍團(tuán) ” 的四家企 業(yè)之一，銷量居全省前列。 政策風(fēng)險(xiǎn)主要是指國家政策變化可能給項(xiàng) 目實(shí)施帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 年平均營業(yè)收入 49039萬元，年平均總成本費(fèi)用為 47945萬元， 年平均利潤總額 1094萬元，年平均上繳所得稅為 273萬元，年平均 凈利潤為 820萬元。 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量 表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)如下： 年平均營業(yè)收入 49039萬元，年平均總成本費(fèi)用為 47945萬元， 年平均利潤總額 1094萬元，年平均上繳所得稅為 273萬元，年平均 凈利潤為 820萬元。 （ 1）原輔材料費(fèi) 項(xiàng)目正常年購進(jìn)的各種化肥成本共計(jì)為 47056萬元（詳見表 122）。 由于本項(xiàng)目屬于便民、惠農(nóng)的社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施類建設(shè)，基準(zhǔn)折 現(xiàn)率參照當(dāng)前銀行存款利率設(shè)定為 5%。 經(jīng)估算，本項(xiàng)目建設(shè)投資為 4965萬元，其中工程費(fèi)用 3414萬元、 預(yù)備費(fèi)用 236萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 1315萬元。培訓(xùn)可采用專業(yè)定向培 訓(xùn)與外聘專家講授相結(jié)合的方式。 項(xiàng)目運(yùn)營管理機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目建成后，將由公司的連鎖網(wǎng)絡(luò)管理部負(fù)責(zé)整個(gè)農(nóng)資連鎖經(jīng) 營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的日常運(yùn)營工作。 嚴(yán)格遵照衛(wèi)生部門規(guī)定，對從業(yè)人員定期體檢，定時(shí)、按時(shí) 西安文海工程咨詢有限公司 30 發(fā)放員工勞保用品。 西安文海工程咨詢有限公司 29 第八章勞動(dòng)安全及消防 本項(xiàng)目將嚴(yán)格遵循國家標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范中有關(guān)安全衛(wèi)生和勞動(dòng)保護(hù)方 面的要求和規(guī)定，確保工程建成后有安全的操作環(huán)境和良好的勞動(dòng)條 件，保護(hù)職工的安全和健康。 項(xiàng)目實(shí)施后，各個(gè)物流配送中心內(nèi)實(shí)行雨、污分流，雨水經(jīng)雨水 管網(wǎng)排入城市市政管網(wǎng)；生活污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排入城市市政管網(wǎng)； 各個(gè)配送中心和連鎖零售店產(chǎn)生的廢渣、廢棄物、垃圾統(tǒng)一收集、分 類堆放，及時(shí)清運(yùn)到市政垃圾統(tǒng)一收集點(diǎn)。 、廢棄物 本項(xiàng)目配送中心和連鎖零售店多數(shù)為租賃現(xiàn)有設(shè)施建設(shè)，土建和 安裝工程較少，施工噪音只在少數(shù)有建安工程和裝修工程的配送中心 或連鎖零售店發(fā)生。 項(xiàng)目建設(shè)時(shí)對周圍環(huán)境的影響主要是物流配送中心建設(shè)施工和 連鎖零售店裝修期間產(chǎn)生的三廢、噪聲、粉塵等。 建筑材料： 主要建筑材料按照設(shè)計(jì)要求采購，盡量采用環(huán)保節(jié)能材料。 該物流配送服務(wù)體系可分為綜合服務(wù)區(qū)、倉庫區(qū)兩大功能分區(qū)。 本項(xiàng)目擬建成一個(gè)集物流供應(yīng)、辦公自動(dòng)化、財(cái)務(wù)管理、人事管 理、決策支持、客戶關(guān)系管理于一體的信息網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)科銷售服務(wù) 公司的物流、信息流、資金流的統(tǒng)一管理運(yùn)行平臺(tái)。 配送中心主要建設(shè)內(nèi)容包括：征地 40畝（延安 22畝），租賃庫 房改造 6000平方米，新建庫房 14000平方米，新建經(jīng)營、辦公用房 ，室外停車場 500平方米，水泥面道路 1500平方米， 貨臺(tái)改造 1484平方米，新建貨臺(tái) 2760平方米 連鎖經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)建設(shè) 連鎖零售店是農(nóng)資經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的終端。本項(xiàng)目的進(jìn)貨來源為國內(nèi)化肥生產(chǎn)廠，銷售去向主要是陜西省廣 大的農(nóng)戶。在網(wǎng)絡(luò)通道、運(yùn)行機(jī)制上要堅(jiān) 持即時(shí)響應(yīng)和低成本，既要把貨真價(jià)實(shí)的農(nóng)資 商品供應(yīng)到農(nóng)村，讓農(nóng) 民放心消費(fèi)；又要千方百計(jì)降低流通費(fèi)用，體現(xiàn)專業(yè)化、現(xiàn)代化的要 求。主要 西安文海工程咨詢有限公司 15 建設(shè)內(nèi)容包括： 租賃庫房改造 6000平方米，新建庫房 14000平方米，新建經(jīng)營、 辦公用房 ，室外停車場 500平方米，水泥面道路 1500 平方米，貨 臺(tái)改造 1484平方米，新建貨臺(tái) 2760平方米，（各配送中 心具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模詳見 ）。固定電話和移動(dòng)電話 普及率分別達(dá)到 /百人 和 /百人。農(nóng) 科化肥充分認(rèn)識(shí)到了基層 經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)的重要性，將公司的直營站庫、有合作意向的縣級公司進(jìn)行 整合，形成了初具規(guī)模的 14個(gè)配送中心， 1200個(gè)連鎖店，以保證公 司商品送到農(nóng)民的手中。隨著農(nóng)業(yè)種植業(yè) 品種結(jié)構(gòu)升級，優(yōu)質(zhì)肥施用量也會(huì)有一定的增加。 供銷合作社在我國農(nóng)村有著 50多年的發(fā)展歷史，在農(nóng)村形成了 比較完整的自上而下、遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)絡(luò)資源，由于各種原因有一些已 經(jīng)失去了往日的輝煌和活力。 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級對農(nóng) 資市場流通提出了建立現(xiàn)代農(nóng)資經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)的要求。 西安文海工程咨詢有限公司 5 第二章項(xiàng)目背景及建設(shè)必要性 在我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，陜西省供銷社農(nóng)資化肥公司是全省農(nóng)資 經(jīng)營的主渠道，擔(dān)負(fù)著全省農(nóng)資化肥的計(jì)劃調(diào)撥任務(wù)，經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)遍及 全省。 西安文海工程咨詢有限公司 4 生存能力分析顯 示本項(xiàng)目不會(huì)過分依賴短期融資來維持運(yùn)營，財(cái) 務(wù)生存能力尚可。 本項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容為：新建庫房 14000平方米，改造現(xiàn)有租賃 庫房 6000平方米，新建經(jīng)營、辦公用房 ，室外停車場 500平方米，水泥面道路 1500平方米，貨臺(tái)改造 1484平方米，新建 貨臺(tái) 2760平方米，（各配送中心具體建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模詳見 ）。 “ 陜政發(fā) [20xx]44號 ” 《陜西省人民政府關(guān)于加快現(xiàn)代物流業(yè) 發(fā)展的意見》。 資金來源為：建設(shè)單位自籌 1057萬元，申請銀行貸款 7179萬元。 綜上所述，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行。 、國務(wù)院高度重視現(xiàn)代農(nóng)資經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 對于發(fā)展農(nóng)資連鎖經(jīng)營，建立農(nóng)資現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，黨中央、 國務(wù)院歷來高度重視。流通 環(huán)節(jié)是架在消費(fèi)和生產(chǎn)之間的一座橋梁，開拓農(nóng)村市場必須通過創(chuàng)新 流通方 式，發(fā)展先進(jìn)流通生產(chǎn)力，從根本上解決農(nóng)村流通不暢、市場 無序問題。 西安文海工程咨詢有限公司 8 、冒、偽、劣產(chǎn)品，保護(hù)農(nóng)民利益的需要 本項(xiàng)目的實(shí)施，將在廣大農(nóng)村建立新型的、規(guī)范化的農(nóng)資連鎖經(jīng) 營網(wǎng)絡(luò)，通過公司貫通產(chǎn)銷的配送、銷售網(wǎng)絡(luò)，可以有效防止假、冒、 偽、劣商品混進(jìn)農(nóng)村市場，減少坑農(nóng)、害農(nóng)事件的發(fā)生，保障農(nóng)村消 費(fèi)市場健康發(fā)展，保護(hù)農(nóng)民的切身利益。正是在政府政策的調(diào) 節(jié)下，陜西省兩年來化肥市場價(jià)格雖有起伏，但其調(diào)控作用還是非常 明顯的。 西安文海工程咨詢有限公司 11 區(qū)位優(yōu)勢 本項(xiàng)目擬選地點(diǎn)覆蓋了陜西省絕大多數(shù)的糧食主產(chǎn)區(qū)，是省內(nèi)化 肥銷售的主要目標(biāo)市場所在，交通便利，區(qū)位優(yōu)勢突出。 本項(xiàng)目建設(shè)所需的其他條件包括供水、供電和生活服務(wù)設(shè)施等， 由于本項(xiàng)目配送中心和連鎖零售店建設(shè)地址的選擇以交通便利的城 市、農(nóng)業(yè)大縣、大鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）為主，因此生活配